Организация и управление кредитным процессом в коммерческом банке на примере Набережночелнинского филиала ОАО "АК Барс"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
.Стоимость залога, тыс. руб.Резерв по залогу, тыс. руб.Чистая стоимость залога, тыс. руб.Сумма резерва на возможные потери по ссуде, тыс. руб.среднее11002001208020
Сумма резерва рассчитывается как произведение размера ссуды (500 тыс.руб.) и размера резерва на возможные потери по ссуде (1%).сумма резерва составила 100 тыс.руб. Далее расчеты ведутся по данным табл.3.3.
Таблица 3.3
Расчет суммы резерва, созданного по залогу
ЗалогПроцент отчислений на резерв от стоимости залога, %Величина резерва по залогу, тыс. руб.Чистая стоимость залога, тыс. руб.Здание бывшей столовой хозяйства6012080
Величина резерва по залогу (лимит кредитования) рассчитывают как долю от стоимости обеспечения оговоренного актива заемщика:
Limit = L* А0, (3.2)
где Limit - лимит кредитования, тыс. руб.;
L - коэффициент лимитирования, %;
А0 - текущая стоимость актива заемщика, тыс. руб
Выбор актива заемщика зависит от способа обеспеченности кредита банком. В нашем примере - это залог. Еще актив может быть капиталом, текущими активами и т.д.
Если в качестве обеспечения выступает залог, то коэффициент лимитирования чаще всего равен 60%. В остальных случаях 10% (капитал). Итак, резерв по залогу = 200 000*60%=120 000 руб. И отсюда рассчитывается чистая стоимость залога: 200 000-120 000=80 000 руб.
Точные методы расчета лимитов кредитования позволяют наиболее полно использовать кредитный потенциал банка, и таким образом, банк получает максимальный доход от кредитования. Когда наступает срок возврата кредита, заемщику может быть выгодна продажа залога вместо возврата кредита, если его стоимость меньше. Если же стоимость залога больше, то заемщику выгоднее возврат.
Так как в нашем примере сумма по кредиту больше стоимости залога, то при невозврате кредита банк понесет убытки от продажи залога в сумме 300 000 руб. естественно банк заинтересован в возврате кредита. для него важно, чтобы стоимость здания на момент погашения кредита оказалась больше, чем цена кредита. Только в этом случае при невозврате кредита заемщиком продажа залога полностью возместит убытка банка.
С увеличением срока предоставления кредита коэффициент литирования уменьшается. Если стоимость залога имеет тенденцию к обесценению, то коэффициент лимитирования также уменьшается. На основе резерва по залогу рассчитывается резерв на возможные потери по ссуде как разница между суммой резерва и чистой стоимостью залога:
000 - 80 000 = 20 000 руб. Резерв на возможные потери по ссуде - 20 000 руб.
В связи со списанием потерь по ссудам в сумме 20 000 руб. банк создает тем самым более стабильные условия финансовой деятельности и предотвращает резкие колебания величины его прибыли.
После изучения кредитоспособности клиента банк принимает решение стоит ли бороться за этого клиента или нет.
Очевидно, политика удержания будет неодинакова для различных клиентских сегментов. Клиенты, представляющие крупный и средний бизнес, потенциально важнее для банка, чем клиенты из сферы малого бизнеса, поэтому для удержания первых он должен тратить значительно больше усилий. Кроме того, в рамках этих сегментов клиенты приносят банку разный уровень фактической доходности. Соответственно, целесообразно сделать больше внимания более выгодным клиентам.
Как определить группу клиентов, которые вызывают у банка особое беспокойство в рассматриваемом аспекте и должны быть отнесены к категории клиенты на удержание т.е. тех, которых необходимо удержать?
Это можно сделать, полагаясь на экспертное мнение. Однако такой способ трудно назвать достаточным и результативным. Экспертные мнения хороши как способ уточнения списка уходящих клиентов, сформированного по более четким критериям.
Определить указанные критерии - значить решить, когда к указанному клиенту следует применить политику удержания. Идеальной с точки зрения удержания будет ситуация, если доля банка в обслуживании клиента не уменьшиться.
Конечно, можно считать удержанием клиента просто сохранение с ним договорных отношений или наличие оборота по его счетам. Но политика удержания результативна лишь в том случае, если клиент сохранил в банке приличный объем оборотов по своим счетам, а не только счет. Клиенты, проводящие по своим счетам мизерные суммы, не должны попадать в план удержания.
Как же подсчитать долю банка в обслуживании клиента? Для этого существуют разные показатели, но наиболее важны следующие: доля в кредитном портфеле, доля в срочных пассивах (депозиты и срочные ЦБ банка); доля в денежных потоках. Все эти относительные показатели рассчитываются как отношение абсолютного показателя клиента в банке к абсолютному показателю клиента:
Доля в кредитном портфеле =Кредитный портфель в банке(3.3)Совокупная задолженность компании по кредитам
Доля в срочных пассивах =Срочные пассивы в банке(3.4)Совокупные финансовые вложения
Доля в денежных потоках =Чистый кредитовый оборот в банке(3.5)Выручка
Чем больше показателей, тем сложнее методика. Рассмотрим две методики определения группы клиентов на удержание - упрощенную и сложную. Первая позволяет выявить лишь большую часть уходящих клиентов, но может упустить некоторых, вторая дает возможность провести полный анализ, но требует больше сил и времени.
В упрощенной методике анализируется только доля в денежных потоках, в сложной - все три названные доли. Показатели в числителе приведенных формул - кредитный портфель, срочные пассивы и чистый кредитовый оборот (ЧКО - со?/p>