Мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью в ОАО "Балтийский банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
расчета показателей в таблице 3.7.
Таблица 3.7 - Исходные данные для расчета показателей ликвидности
Показатели2010прогнозИзменениеСсудная задолженность2623226330335398+4103135Сумма вкладов клиентов, не являющихся кредитными организациями5574283955224514-518325Быстрореализуемые активы1963756719637567-Наиболее ликвидные активы2517636825176368-Краткосрочные обязательства банка5035273546756112-3596623
Таким образом, в результате проведенных мероприятий сумма быстро реализуемых и наиболее ликвидных активов не изменится, в то же время сумма краткосрочных обязательств банка снизится за счет снижения доли краткосрочных и роста доли долгосрочных вкладов ввиду увеличения привлечения средств корпоративных клиентов. Расчет показателей ликвидности в таблице 3.8.
Таблица 3.8 - Прогноз показателей ликвидности
Показатель2010прогнозИзменениеоценка ликвидности по запасам по формуле (1)47,154,9+7,8коэффициент абсолютной ликвидности по формуле (2)0,390,42+0,03коэффициент покрытия краткосрочных обязательств по формуле (3)0,500,54+0,04
Таким образом, реализация предложенных мероприятий по управлению ликвидностью позволят ОАО Балтийский банк повысить показатели ликвидности. Так, коэффициент ликвидности по запасам вырастет ввиду того, что банк увеличит кредитование физических лиц за счет расширения ассортимента предложений по краткосрочным кредитам.
Коэффициенты абсолютной ликвидности и покрытия повысятся, т.к. в структуре обязательств банка снизится доля срочных вкладов физических лиц и вырастет объем вложений корпоративных клиентов.
В целом изменения показателей, характеризующих ликвидность, позволят выйти из отрицательной динамики и существенно снизить возможность возникновения у банка напряженного положения с ликвидностью в будущем.
Следовательно, можно сделать вывод, что предложенные мероприятия по управлению ликвидностью ОАО Балтийский банк повысят уровень ликвидности банка и снизят риск возможных проблем с ликвидностью.
Выводы:
Основными причинами риска ликвидности ОАО Балтийский банк являются: снижение кредитования с одновременным ростом вложений в финансовые инструменты; увеличение просроченной задолженности; повышение доли вкладов населения в структуре привлеченных средств.
В целях снижения негативного влияния данных проблем на уровень ликвидности банка рекомендуется провести следующие мероприятия:
-Увеличение доли кредитования населения, за счет расширения ассортимента предложения по краткосрочному кредитованию;
-Снижение просроченной задолженности за счет улучшения системы по контролю за качеством заемщиков;
-Снижение вложений в ценные бумаги для уменьшения рисков ликвидности;
-Диверсификация привлеченных средств за счет увеличения корпоративных депозитов предприятий в различных сферах деятельности.
Реализация предложенных мероприятий по управлению ликвидностью ОАО Балтийский банк позволит увеличить ликвидность банка и снизит риск возможных проблем с ликвидностью.
Кроме того, меры, направленные на привлечение потенциальных заемщиков и корпоративных вкладчиков дадут возможность банку улучшить качество обслуживания и повысить конкурентоспособность на рынке.
Заключение
По проведенному исследованию можно сделать следующие выводы:
Понятие ликвидность означает способность банка покрыть свои обязательства перед клиентами своевременно и в полном объеме, не ухудшая при этом финансовое положение.
Ликвидными считаются активы, легко трансформирующиеся в наличность с минимальным риском или без него. По степени ликвидности активы банка подразделяют на наиболее ликвидные и наименее ликвидные. При этом уровень ликвидности банка определяется как способностью за счет суммы наличных средств и других ликвидных активов, а также за счет быстрой мобилизации средства из других источников обеспечить в полном объеме и в срок погашение обязательств. В связи с этим в практике финансового анализа различают несколько показателей ликвидности: мгновенную, текущую и долгосрочную.
Оценка ликвидности банка включает в себя структурный анализ активов и пассивов, а также коэффициентный анализ показателей ликвидности.
Основными способами управления ликвидностью банка являются: управление коммерческими ссудами, перемещение активов, метод ожидаемого дохода и управление пассивами. Кроме того, уровень ликвидности может регулироваться и Центральным Банком, через установление обязательных нормативов ликвидности.
Проблемы управления ликвидностью были рассмотрены на примере деятельности ОАО Балтийский банк.
Анализ основных показателей деятельности ОАО Балтийский банк за последние годы показал, что банку удалось преодолеть кризисные явления экономики и даже добиться положительной динамики в наращивании объемов привлечения средств клиентов, наибольшую долю которых составляют физические лица.
Антикризисные меры банка были в первую очередь направлены на улучшение качества кредитного портфеля, показатели ликвидности говорят о росте в его структуре краткосрочных вложений. Кроме того, банк наращивает объемы вложений в различные финансовые инструменты (ценные бумаги), что может увеличить риски в случае нестабильности на данном рынке.
Анализ динамики и структуры баланса банка показал, что за последние годы общий объем активов увеличивался ежегодно, несмотря на кризисные явления на рынке. Однако, показатели кредитования в целом за пер?/p>