Разработка системы сбалансированных показателей для достижения среднесрочных целей компании ООО "Новокор"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
ции, которые у нас имеются, и проведем анализ по матрице (рисунок 3.5), позволяющей сделать анализ целей показателей с точки зрения стратегической важности, т.е. возможности положительно сказаться на стратегических успехах компании и срочности их достижения.
Стратегическая значимостьВажно2. Контроль отклонений показателей, включение в ССП1. Особое внимание, включение в ССП после выработки мер по устранению стратегической проблемыНе важно4. Низкий приоритет, ежедневные задачи, не включаются в ССП3. Срочные оперативные задачи низкого приоритета не включаются в ССПНе срочноСрочноОперативная срочностьРисунок 3.5 - Матрица отбора показателей в систему показателей деятельности.
Таблица 3.8 - Оценка показателей по матрице отбора показателей. Перспектива Финансы
ПоказательКвадрат матрицыОборот2Оборачиваемость капитала2Прибыль1Рентабельность2Ликвидность4Платежеспособность2Денежный поток3Скорость обработки отчетов4Количество ошибок в отчетах4Рост валового дохода3Соотношение дебиторской задолженности к чистой прибыли3Рентабельность максимальная3Рентабельность минимальная3Уровень конкурентоспособности затрат3Точность расчетов с поставщиками4Опоздание отчетов к намеченному времени и количество переработок4Время неработающей системы3Соотношение максимальной и минимальной рентабельности3
Таблица 3.9 - Оценка показателей по матрице отбора показателей. Перспектива Клиенты и дистрибуция
ПоказательКвадрат матрицыУдовлетворенность клиентов1Лояльность клиентов1Количество повторных заказов эксклюзива2Коэффициент повторных покупок3Уровень количественной дистрибуции2Уровень качественной дистрибуции2Своевременность поставки1Скорость решения проблемы клиента2Уровень ДЗ2Темп прироста оборота2Темп прироста клиентской базы2Процент потери клиентов от общей базы2Темп прироста оборота по основным клиентам1Уровень ПДЗ2Прибыльность клиента2Коэффициент возврата товара4Рост продаж целевого продукта2
Таблица 3.10 - Оценка показателей по матрице отбора показателей. Перспектива Бизнес-процессы
ПоказательКвадрат матрицыКоличество новых артикулов2Количество эксклюзивных дизайнов2Среднее количество раз повторного заказа дневных норм одного и того же артикула2Количество дизайнов с использованием новой техники2Количество трендовых дизайнов2Наличие товара на складе1Скорость сбора заявки2Соответствие стратегии с системой бюджетирования1Наличие новых эксклюзивов1Количество работающих эксклюзивов1Точность сбора заявки3Время от поступления заказа до доставки продукции клиенту2Процент невыполненных заявок к общему объему продаж1Своевременность доставки продукции клиентам3Процент времени на бумажную работу4Процент неотгруженного товара к общей сумме заказа1Количество допоставок3Стоимость товаров на складе2Оборачиваемость складских запасов2Процент бракованной продукции к общему количеству проданной3Стоимость исследования и разработок2Разработка Аксапты в срок1Процент переноса отчетов Excel в Аксапту3
Таблица 3.11 - Оценка показателей по матрице отбора показателей. Перспектива Обучение и человеческий капитал
ПоказательКвадрат матрицыСкорость выполнения заявки на подбор персонала3Процент прохождения испытательного срока3Текучесть кадров2Квалификация сотрудников1Удовлетворение работой2Процент увольнений по собственному желания к общему штату3Соотношение времени опозданий к рабочему времени4Лояльность персонала2Разница между текущей заработной платой и заработной платой, при которой будут искать новое место работы4Соотношение заработной платой к лучшим по рынку4Уровень мотивации и целеустремленносотрудников2Приверженность сотрудников к миссии, к корпоративной культуре, ценностям1После оценки показателей по матрице отбора показателей выбираем итоговый список показателей по аспектам:
Финансы:
1.Оборот.
2.Прибыль.
.Рентабельность.
.Платежеспособность.
.Оборачиваемость капитала.
Клиенты и дистрибуция:
1.Лояльность клиентов. Удовлетворенность клиентов.
2.Доля рынка.
.Уровень качественной дистрибуции.
.Прирост клиентской базы.
.Уровень ПДЗ.
.Прибыльность клиента.
.Рост продаж целевого продукта.
Бизнес-процессы:
1.Среднее количество раз повторного заказа эксклюзива.
2.Количество дизайнов с новой техникой, трендовых.
.Своевременность поставки.
.Процент неотгруженного товара к общей сумме заказа.
.Уровень удовлетворенности внутреннего клиента.
.Минимальное время нахождения товара на складе.
.Оборачиваемость товара.
.Разработка и внедрение Аксапты в срок.
Обучение и человеческий капитал:
1.Квалификация сотрудников.
2.Удовлетворение работой.
.Рентабельность фонда оплаты труда.
.Производительность сотрудника.
Таблица 3.12 - Методика расчета, источник информации и периодичность сбора информации
ПоказательМетодика расчетаИсточник информацииПериодичность расчета показателейЛояльность клиентов Удовлетворенность клиентовОпрос коммерческих потребителейСпециальная форма из 32-х вопросов по оценке лояльности клиентов (таблица 3.6)ЕжемесячноДоля рынкаКоличество ввозимого в страну товара. Отчет европейских производителейТаможенная базаЕжемесячноУровень качественной дистрибуцииКоличество SKU в каждой точке. Отдел продаж собирает данные и готовит отчет из УПОтдел продаж.