Организация и управление кредитным процессом в коммерческом банке на примере Набережночелнинского филиала ОАО "АК Барс"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?окупный кредитный оборот по расчетным счетам компании, очищенный от поступлений, не являющихся выручкой компании)- будем называть ключевыми показателями. Данные показатели банк может посчитать на любую дату.
С показателями знаменателей формул сложнее. Такие цифры можно найти только в квартальном бухгалтерском балансе клиента- компании и отчете о прибылях и убытках. Здесь есть две проблемы. Первая - связана с финансовой отчетностью, она выходит со значительным опозданием.
Вторая проблема - вычисление показателей. Существует некоторая туманность формы № 1. Совокупная задолженность копании по кредитам определяется как сумма строк Краткосрочная задолженность по кредитам и займам и Долгосрочная задолженность по кредитам и займам. Но, как видно из названия строк, в них включаются не только интересующая банк кредитная задолженность, но задолженность по займам (заем материнской компании дочерним и др. займы). Включать последнее в банковский расчет некорректно, но и способа вычленить их не существует. То же самое касается и показателя финансовых вложений компании (в него включаются также займы, но уже этой компании другим).
Показатель Выручка почти никогда не 100% не сходится с показателем чистого кредитового оборота в банке, даже если клиент полностью обслуживается в одном банке. Это связано как со сложностями корректного очищения кредитового оборота, так и с другими бухгалтерскими причинами.
Итак, у большинства клиентов невозможно определить долю банка в их обслуживании с достаточной оперативностью, так как показатель во всех банках неизвестен. Выход - отказ от знаменателей приведенных ранее формул, т.е. замена относительных показателей изменения рассматриваемых долей абсолютными значениями их изменений в последовательно наступающие периоды:
Изменение доли в обслуживании=ЧКО1-ЧКО0(3.6)Выручка1Выручка0Изменение доли в обслуживании = ЧКО1 - ЧКО0, (3.7)
Следует учитывать, что при использовании данных о клиенте, имеющихся только в банке, возникает дополнительная проблема: снижение ключевого показателя клиента может быть вызвано как снижением доли банка в обслуживании клиента, так и снижением этого показателя во всех банках. Если исключить фактор сезонности, то небольшое изменение показателя в краткосрочном периоде с большей вероятностью свидетельствует о естественной дискретности. Более крупное изменение говорит о снижении доли банка в обслуживании клиента, значит, нужно определить границу изменения ключевого показателя, при достижении которой изменение будет считаться значительным. Представляется, что снижение на 25% от первоначального уровня показателя показывает истинную картину, где могли быть стандартные колебания показателей, и где имеют место более серьезные обстоятельства. Таким образом, снижение ключевого показателя у клиента более чем на 25% по сравнению с уровнем базового периода является первым критерием отнесения его в группу на удержание [43, С.59].
Следующая задача - определить отчетные периоды. Поскольку выделить искомую группу клиентов целесообразно чем 1 раз в год, то использовать с рассматриваемой целью показатель выручки за год нельзя. Необходимо брать данные за месяц или за квартал. Последний вариант предпочтительнее, так как квартальный период является общепринятым отчетным периодом для предприятий и организаций. При пользовании месячными данными придется слишком часто составлять план удержания и отчет о его исполнении. Наоборот, период больший, чем квартал, не позволяет оперативно реагировать на уход клиентов. Есть два варианта периода сравнения анализируемых данных: с данными за предыдущий квартал, с данными за аналогичный квартал предшествующего года.
При этом в рамках упрощенной методики достаточно сравнивать данные за аналогичные кварталы текущего года, в сложной методике целесообразно использовать оба способа сравнения.
Итак, чтобы не упустить важный сигнал о возможном уходе клиента, необходимо составить отчет о снижении его ключевых показателей (табл. 3.4).
Таблица 3.4
Отчет о снижении показателей, тыс. руб.
КлиентПоказатель, период0Значение0Значение1Изменение, %Изменение абсол.Причина сниженияВключать в план удержанияААЧКО, IIIкв. 2008г.100 00040 000-60%-60 000Задержка поступления выручки от контрагента, доля банка в обслуживании осталась на уровне 30%+
При использовании сложной методики желательно наличие автоматического механизма фильтрования клиентов по фактору сезонности. В данном случае оптимально было бы накапливать базы данных о допустимых нормах снижения показателей для каждого клиентского сегмента. При использовании сложной методики, если компания снизила сразу несколько своих показателей или показатели уменьшились по сравнению с данными за оба отчетных периода, клиент указывается в отчете. Как правило, за корпоративным клиентом закреплен специальный менеджер. Перед ним ставится задача выяснить причины, по которым клиент собирается покинуть банк.
Чтобы выработать план удержания, из указанного отчета необходимо исключить клиентов, доля банка в обслуживании которых не снижается. Для этого нужно указать причину снижения ключевых показателей каждого клиента. Типичные причины могут быть такими: сезонность, снижение объемов бизнеса и др. Менеджеры, ответственные за работу с соответствующими клиентами, должны указывать в документе причины, так и свое мнение от том, стоит ли включать данного клиента в план удержания. Если п?/p>