Ефективнiсть кредитування на прикладi Марiупольського вiддiлення "РЖндекс-банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
мiiем знаходження пiдприСФмства.
Звернення стягнення на закладене майно пiдприСФмства може вiдбутися з рiшення суду, арбiтражного суду, третейського суду, а також в безперечному порядку на основi виконавчого напису нотарiусiв.
Для укладення договору застави пiдприСФмства - заставодержателя повинно передати банку (заставодержателю) такi документи:
а) договiр страхування i страхове свiдоцтво;
б) докази згоди органу, який управляСФ майном, на укладення договору, а також доказу, що органи приватизацiСЧ i трудовий колектив були повiдомлений про цей факт;
в) витяги з книги запису застав;
г) установчi документи, свiдоцтво про реСФстрацiю i нотарiально засвiдченi зразки пiдписiв своСЧх службових осiб.
Принцип платностi означаСФ, що пiдприСФмство повинне внести в банк певну платню за користування кредитом.
Вiдсотки, якi платить пiдприСФмство за користування короткостроковими банкiвськими кредитами, вiдносять на собiвартiсть продукцiСЧ. Вiдсотки за кредит, узятий на капiтальне будiвництво або реконструкцiю, пiдприСФмства платять за рахунок прибутку, який залишаСФться у розпорядженнi пiдприСФмства.
Витрати пiдприСФмств на оплату вiдсоткiв за кредит вiдносять до складу валових витрат виробництва i звернення, що зменшуСФ суму оподатковуваноСЧ податком прибули.
Процентнi ставки за кредит встановлюються комерцiйними банками на договiрних основах з пiдприСФмствами-позичальниками СЧх рiвень залежить вiд загальноСЧ економiчноСЧ конюнктуры i чинникiв, якi формують попит i пропозицiю на ринку позикових засобiв, а також регулюючих дiй держави на цьому ринку. У УкраСЧнi на рiвень вiдсоткiв по кредиту комерцiйних банкiв значно впливають процентнi ставки за кредитнi ресурси, якi встановлюСФ Нацiональний банк.
Комерцiйнi банки застосовують рiзнi процентнi ставки залежно вiд вигляду i обСФкту кредиту, термiну кредитування, фiнансового стану позичальника, мiри кредитного ризику, наявностi або браку гарантiй своСФчасного повернення боргу.
Виникнення кредитних вiдносин мiж пiдприСФмствами i банками можливо за таких умов.
1.Учасники кредитноСЧ угоди повиннi бути юридичними особами i функцiонувати на принципах комерцiйного розрахунку.
2.ПiдприСФмство (позичальник) або повинен бути власником майна, або володiти правом на користування i розпорядження СЧм.
3.Необхiдна наявнiсть економiчних i юридичних гарантiй повернення кредиту пiсля певного термiну.
4.Кредитор повинен бути так само зацiкавлений у видачi кредиту, як пiдприСФмство - в його отриманнi, тобто повиннi спiвпадати економiчнi iнтереси субСФктiв господарювання.
Банк-кредитор в процесi оцiнки дiяльностi пiдприСФмства позичальника ставить такi вимоги:
пiдприСФмство повинно бути кредитоспроможним;
пiдприСФмство повинно забезпечувати зростання обСФмiв виробництва i реалiзацiСЧ продукцiСЧ (робiт, послуг);
вiдношення суми зобовязань, включаючи суму кредиту, що плануСФться одержати, до суми власного капiталу повинен складати не бiльше 70:30;
iнвестицiйний проект пiдприСФмства-позичальника повинен бути таким, що фiнансово окупаСФться i не передбачати виробництво з високим екологiчним ризиком;
кредит повинен бути забезпечений. Як застава використовуються акцiСЧ, нерухоме (будiвлi, комплексне технологiчне устаткування) i рухоме (автотранспортнi засоби, механiзми) майно, виробничi та iншi активи, що належать пiдприСФмству-позичальнику i можуть бути прийнятi в забезпечення згiдно з чинним законодавством УкраСЧни. Вiдповiдно умовам, що СЧх ставлять бiльшiсть украСЧнських банкiв, дисконтована вартiсть застави повинна складати не менше 200% вiд суми зобовязань позичальника. За оцiнювання майна, що передаСФться в заставу, враховуСФться його лiквiдностi.
На першому етапi пiдприСФмство i банк веде переговори на предмет можливого укладення кредитноСЧ угоди. По позитивних наслiдках переговорiв банк готовий прийняти документи пiдприСФмства для розгляду.
На другому етапi пiдприСФмство звертаСФться в банк i подаСФ йому документи, необхiднi для визначення юридичного статусу, фiнансового стану пiдприСФмства, оцiнки проекту, аналiзу можливостi його успiшноСЧ реалiзацiСЧ, забезпечення кредиту, зокрема:
клопотання пiдприСФмства;
копiСЧ засновницьких документiв (статут, засновницький договiр) i змiн i доповнень до ним (якщо такi були);
бiзнес-план проекту i додавання до нього або технiко-економiчне обгрунтування;
баланси пiдприСФмства, звiти про фiнансовi результати за останнi три роки дiяльностi;
перелiк i розрахунок вартостi майна, що передаСФться банковi в заставу, з визначенням його залишковоСЧ балансовоСЧ вартостi, року будiвництва або випуску, мiiеположення.
Перелiк iнших документiв, що необхiднi для проведення поглибленого аналiзу фiнансового стану позичальника:
- анкета позичальника;
- засвiдченi пiдприСФмством, а за необхiдностi - нотарiально засвiдченi копiСЧ контрактiв, якi будуть сплаченi за рахунок кредиту. Умови платежу за цими контрактами повиннi передбачати переважно акредитивну форму розрахункiв або оплату за фактично одержаний товар i лише в окремих випадках - попередню оплату (остання забороняСФться iмпортних контрактiв);
- копiСЧ контрактiв, якi пiдтверджують, що виручка вiд них забезпечуСФ окупнiсть проекту;
- рiчний звiт, баланс пiдприСФмства i форми бухгалтерськоСЧ звiтностi № 2, 3 за останнi три роки дiяльностi, звiту про дебiторську кредиторську заборгованiсть на останню звiтну дату. При коротко?/p>