Организация и управление кредитным процессом в коммерческом банке на примере Набережночелнинского филиала ОАО "АК Барс"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
°не РФ, индивидуальные предприниматели. Их доля стабильно превышает 70% кредитного портфеля. Это означает, что банк имеет стабильную клиентуру, формирующую его кредитный портфель, и устойчивые позиции на кредитном рынке.
Анализ доходности кредитного портфеля (табл. 2.11) проводится на основе данных формы 102 Отчет о прибылях и убытках и остатков кредитных вложений (ПРИЛОЖЕНИЕ 2).
Для более точной оценки доходности кредитного портфеля среднегодовой объем кредитных вложений следует рассчитывать на основе среднедневных остатков ссудной задолженности. Данные в табл.2.11 приведены из расчета остатков на начало года, что является весьма неточным и дает высокую погрешность.
Для расчета доходности кредитных вложений используется следующая формула:
Д=ПП/КВ *100, (2.3)
где ПП- полученные проценты по срочным и просроченным кредитам, полученные просроченные проценты за период;
КВ- средний остаток ссудной задолженности за период.
Наибольшая доходность приходится на кредиты, выданным коммерческим организациям. Доля доходности кредитных организаций составляет в 2006г.- 27,56%, в 2007 году доходность уменьшилась и составила 8,24 %, и в 2008 году идет увеличение доходности на 8,09%, что составляет 16,33%. Доходность по кредитам, выданным индивидуальным предпринимателям в 2007г.составила 12,20%, а в 2008г.- 15,73%. Это связано с тем, что банк имеет стабильную клиентуру, формирующую его кредитный портфель, и устойчивые позиции на кредитном рынке.
В активах, приносящих прямой процентный доход, наибольшую долю составляют, как правило, кредиты. Можно сделать заключение о кредитных предпочтениях банка, характере изменений структуры кредитного портфеля. Так, банк ориентирован на краткосрочное кредитование небанковского сектора. Доля межбанковских кредитов значительно сократилась (в 2006 они составили 5728273 тыс. руб., 2007г.-5 362 879 тыс.руб., в 2008г.- 2412551 тыс.руб.) и все они носят краткосрочный характер. Темпы роста кредитных вложений опережают темпы роста и активов, и доходных активов. При этом темпы роста кредитов, выданных небанковскому сектору, в полтора раза выше, чем темпы роста кредитных вложений в целом.
В структуре кредитного портфеля также произошли существенные изменения. Наиболее быстрыми темпами растут среднесрочные кредиты (сроком от 1до 3 лет). В 2006 году кредиты сроком от 1 до 3 лет составили 22 430 880 тыс.руб. В 2007 году их доля увеличилась на 57,83% и достигла 57 835 112 тыс.руб., в 2008г.- 84 886 109 тыс.руб. Банк ориентирован преимущественно на краткосрочное кредитование.
О качестве кредитного портфеля можно отметить следующее. Несмотря на значительное уменьшение непогашенных в срок кредитов (2006г. - 241 117тыс.руб., 2007г. - 152 103тыс.руб., 2008г.- 114 352 тыс.руб.), уровень просроченной задолженности остается намного выше, чем в среднем по России. Остатки списанной за баланс задолженности не растут, а медленно снижаются. Так, в 2007г. остатки составили 1310тыс.руб., а в 2008г.-1305тыс.руб., т.е.произошло их уменьшение на 5 тыс.руб. Отношение суммы обеспечения к задолженности по ссудам возросло. Уровень сомнительной задолженности снизился с 1,13 до 0,72 в 2007г., с 0,72 до 0,59 в 2008г. В целом, качество кредитного портфеля можно оценить как удовлетворительное.
Основной категорией заемщиков банка являются физические лица - граждане РФ, индивидуальные предприниматели. Их доля стабильно превышает 70% кредитного портфеля. Это означает, что банк имеет стабильную клиентуру, формирующую его кредитный портфель, и устойчивые позиции на кредитном рынке. Наибольшая доходность приходится на кредиты, выданным коммерческим организациям.
3.ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ И УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПРОЦЕССОМ В НАБЕРЕЖНОЧЕЛНИНСКОМ ФИЛИАЛЕ ОАО АК БАРС БАНК
3.1 Общие подходы к совершенствованию кредитного процесса в коммерческом банке
Имеются все основания утверждать, что по мере разбухания кредитных портфелей все более существенную роль начинают играть риски кредитования. Потенциальная угроза кризиса плохих портфелей заставляет как орган банковского надзора, так и коммерческие банки ужесточать требования к заемщикам и качеству ссуд, к организации внутреннего контроля и риск - менеджмента.
Большое значение для банков имеет и то обстоятельство, что по мере увеличения объемов ссудной задолженности возрастают издержки кредитования. Процедуры оформления кредитных заявок, оценки заемщиков и урегулирования проблемной задолженности становятся все более затратными. Рост издержек усиливает конкуренцию между банками, которая все больше превращается в конкуренцию технологий поставки кредитных продуктов и их доведения до потребителей. В этих условиях определенное преимущество получают те банки, которые оперативно и своевременно проводят работу по оптимизации бизнес - процессов. Как правило, это крупные банки, имеющие возможности выделять на такие цели значительные средства. Однако финансовые ресурсы и этой группы банков не безграничны. Именно по этой причине все более важную роль начинают играть факторы, связанные с формированием и повышением эффективности инфраструктуры кредитного процесса.
Инфраструктура кредитного процесса включает в себя совокупность институтов (бюро кредитных историй, оценочные компании, коллекторские агентства, поставщики программных продуктов и др.), деятельность которых снижает как риски, так и издержки всего банковского сектора. По своей экономической природе инфраструктура кредитного процесса представляет собой систему, по