Ефективнiсть кредитування на прикладi Марiупольського вiддiлення "РЖндекс-банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ика, податкових адмiнiстрацiй, iнших банкiв;
- рiзних статистичних iнформацiй.
Кредитний працiвник здiйснюСФ:
1.Експертизу кредитного проекту;
2.Аналiз фiнансового стану клiСФнта;
3.Прогнозний аналiз грошового потоку клiСФнта;
4.Пiдготовку схеми руху кредитних засобiв.
Експертиза кредитного проекту проводиться з метою визначення його окупностi i можливостi своСФчасного погашення кредиту разом з вiдсотками в результатi отримання економiчноСЧ ефективностi вiд здiйснення проекту, якi вiдповiдають термiнам кредитування. На цьому здiйснюСФться детальний аналiз кредитних заявок т. е:
- ВизначаСФться кредитування (на нове виробництво або на те, що iснуСФ, на покриття оборотних або основних коштiв)
- ПеревiряСФться коректнiсть розрахунку суми кредиту шляхом аналiзу технiка економiчного обгрунтування разом з вiдповiдними документами
- ПеревiряСФться обгрунтованiсть термiнiв погашення кредиту (детальнiший аналiз здiйснюСФться при прогнозному розрахунку грошових потокiв клiСФнта)
- Детально аналiзуються доходи, якi передбачаються вiд кредитноСЧ угоди, i витрати, повязанi з кредитними проектами, вiдповiднiсть рiвня процентноСЧ ставки i рiвнем ризику, якi несе банк (витрати по залученню ресурсiв, формування страхового резерву, страхування ризику не повернення кредиту)
Аналiз фiнансового стану клiСФнта (позичальник, поручитель, гарант ) поводиться з метою оцiнки його платоспроможностi, фiнансовоСЧ стiйкостi i ефективностi дiяльностi. Слiд звернути увагу, що оцiнка кредитного проекту здiйснюСФться не тiльки з урахуванням дiйсного фiнансового стану позичальника, а з прогнозуванням майбутнiх змiн, керуючись принципом середнiх очiкувань.
При наданнi кредиту пiд поручительство або гарантiю необхiдно здiйснювати також аналiз фiнансового поручителя або гаранта.
Оцiнка фiнансового стану позичальника здiйснюСФться при наданнi кредиту, щокварталу, на дату перенесення заборгованостi на рахунок пролонгованоСЧ, простроченоСЧ сумнiвноСЧ заборгованостi або визнання заборгованостi безнадiйностi.
Основним джерелом iнформацiСЧ для фiнансового аналiзу потенцiйного позичальника СФ його фiнансова i бухгалтерська звiтнiсть.
В результатi розгляду звiтiв визначаються кiлькiснi параметри (фiнансовi коефiцiСФнти), якi характеризують господарську дiяльнiсть позичальника, зокрема:
- платоспроможнiсть (лiквiднiсть);
- фiнансову стiйкiсть;
- обороти по рахунках, динамiка дебiторськоСЧ i кредиторськоСЧ заборгованостi;
- прибутковiсть, рентабельнiсть;
- перспективи грошових потокiв.
Платоспроможнiсть характеризуСФться коефiцiСФнтом лiквiдностi (миттСФво, поточноСЧ, загальноСЧ), фiнансова стiйкiсть коефiцiСФнтами маневреностi, незалежностi.
Прогнозний аналiз грошових потокiв клiСФнтiв на перiод кредитування до повного погашення кредиту разом з вiдсотками проводиться для доповнення аналiзу фiнансового стану клiСФнта i визначення джерел погашення кредиту. Аналiз руху грошових коштiв позичальника СФ найбiльш важливим для кредитного аналiзу, оскiльки надходження грошових коштiв СФ безпосереднiм джерелом погашення кредиту.
Метою аналiзу грошових потокiв СФ оцiнка кредитного ризику на пiдставi звiтних показникiв. Вiн заснований на порiвняннi надходжень i витрат на даний перiод. Стiйке перевищення надходжень над витратами впродовж вказаного перiоду дозволяСФ оцiнювати клiСФнта як кредитоспроможного. У разi коливань такого перевищення або у разi зворотного спiввiдношення ризик безповоротностi кредиту пiдвищуСФться.
Пiд грошовим потоком пiдприСФмств розумiються надходження i платежi грошових коштiв i СЧх еквiвалентiв на певний промiжок часу. Рух грошових потокiв необхiдно вивчити в зiставленнi iз звiтом про фiнансовi результати, про рух грошових коштiв i по балансу. Прогноз грошових потокiв надходжень i витрат порiвнюСФться з фактичними даними за минулий перiод.
Пiдготовка схеми руху кредитних засобiв. Мета банку в роботi з пiдприСФмствами, яким надаСФться кредитна пiдтримка забезпечити успiшне виконання проекту, який кредитуСФться, зокрема за рахунок концентрацiСЧ засобiв на рахунках його партнерiв в РЖндекс банку. Це дозволить виключити ризик нестабiльностi iнших банкiв, якi задiянi в розрахунках.
При розглядi кредитного проекту необхiдно постежити грошових потоки мiж позичальником дочiрнiми i посередницькими структурами. З метою не допустити вiдтоку засобiв позичальниками через дочiрнi i посередницькi структури.
При поняттi позитивного рiшення про надання кредиту (вiдкриття кредитноСЧ лiнiСЧ) на наступному етапi здiйснюСФться оформлення кредитноСЧ документацiСЧ працiвниками фiлiалу банку: укладення кредитного договору i договору виконання обовязкiв позичальника за кредитним договором (договору застави, гарантiСЧ, страхуваннi).
Впродовж всього термiну кредитування до повного погашення кредиту працiвники банку здiйснюють супровiд кредитних проектiв, тобто контроль за виконанням позичальником умов кредитного договору. Кредитний працiвник забезпечуСФ повноту кредитноСЧ справи у складi обовязкових документiв i вiдповiдаСФ за його збереження.
Збалансоване збiльшення обСФмiв активiв i полiпшення СЧх якостi необхiдна умова стабiльного функцiонування i розвитку СЧх якостi необхiдна умова стабiльного функцiонування i розвитку комерцiйних банкiв, СЧх позитивного впливу на розвиток економiки УкраСЧни.
Темпи зростання обСФмiв активiв в течiСЧ 2005г. були в?/p>