Ефективнiсть кредитування на прикладi Марiупольського вiддiлення "РЖндекс-банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ати акцiСЧ або облiгацiСЧ (за винятком зобовязань федерального уряду);
- не виплачувати винагороди службовцям i дивiдендiв акцiонерам вище обумовленого максимуму;
- не проводити опцiйних операцiй з акцiями компанiСЧ або iнших операцiй з вiдстроченим вiдшкодуванням засобiв;
- не видавати гарантiй по боргах iнших пiдприСФмств;
- не розширювати систему участi в iнших пiдприСФмствах;
- не брати участь в злиттi i поглинаннях;
- не проводити таких змiн в керiвних органах компанiСЧ
якi вплинули б на СЧСЧ полiтику.
У роздiлi Невиконання умов кредитноСЧ угоди приводяться випадки, якi слiд трактувати як невиконання або порушення договору:
- несплата чергового платежу по позицi;
- порушення однiСФСЧ з обмежуючих або таких, що забороняють умов;
- обява банкрутства або лiквiдацiСЧ справи;
- смерть позичальника.
У роздiлi СанкцiСЧ у разi порушення умов угоди перераховуСФться наступне:
- вимога негайного погашення всiСФСЧ суми боргу i вiдсоткiв, що залишаСФться, по нiй;
- вимога додаткового забезпечення або гарантiй;
- право банка погасити борг, що залишився, за рахунок засобiв, що СФ на поточному рахунку позичальника.
Не всi кредитнi угоди мiстять всi вказанi роздiли i пункти, але деякi моменти характеристика кредиту, обовязку кредитора i позичальника, що розумiСФться пiд порушенням договору обовязково присутнi в документi про кредитну операцiю.
Угоду пiдписують представники банку i компанiСЧ, а якщо потрiбне гарант. Пiсля цього комплект всiх документiв передаСФться клiСФнту, а iнший комплект з супровiдними документами йде в кредитне досьСФ банку. Потiм в це досьСФ пiдшиваються всi звiти компанiСЧ, листування, записи телефонних переговорiв i т.д.
1.6 Визначення кредитоспроможностi пiдприСФмства позичальникiв
На цьому етапi розгляду кредитного проекту i оцiнки кредитоспроможностi i фiнансового стану позичальника працiвника фiлiалу банку здiйснюються вивчення субСФкта i обСФкту кредитування i оцiнку ризикiв по позицi на пiдставi таких джерел iнформацiСЧ:
- офiцiально наданих позичальником в банк документiв;
- матерiалiв щодо клiСФнта, одержаних з архiвiв банку (за наявностi "кредитноСЧ iсторiСЧ" клiСФнта);
- вiдомостей, якi можуть бути одержанi вiд служби безпеки банку, об контрагентiв потенцiйного позичальника, податкових адмiнiстрацiй, iнших банка рiзних статистичних вiдомостей iз загальних збiрок, довiдникiв, зведення преси.
Кредитний працiвник здiйснюСФ:
- експертизу кредитного проекту;
- аналiз фiнансового стану клiСФнта;
- прогнозний аналiз грошового потоку клiСФнта.;
- пiдготовку схеми руху кредитних засобiв.
Експертиза кредитного проекту проводиться з метою визначення його окупностi i можливостi своСФчасного погашення кредиту разом з вiдсотками в результатi отримання економiчного ефекту вiд впровадження (здiйснення) проекту в термiни, якi вiдповiдають термiнам кредитування. На цьому етапi здiйснюСФться детальний аналiз кредитних заявок, тобто:
- визначаСФться мета кредитування (на нове виробництво або на те, що iснуСФ, на покриття оборотних або основних коштiв) i термiн вiдвернення ресурсiв;
- перевiряСФться коректнiсть розрахунку суми кредиту шляхом аналiзу технiко-економiчного обгрунтування разом з вiдповiдними документами;
- перевiряСФться обгрунтованiсть термiнiв погашення кредиту (детальнiший аналiз здiйснюСФться при прогнозному розрахунку грошових потокiв клiСФнта;
- детально аналiзуються доходи, якi передбачаються вiд кредитноСЧ угоди, i витрати, повязанi з кредитним проектом
вiдповiднiсть рiвня процентноСЧ ставки за кредитом рiвню ризику
який несе банк (витрати по залученню ресурсiв, формуванню страхового резерву, страхуванню ризику неповернення кредиту).
Для розгляду довгострокових проектiв обовязкове здiйснення
банком технiко-економiчноСЧ експертизи.
Аналiз фiнансового стану клiСФнта на пiдставi "Методики оцiнки фiнансового стану i визначення класу позичальника"- проводиться з метою оцiнки його платоспроможностi. Слiд звернути увагу, що оцiнка кредитного проекту здiйснюСФться не тiльки з урахуванням наявного у наявностi фiнансового стану замовника, а з прогнозуванням майбутнiх змiн, керуючись принципом "середнiх" очiкувань. Тобто обраховуСФться "оптимiстичний " прогноз, коли обставини складаються в якнайкращому варiантi, i "якнайгiрший" прогноз i приймаСФться середнСФ значення.
При наданнi кредиту пiд поруку або гарантiю необхiдно здiйснювати також аналiз фiнансового стану поручителя або гаранта.
Основним джерелом iнформацiСЧ для аналiзу фiнансового стану потенцiйного позичальника СФ його бухгалтерськi звiти.
В результатi розгляду звiтiв визначаються кiлькiснi параметри, якi характеризують господарську дiяльнiсть позичальника:
- лiквiднiсть;
- економiчну i фiнансову стабiльнiсть;
- прибутковiсть (рентабельнiсть);
- перспективи грошових потокiв.
Першi три параметри характеризуються системою фiнансових коефiцiСФнтiв - коефiцiСФнти лiквiдностi, покриття, забезпечення власними засобами, дохiд на капiтал та iншi.
КоефiцiСФнт абсолютноСЧ (термiновоСЧ) лiквiдностi визначаСФться вiдношенням суми залишкiв по статтях грошових коштiв i короткострокових фiнансових вкладень до суми залишкiв по непогашених кредитах i поточнiй кредиторськiй заборгованостi. Вiн характеризуСФ наскiльки короткостроковi зобов