Организация и управление кредитным процессом в коммерческом банке на примере Набережночелнинского филиала ОАО "АК Барс"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
¶еквартальную проверку состояния, стоимости заложенного имущества, соответствия условий эксплуатации заложенного имущества требуемым условиям. По результатам проверки составляется акт, который вместе с отчетом специалиста доводится до руководителя кредитного подразделения и подшивается в кредитное дело.
В случае выявления на основании проведенных проверок и анализа негативных тенденций и изменений в состоянии заложенного имущества, финансовом состоянии поручителя или гаранта, специалист готовит представление на рассмотрение соответствующего кредитного комитета.
Закрытие дела заемщика и соответственно прекращение кредитного договора происходит при полном:
)возврате и погашении процентов;
)погашении кредита и невозможном погашении процента по нему (решение принимает кредитный комитет банка);
)при полном погашении кредита и процента по кредиту.
Кредит может быть погашен как добровольно - по истечении срока или досрочно, если это предусмотрено договором, так и принудительно - списание средств с расчетного, текущего счета заемщика или по решению суда, возможно погашении кредита путем проведения зачета взаимных требований, уступки требований и др. способами расчетов.
При возникновении просроченной задолженности по выданному кредиту банк переводит данный кредит на счет просроченных ссуд и требует объяснительную записку с указанием причин и перспектив погашения заложенности. По истечении срока, предусмотренного в договоре при невозврате кредита, банк обращается с иском в арбитражный суд.
Если от заемщика поступило ходатайство о пролонгации кредита, то между банком и заемщиком составляется дополнительное соглашение к кредитному договору, в котором указываются новые условия выдачи кредита - изменение долгосрочного кредита на краткосрочный, процент уменьшается, могут быть внесены в договор изменения по видам обеспечения.
В случае погашения кредита составляется справка о закрытии дела и передаче его в архив. В случае непогашения кредита дело передается в юридический отдел банка для открытия иска о невозврате ссуды и предоставлении дела в арбитраж.
2.3 Анализ структуры, динамики и доходности кредитных операций в филиале банка
Кредитование - основной вид деятельности любого коммерческого банка. Кредиты составляют основную статью доходных активов в балансе банка, а полученные по ним проценты являются основной статьей банковских доходов. От качества кредитного портфеля зависят ликвидность и рентабельность банка и само его существование. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из определяющих аспектов анализа экономической деятельности банка.
На эффективность кредитных операций коммерческого банка воздействуют ряд объективных и субъективных факторов:
экономическое развитие региона, в котором расположен банк;
уровень конкуренции;
средний уровень ссудного процента в регионе;
стоимость приобретаемых банком ресурсов для кредитования;
наличие стабильной клиентской базы, основные кредитуемые отрасли экономики;
наличие филиальной сети;
кредитная политика банка;
качество управления кредитным портфелем и т.д.
В процессе анализа необходимо оценить влияние основных факторов на эффективность кредитных операций и, соответственно, на доходность и ликвидность банка.
Анализ качества кредитного портфеля и его структуры по срокам
В активах, приносящих прямой процентный доход, наибольшую долю составляют, как правило, кредиты. Учитывая, что процесс выдачи и погашения кредитов происходит ежедневно, начисление процентов (доходов) по выданным кредитам осуществляется на ежедневный остаток задолженности, оплата привлекаемых ресурсов производится по ежедневному остатку средств, наиболее точный анализ может быть проведен на основе среднедневных показателей за период. Для расчетов используем таблицу 2.9.
Таблица 2.9
Структура кредитных вложений ОАО АК БАРС БАНК за 2006-2008гг., тыс. руб.
Показатели2006г.2007г.2008г.Темп роста,%СуммаУд.вес,%СуммаУд.вес,%СуммаУд.вес,%А12345671.Всего активов102 997 073,0100,00157 185 463,00100,00202 423 213,0100,128,78В т.ч.:2.Активы, приносящие прямой процентный доход93 729 710,0091,00133 531 502,0084,95171 602 072,084,7128,51Из них3.Кредитные вложения78 389 125,0076,11125 372 699,0079,76155 905 286,077,0124,35В т.ч.:3.1.Кредиты небанковскому сектору срочные72 419 735,0070,31118 965 312,0075,68152 145 731,075,1127,89из них3.1.1.Долгосрочные (свыше 3 лет)37 799 052,0036,7038 964 597,0024,7941 603 111,020,5106,773.1.2.Среднесрочные (1-3 года)22 430 880,0021,7857 835 112,0036,7984 886 109,041,9146,773.1.3.Краткосрочные (до 1 года)12 189 803,0011,8422 165 603,0014,1025 692 511,0012,6115,913.2.Межбанковск кредиты и депозиты5 728 273,005,565 362 879,003,412 712 551,01,3450,583.3.Пророченные кредиты241 117,000,23152 103,000,10114 352,000,0675,183.4.Кредиты 3-4-й групп риска677 968,000,66892 405,000,57932 652,000,46104,51
По данным табл. 2.9 можно сделать заключение о кредитных предпочтениях банка, характере изменений структуры кредитного портфеля. Так, банк ориентирован на краткосрочное кредитование небанковского сектора. Доля межбанковских кредитов значительно сократилась (в 2006 они составили 5728273 тыс.руб., 2007г.-5 362 879 тыс.руб., в 2008г.- 2412551 тыс.руб.) и все они носят краткосрочный характер. Темпы роста кредитных вложений опережают темпы роста и активов, и доходных активов. При этом темпы роста кредитов, выданных небанковскому сектору, в полтора раза выше, чем темпы роста кредитных вложений в целом. В структуре кредитного портфеля также произошли существенные изменения. Наиболее быстрыми темпами растут среднесрочные кредиты (сроком от 1до 3 лет). В 2006 г?/p>