Ефективнiсть кредитування на прикладi Марiупольського вiддiлення "РЖндекс-банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
в пасивних операцiй, зокрема повязаних з емiсiСФю i розмiщенням власних цiнних паперiв (облiгацiй, депозитних сертифiкатiв i iнших).
Залежно вiд мiiя мобiлiзацiСЧ банкiвських ресурсiв СЧх пiдроздiляють на мобилiзуСФмi самим комерцiйним банком i придбанi у iнших банкiв. На мiii комерцiйними банками мобiлiзуСФться велика частина ресурсiв, наприклад, внески громадян i депозити пiдприСФмствi i органiзацiСЧ. Для оперативного задоволення додаткових потреб в грошових коштах АТ РЖндекс-Банк привертаСФ ресурси, мобiлiзованi iншими банками.
З погляду джерел освiти ресурси комерцiйних банкiв дiляться на власнi i привернутi.
Статутний фонд АТ РЖндекс-Банка формуСФться на основi випуску i розмiщення своСЧх акцiй.
У загальному обСФмi банкiвських ресурсiв частка власних засобiв залишаСФться незначною, вони грають важливу роль при проведеннi активних операцiй лише на первинному етапi дiяльностi банку при формуваннi статутного фонду i до збiльшення розмiру привернутих ресурсiв до величини достатньоСЧ для проведення як можна бiльшого спектру пасивних i активних операцiй. Таким чином, основне мiiе в структурi банкiвських ресурсiв вiдводиться привернутим засобам, в сукупностi обСФднуючим засоби. МобiлiзуСФмi банком на мiii i запозиченi у iнших комерцiйних банкiв всерединi i поза своСФю системою, в Нацiональному Банку УкраСЧни або на ринку цiнних паперiв через випуск i розмiщення власних або продажу придбаних фондових iнструментiв.
Процес формування ресурсiв у вiддiленнi РЖндекс банка необхiдно почати з виявлення розмiру власних i привернутих засобiв, а також визначення СЧх частини у формуваннi загальноСЧ суми балансу.
Як власнi, так i привернутi ресурси вiддiлення вiдображаються на кореспондентському рахунку, вiдкритому в Нацiональному банку УкраСЧни. Це активний рахунок, тому ресурси вiдображаються по дебету цього рахунку, а вкладення засобiв по кредиту.
Складемо таблицю 2.1., яка характеризуСФ структуру ресурсiв аналiзованого банку за станом на почало роки останнiх двох рокiв.
Таблиця 2.1-Аналiз склад i структура ресурсiв вiддiлення РЖндекс Банка (у тис. грн.)
на 01.01.2005г.сума, тис. грн.уд. вага, %сума, тис. грн.
на 01.01.2004гуд. вага, 34561.Власнi засоби1358,39,13042,214,71683,92.Привернутi засоби13544,490,917690,485,34146,0- поточнi рахунки субСФктiв господарськоСЧ дiяльностi4265,328,66867,333,12602,0- термiновi депозити всього:497433,4639330,81419з них: - юридичних осiб6254,215007,2875- фiзичних осiб434929,2489323,6544- засоби до запитання фiзичних осiб1874,51262849,513,7975- кредиторська заборгованiсть1901,33501,7160- кредитнi ресурси, привернутi в системi РЖндекс банка2240,6151230,65,9-1010,0Разом:14902,710020732,61005829,9
Власнi засоби банку важлива i невiдСФмна частина фiнансових ресурсiв банку. За рахунок власних засобiв вiддiлення РЖндекс банка покривало вiд 9,1% в 2004г. до 14,7% в 2005г. загальноСЧ потреби кредитних ресурсiв. Для кредитних ресурсiв тенденцiя була зворотною. Якщо питому вагу привернутих засобiв в загальнiй сумi ресурсiв за станом на 01.01.2004г. склало 90,9%, то за станом на 01.01.2005г. вiн склав 85,3%.
Змiни розмiру власних засобiв, яке вiдбувалося у вiдмiченому перiодi, було слiдством полiтики капiталiзацiСЧ прибули., яка в свою чергу направлена на розвиток i модернiзацiю банкiвськоСЧ справи, впровадження передових технологiй i методiв роботи вiддiлення.
Найбiльша питома вага в структурi привернутих ресурсiв, як в 2004г, так i в 2005г. складають залишки грошових коштiв на рахунки юридичних осiб ( на 01.01.2004г.они складали 4265,3 тис. грн. або 28,6 %, на 01.01.2005г. вiдповiдно 6867,3 тис. грн. або 33,1% ) i на рахунках термiнових депозитiв юридичних i фiзичних осiб 33,4% на 01.01.2004г., 30,8% - на 01.01.2005г.
Купувальнi кредитнi ресурси за аналiзований перiод знизилися на 1010 тис. грн. або на 45,1 %, що позитивно вiдобразилося на фiнансових результатах банку.. Засоби на рахунках фiзичних осiб ( внески населення ) збiльшилися на 1519 тис. грн. або на 24,4 %, що свiдчить про довiру населення до вiддiлення банку. Таким чином в цiлому по вiддiленню за звiтний перiод зростання ресурсiв склало 5829,9 тис. грн. або 39,1 %, що дозволило додатково видавати кредити i одержати доходи у виглядi вiдсоткiв.
Структура власних засобiв неоднорiдна по кiлькiсному складу i в перебiгу 2-х рокiв мiнялася ( табл. 2.2.).
Таблиця 2.2- Аналiз структури власного капiталу Марiупольського вiддiлення АТ РЖндекс Банка (у тис. грн.)
01.01.200601.01.2007Вiдхилення в тис. грн.ПоказникиСума, тис. грн.Уд. вага %Сума, тис. грн.Уд. вага %1. Основний капiтал всього:2348,693,42897,458,7548,8Зокрема- статутноСЧ фонд1358,3541358,344,6- - результати минулих рокiв484,219,4493,47,59,2- прибуток або збиток, чекаючий згоди503,1201045,715,8542,63.Додатковий капiтал, всього:165,46,62036,641,31871,2- резерв по кредитних операцiях19,20,8236,23,6217- результат переоцiнки146,25,81800,427,21654,2- результати поточного року-----Разом:251410049341004843
Як бачимо, з таблицi власнi засоби банку сформованi з основного i додаткового капiталу. Основний капiтал склав за станом на 01.01.2006г. 2348,6 тис. грн. або 93,4% в загальному обСФмi капiталу; за станом на 01.01.2007г. 2897,4 тис. грн. або 58,7% в загальному обСФмi капiталу. Прирiст основного капiталу склав 548,8 тис. грн. або 23,4% прирiст вiдбулося за рахунок напрацьованого прибутку.
У балансi вiддiлення засобу статутного фонду вiдсутнi, оскiльки запропонований банк не СФ юридичною особою, а отже i не формуСФ статутною капiтал (облiк здiйснюСФться в головному управлiннi в м. КиСФвi )
В перiод зростання банку необхiдний додатковий капiтал, щоб мати пiдтримку i захист вiд ризику, повязаного з проведенням активних опер?/p>