Мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью в ОАО "Балтийский банк"

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело

ческих и физических лиц до востребования.

Соблюдение данного норматива неразрывно связано с прогнозированием остатка в кассе и на корреспондентском счете в ЦБ. Именно эти статьи отражают сумму денежных средств, находящихся в распоряжении кредитной организации и являются основными в составе высоколиквидных активов, а также самыми волатильными и быстро меняющимися.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3):

 

(5)

 

где Лат - ликвидные активы, которые должны быть получены банком или могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней;

Овт - обязательства по счетам до востребования и обязательства перед кредиторами сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней;

Овт* - определяется как минимальный совокупный остаток средств по счетам юридических и физических лиц до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4):

 

(6)

 

где Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 1 года;

К - собственные средства (капитал) банка;

ОД - обязательства с оставшимся сроком до даты погашения свыше 1 года;

О* - минимальный совокупный остаток средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 1 года и счетам до востребования физических и юридических лиц.

Необходимо отметить, что в Инструкции отдельно делается замечание, что использование в расчетах показателей Овм*, Овт*, О* не обязательно, вопрос об их включении в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 банком может приниматься самостоятельно.

Нормативы ликвидности также установлены в документе "Международные рамки для оценки риска ликвидности, стандарты и мониторинг - консультативный документ" [42], утвержденном Базельским комитетом по банковскому надзору при Банке международных расчетов. Данный документ рекомендует следующие показатели оценки ликвидности банка [5, с.78]:

Коэффициент покрытия ликвидности (liquidity coverage ratio):

 

(7)

 

где запас ликвидных активов складывается из наличных средств, резервов ЦБ, ценных бумаг, гарантированных государством, а также корпоративных ценных бумаг, с учетом дисконта;

Чистые оттоки рассчитываются как разница кумулятивных ожидаемых оттоков и кумулятивных ожидаемых притоков за определенный период.

Показатель покрытия ликвидности помогает определить необходимый запас высоколиквидных активов для обеспечения покрытия внезапного оттока средств. На основе данного показателя банки могут проводить стресс-тестирование, учитывая различные сценарии развития событий (существенное снижение кредитных рейтингов, потеря депозитов, резкий рост требований по производным инструментам и пр.).

Коэффициент нетто стабильности фондирования (net stable funding ratio):

(8)

 

где доступный объем стабильных фондов рассчитывается как сумма капитала, привилегированных акций сроком более одного года, долгосрочных обязательств и депозитов, неподверженных кризису;

Необходимый объем стабильных фондов складывается из стоимости активов, умноженных на соответствующие каждому его виду коэффициент.

Основное назначение коэффициента нетто стабильности фондирования в обеспечении среднесрочных и долгосрочных условий стабильного фондирования.

Использование различных нормативов ликвидности, согласно А.Е. Екушеву [18, с.12], относится к так называемому коэффициентному анализу. Основным его достоинством являются наглядность, легкость в использовании, проведении дальнейшего анализа: установка критических значений, построение трендов на основе полученных данных, выявление взаимосвязей. Недостатком - статичность оценок, формальность оценки и отсутствие инструментов прогноза, которыми обладают прочие методы анализа ликвидности (метод разрывов (или гэп- анализ), анализ денежных потоков, расчет подушки ликвидности). Универсальность метода одновременно является его серьезным недостатком: анализ не учитывает особенностей каждого отдельного банка и больше соответствует цели регулирования всего банковского сектора России, так как на практике провести микроанализ по каждому отдельному банку невозможно.

1.3. Способы управления ликвидностью банка

Поддержание ликвидности банка представляет собой серьезную и сложную проблему, т.к. она в сильной мере подвержена влиянию таких явлений как: случайные факторы (забастовки, стихийные бедствия, революции, войны), сезонные явления (в значительной мере касаются сельского хозяйства и строительства), циклические колебания в экономике (спады, депрессии, подъемы), а также долговременные колебания, которые охватывают несколько экономических циклов (например, кризисно-депрессивное состояние, стагфляция).

Управление ликвидностью банка, во-первых, может обеспечиваться действиями регулятора рынка, ЦБ РФ, по установлению минимальных резервных требований - обязательной нормы вкладов коммерческих банков в центральных банках. Резервные требования центральных банков имеют следующее назначение:

-позволяют управлять банковской ликвидностью;

-являются методом воздействия на денежную массу при проведении денежно-кредитной политики государства. [36, с.77]

Минимальные резервные требования выполняют регулирующую и стимулирующую функции в банковской сфере. Первая функция проявляется на практике в процессе воздействия на предложение денег, банковскую ликвидность, а вторая реализуется через поддержание, побуждение развития центр?/p>