Организация и управление кредитным процессом в коммерческом банке на примере Набережночелнинского филиала ОАО "АК Барс"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ду кредиты сроком от 1 до 3 лет составили 22 430 880 тыс.руб. В 2007 году их доля увеличилась на 57,83% и достигла 57 835 112 тыс.руб., в 2008г.- 84 886 109 тыс.руб. Банк ориентирован преимущественно на краткосрочное кредитование.
Для оценки качества кредитного портфеля составим следующую таблицу 2.10.
Таблица 2.10
Качество кредитного портфеля ОАО АК БАРС БАНК за 2006-2008гг., тыс. руб.
Показатели2006г.2007г.2008г.Темп роста, %СуммаУд.вес,%СуммаУд.вес,%СуммаУд.вес,%А12345671.Кредитные вложения - всего78 389 125,00100,00125 372 699,00100,00155 905 286,001,03124,35В т.ч.:1.1.Просроченная задолженность241 117,000,31152 103,000,12114 352,000,0775,181.2.Сомнительная задолженность884 686,001,13900 124,000,72915 168,000,59101,672.Принятое обеспечение по выданным кредитам - всего150 852 357,0100,0221 354 522,00100,0228 440 854,00100,103,202.1.ЦБ, в залоге6 123 860,004,058 699 210,003,929 512 615,004,16109,352.2.Полученные гарантии и поручительства80 268 406,003,20116 738 582,003,82120 615 728,003,90103,322.3.Имущество, принятое в залог, кроме ЦБ64 460 091,002,1095 916 730,002,6098 312 511,003,10102,623.Задолженность по процентным платежам по основному долгу, списанная с баланса1 314,00100,01 310,00100,01 305,00100,99,624.Задолж.по межбанковским кредитам, списанная за счет резервов на возможные потери290,00100,00150,00100,0085,00 100, 56,605.Задолженность по основному долгу, списанная из-за невозможности взыскания17 765,00100,0017 689,00100,0017 565,00100,99,29
Уровень просроченной задолженности оценивается в динамике и сравнивается со средним уровнем пророченной задолженности в регионе, по РФ в целом. Уровень сомнительной задолженности оценивается в динамике по ее доле в общей сумме кредитных вложений. Задолженность по списанным с баланса кредитам и неполученным процентам, отражаемая на внебалансовых счетах оценивается как по остатку.
Особое внимание стоит уделять качеству обеспечения. Основной характеристикой качества обеспечения является его приемлемость. Обеспечение является приемлемым, если оно имеет рыночную стоимость, способно сохранить свою стоимость на протяжении всего срока действия кредитного договора, может быть легко реализовано. Наиболее приемлемым обеспечением сегодня являются государственные ценные бумаги, недвижимость, банковские гарантии. Наименее приемлемым обеспечением являются гарантии и поручительства (неимущественное обеспечение), получившее широкое распространение в последние годы. Обеспечение принимается по каждому конкретному кредиту и должно покрывать и сумму долга, и проценты по ссуде, поэтому долю кредитов с плохим обеспечением или без обеспечения по данным отчетности является отношение суммы принятого обеспечения к сумме задолженности по ссудам. Если оно меньше 1,3-1,4, в банке явно практикуют выдачу необоснованных и слабообеспеченных кредитов.
На основе приведенной таблицы о качестве кредитного портфеля можно отметить следующее. Несмотря на значительное уменьшение непогашенных в срок кредитов (2006г. - 241 117тыс.руб., 2007г. - 152 103тыс.руб., 2008г.- 114 352 тыс.руб.), уровень просроченной задолженности остается намного выше, чем в среднем по России. Остатки списанной за баланс задолженности не растут, а медленно снижаются. Так, в 2007г. остатки составили 1310тыс.руб., а в 2008г.-1305тыс.руб., т.е.произошло их уменьшение на 5 тыс.руб. Отношение суммы обеспечения к задолженности по ссудам возросло. Уровень сомнительной задолженности снизился с 1,13 до 0,72 в 2007г., с 0,72 до 0,59 в 2008г. В целом, качество кредитного портфеля можно оценить как удовлетворительное.
Анализ структуры кредитных вложений по категориям заемщиков важен в том отношении, что для снижения рисков кредитный портфель необходимо дифференцировать как по отраслевой принадлежности заемщиков, так и по форме собственности. Если банк ориентирован на кредитование какого - либо одного сектора экономики, кредитные риски значительно возрастают. Например, ориентация на кредитование в основном сельского хозяйства может привести банк к банкротству в случае неблагоприятных погодных условий и неурожая в одном районе. Еще более сложные проблемы возникают у банков, ориентированных на кредитование малого бизнеса, фермерских хозяйств и т.д., что связано с ухудшением условий ведения бизнеса в этих сферах. Достаточно сомнительным выглядит сегодня и безоглядное кредитование многими банками потребительского сектора, прежде всего с позиций качества проработки кредитных программ и особенно организации кредитного процесса.
Рассмотрим отраслевую структуру кредитного портфеля банка по характеру деятельности заемщиков (табл. 2.11).
Таблица 2.11
Структура кредитного портфеля по характеру деятельности заемщиков в ОАО АК БАРС БАНК за 2006-2008гг., тыс. руб.
Показатели2006г.2007г.2008г.Темп роста,%СуммаУд.вес,%СуммаУд.вес, %СуммаУд.вес, %А12345671.Кредитный портфель - всего36 467 182,00100,0037 070 184,0100,036 126 415,00100,0097,45В т.ч.:1.1.Межбанковские кредиты5 728 273,0015,715 362 879,0014,472 712 551,007,5150,58В т.ч. просроченные0,000,000,000,000,000,001.2.Кредиты, выданные финансовым органам1 015 216,002,781 203 615,003,251 331 090,003,68110,5В т.ч. просроченные0,000,000,000,000,000,001.3.Кредиты неком. орг-циям121 623,000,33152 681,000,41164 905,000,46108,0В т.ч. просроченные0,000,000,000,000,000,001.4.Кредиты, выданные коммерческим организациям693 513,001,90722 518,001,95753 029,002,08104,2В т.ч. просроченные18 155,000,056 413,000,0223 775,000,07370,71.5.Кредиты, выданные юр.лицам-нерезидентам856 613,002,35903 615,002,44911 059,002,52100,8В т.ч. просроченные0,000,000,000,000,000,001.6.Кредиты, выданные индив. предпринимателям2 506 124,006,872 607 144,007,032 707 540,007,49103,8В т.ч. просроченные764,000,00325,000,005 681,000,021 748,01.7.кредиты, выданные физ.лицам25 544 112,0070,0526 116 112,070,4527 544 715,0076,25105,4В т.ч. просроченные16,000,0010,000,00129,000,001 290,01.8.прочие размещенные средства1 708,000,001 620,000,001 526,000,0094,20
Из таблицы видно, что основной категорией заемщиков банка являются физические лица - гражд?/p>