Мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью в ОАО "Балтийский банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?гнозировать изменение спроса на рынке банковских услуг, в результате чего банку могут потребоваться дополнительные ресурсы или, напротив, уже имеющиеся ресурсы окажутся избыточными;
-контролировать сроки выполнения обязательств перед кредиторами и вкладчиками, чтобы быть готовым к их погашению;
-анализировать и сопоставлять сроки погашения обязательств и требований, чтобы не допустить значительного разрыва между ними;
-четко определять общую потребность в привлеченных ресурсах и потребность в конкретных видах ресурсов;
-привлекать ресурсы исходя из целей их дальнейшего размещения.
Комплекс мер позволяет банку избежать серьезных проблем в случае возникновения непредвиденных ситуаций и сохранить ликвидность, а следовательно, не потерять репутацию надежного банка. Банк должен защитить себя от негативных воздействий внешней среды и риска несбалансированной ликвидности.
Понятие ликвидность означает способность банка покрыть свои обязательства перед клиентами своевременно и в полном объеме, не ухудшая при этом финансовое положение.
Ликвидными считаются активы, легко трансформирующиеся в наличность с минимальным риском или без него. По степени ликвидности активы банка подразделяют на наиболее ликвидные и наименее ликвидные. При этом уровень ликвидности банка определяется как способностью за счет суммы наличных средств и других ликвидных активов, а также за счет быстрой мобилизации средства из других источников обеспечить в полном объеме и в срок погашение обязательств. В связи с этим в практике финансового анализа различают несколько показателей ликвидности: мгновенную, текущую и долгосрочную.
Оценка ликвидности банка включает в себя структурный анализ активов и пассивов, а также коэффициентный анализ показателей ликвидности.
Основными способами управления ликвидностью банка являются: управление коммерческими ссудами, перемещение активов, метод ожидаемого дохода и управление пассивами. Кроме того, уровень ликвидности может регулироваться и Центральным Банком, через установление обязательных нормативов ликвидности.
Глава 2. Анализ ликвидности ОАО Балтийский банк
.1 Анализ деятельности банка за последние годы
ОАО Балтийский банк является универсальным банком, он предоставляет широкий спектр услуг, как для корпоративных клиентов, так и для населения.
Банк был основан в 1989 году и к настоящему времени в числе его клиентов около 21 тысячи предприятий и организаций и более 2 миллионов человек.
Банк имеет широкую региональную сеть, которая охватывает 31 город страны. В Санкт-Петербурге сеть банка насчитывает 37 отделений.
В своей деятельности банк поддерживает партнерство с VISA International, MasterCard Worldwide, AMERICAN EXPRESS, WESTERN UNION, DinersClub и др. партнерами.
За последние годы в филиалах ОАО Балтийский банк произошло увеличение числа проводимых операций с частными клиентами. Кроме того, банк активно развивал сегмент Интернет услуг, в частности Интернет-Банкинг. Данная система позволяет любому клиенту банка помимо получения информации по банковским картам и счетам, оплаты коммунальных платежей, услуг телекоммуникации и связи, сотовых операторов, осуществлять переводы денежных средств, а также пополнить свой депозитный счет.
Эффективное руководство в последние годы позволило ОАО Балтийский Банк получить высокий рейтинг кредитоспособности.
Экономическое состояние банковской сферы, в течение последних пяти лет можно охарактеризовать как нестабильное, испытывающее, как подъем до 2008 года, так и упадок после, только в 2010 году появились признаки восстановления.
Последние годы стали сложными как для российского банковского сектора в целом, так и для ОАО Балтийский банк в частности. Однако, показатели 2010 года свидетельствуют о том, что банку удалось преодолеть кризисные явления экономики и даже добиться положительной динамики. Так, в частности, продолжился рост филиальной сети. Большие усилия ОАО Балтийский банк приложил к обеспечению высокого уровня достаточности капитала, что является определяющим при поддержании устойчивости банка в условиях высоких рисков по активным операциям.
Рассмотрим динамику основных показателей деятельности ОАО Балтийский банк за 2007-2010 гг. в таблице 2.1.
Таблица 2.1 - Динамика показателей деятельности ОАО Балтийский банк за 2007-2010 гг.
Показатели2007200820092010Процентные доходы2921405478335437374062920983Процентные расходы2051916221523032496572337728Прибыль после налогообложения1585355459033-4901964629808
Таким образом, показатели прибыли банка свидетельствуют, что по итогам 2009 года у ОАО Балтийский банк отмечался убыток, ввиду значительного роста процентных расходов.
Представим данные таблицы в виде рисунка 2.1.
Рисунок 2.1 - Динамика показателей доходов и расходов банка
Таким образом, можно отметить, что банку удалось в 2010 году получить прибыль, против убытков в 2009, причиной возникновения которых явился резкий рост средств, отчисляемых на создание резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам (в 2008 году размер резервов составлял - 2000916 тыс.руб., а в 2009 уже 3843994 тыс.руб.), что вместе с падением доходов и ростом расходов привело к убыткам.
.2 Анализ активов и пассивов банка
В таблице 2.2. представлена динамика показателе?/p>