Мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью в ОАО "Балтийский банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?унке 2.9.
год
год
Рисунок 2.9 - Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов
ликвидность банк кредитный вклад
Как свидетельствуют данные рис.9. кредитный портфель банка достаточно диверсифицирован. Так, отраслевая структура корпоративных кредитов позволяет банку избегать высокой концентрации вложений в одной отрасли, не высокая доля строительной отрасли позволила минимизировать потери от кризиса на этом рынке в 2009 году.
Анализ динамики структуры корпоративных клиентов показал, что за последний год доля производственных предприятий снизилась, так, уменьшился объем кредитования промышленных предприятий, строительных и сельскохозяйственных. В то же время возрос объем кредитования страховых, финансовых и торговых компаний, а также компаний в области связи и транспортных предприятий, причем выросла доля средних и малых предприятий, участвующих в программе государственной поддержке малого предпринимательства.
Далее рассмотрим структуру привлеченных средств ОАО Балтийский банк в 2008-2010 гг. на рис. 2.10.
Рисунок 2.10 - Структура привлеченных средств ОАО Балтийский банк
Как свидетельствуют данные рисунка 2.10, в структуре привлеченных средств за последние годы произошли существенные изменения. Так, ОАО Балтийский банк в 2008 году около 9% составляли средства ЦБ РФ, выделенные на поддержку ликвидности банка ввиду кризиса на рынке, однако уже в 2009 году банк отказался от данного источника финансирования и стал наращивать долю депозитов клиентов, причем за счет вкладов физических лиц, доля которых выросла с 67,6% в 2008 г. до 84,2% в 2010 г. Это объясняется ростом процентных ставок по депозитам в 2009 году.
В тоже время в структуре источников финансирования отмечается снижение доли других средств, так, значительно уменьшился объем депозитов корпоративных клиентов с 21,3% в 2008 до 13,9% в 2010. Также снизился в трое объем выпущенных долговых бумаг.
В целом, можно отметить тенденцию усиления специализации банка на обслуживании физических лиц, однако снижение диверсификации привлеченных средств может увеличить риски ликвидности в будущем, например, в случае возникновения ситуации, в которой население будет забирать свои вклады.
2.3 Анализ ликвидности банка
Для оценки эффективности деятельности ОАО Балтийский банк по управлению ликвидностью проведем анализ показателей ликвидности исходные данные для расчета приведены в таблице
Таблица 2.9 - Исходные данные для расчета показателей ликвидности
Показатели2007200820092010Ссудная задолженность26650787301734092379133526232263Сумма вкладов клиентов, не являющихся кредитными организациями38472508393983255094150655742839Быстрореализуемые активы27578630209040872558439919637567Наиболее ликвидные активы28268096374933954201531525176368Краткосрочные обязательства банка34473288378721164287277050352735Далее проведем расчет показателей ликвидности в таблице 2.10.
Таблица 2.10 - Анализ показателей ликвидности
Показатель2007200820092010Изменениеоценка ликвидности по запасам по формуле (1)69,376,646,747,1-22,2коэффициент абсолютной ликвидности по формуле (2)0,800,750,600,39-0,41коэффициент покрытия краткосрочных обязательств по формуле (3)0,820,990,980,50-0,32
Коэффициент ликвидности снизился ввиду того, что банк стал меньше предоставлять кредитов. В целом значения показателей, характеризующих ликвидность, находятся на достаточном уровне, однако отмеченная тенденция отражает возможность возникновения у банка напряженного положения с ликвидностью в будущем.
Представим результаты расчетов показателей ликвидности, определенных в соответствие с Инструкцией ЦБ РФ. Данным нормативным актов выделяются следующие показатели: норматив мгновенной ликвидности, норматив текущей ликвидности и норматив долгосрочной ликвидности.
Представим данные о показателях ликвидности ОАО Балтийский банк за 2007-2010 гг. в таблице 2.4.
Таблица 2.4 - Показатели ликвидности ОАО Балтийский банк за 2007-2010 гг.
№ n/nПоказателиНорматив2007200820092010Изменение1Мгновенная ликвидность15,988,6124,1123,8+85,92Текущая ликвидность50,375,3121,1125,9+55,63Долгосрочная ликвидность1200,050,524,043,7-66,3
Таким образом, динамика показателей ликвидности ОАО Балтийский банк за анализируемый период свидетельствует об исполнении банком требуемых нормативов.
Так, минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности установлено в 15%, значит, банку необходимо своевременно и в полном объеме погасить не менее 15% своих краткосрочных обязательств. Как видно, ОАО Балтийский банк в течение последних лет соблюдает данные параметры, причем, отмечается даже рост уровня краткосрочных активов.
Минимально допустимое значение норматива текущей ликвидности установлено в 50%, значит, банку необходимо покрывать не менее половины обязательств, со сроком погашения 1 месяц ликвидными активами. Динамика данного показателя ОАО Балтийский банк за последние годы говорит о соответствие нормативным требованиям, причем отмечается рост запаса прочности, за счет увеличения активов с соответствующим сроком погашения.
Для долгосрочной ликвидности установлен норматив максимально допустимого значения показателя - 120%, т.е. разрешается до 20% долгосрочных вложений формировать за счет краткосрочных обязательств. Так, ОАО Балтийский банк за анализируемый период соблюдал требуемые нормативы, однако динамика снижения показателя свидетельствует об уменьшении долгосрочных вложений в струк?/p>