Ефективнiсть кредитування на прикладi Марiупольського вiддiлення "РЖндекс-банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
а в комерцiйному банку може вiдкриватися спецiальний позичковий рахунок - контокорент (итал. сonto. corrente - поточний рахунок) - СФдиний рахунок, на якому враховуються всi операцiСЧ пiдприСФмства. На контокорентному рахунку вiдображаються, з одного боку, погашення кредиту банка i iншi платежi з доручення пiдприСФмства, з iншого - засоби, якi поступають на користь пiдприСФмства (виручка вiд реалiзацiСЧ продукцiСЧ, наданий кредит i iншi надходження). Контокорент - це поСФднання позикового рахунку з поточним, i вiн може мати дебетове i кредитове сальдо.
ПiдприСФмство може пiдтримувати комерцiйнi вiдносини багато партнерiв, i в нього постiйно виникають грошовi зобовязання i вимоги. Банк бере на себе здiйснення розрахункiв за поточними вимогами i зобовязаннями пiдприСФмства i з цiСФю метою вiдкриваСФ йому контокорентний рахунок. Грошовi зобовязання, якi маСФ пiдприСФмство, можуть в певний час перевищувати його фiнансовi можливостi. У звязку з цим виникаСФ потреба в отриманнi контокорентного кредиту.
Якщо пiдприСФмство використовуСФ контокорентний кредит без згоди з банком або виходить за встановленi межi кредиту, то цю частину кредиту називають термiном овердрафт.
По дебетовому сальдо контокорентного рахунку банк за використанi СЧм засоби платить пiдприСФмству вiдсотки, як правило, у розмiрi ставки на внески до запитання. По кредитовому сальдо - навпроти, пiдприСФмство платить банку вiдсотки в розмiрi, передбаченому кредитною угодою. Вiдкриваючи контокорентний рахунок пiдприСФмству, банк визначаСФ лiмiт кредиту, який може бути протягом року переглянутий за згодою сторiн. Лiмiт кредитування може бути збiльшений, якщо пiдприСФмство переконаСФ банк в доцiльностi такого рiшення (плановане збiльшення обСФмiв виробництва i тому подiбне)
Лiмiт кредиту за контокорентним рахунком залежить вiд розмiру необхiдного кредиту, можливостi пiдприСФмства погашати його, щоденного обСФму реалiзацiСЧ продукцiСЧ, мiри довiри банку до свого клiСФнта.
Коли пiдприСФмство робить перевитрати за контокорентним рахунком, то банк може:
- переглянути лiмiт кредиту (за наявностi обСФктивних причин);
- стягнути штраф;
- вiдмовити у контокорентному кредитi.
Використання контокорентного кредиту повязане з великими витратами для пiдприСФмства. Вiдсотки за користування позикою за контокорентним рахунком СФ найвищими в банкiвськiй практицi.
Контокорентний кредит може використовуватися для:
- фiнансування придбання засобiв виробництва, готовоСЧ продукцiСЧ, виробничих запасiв;
- подолання тимчасових фiнансових труднощiв.
Характернi особливостi контокорентного кредиту:
- встановлення лiмiту кредитування;
- можливiсть вiдмiни кредитноСЧ угоди коли-небудь.
З iншого боку, контокорентний кредит маСФ певнi переваги для пiдприСФмства-позичальника:
- вiдсотки за кредит налiчуються лише за фактичнi днi користування;
- кредитними засобами пiдприСФмство може скористатися коли-небудь без укладення додатковоСЧ кредитноСЧ угоди.
Кредит пiд облiк векселiв (облiковий кредит) - це короткостроковий кредит, який банкiвську установу надаСФ предявнику векселiв, враховуючи (скупа) СЧх до настання термiну виконання зобовязань за ними i плативши предявнику номiнальну вартiсть векселiв за мiнусом дисконту.
Переваги такого кредиту для пiдприСФмства:
- гарантiя того, що кредити, якi надаСФ пiдприСФмство своСЧм контрагентам, можуть бути рефiнансованi в банку за вигiдною процентною ставкою;
- в звязку з наявнiстю солiдарноСЧ вiдповiдальностi за векселем, банки не вимагають додаткових гарантiй вiд пiдприСФмств;
- такий кредит покращуСФ умови лiквiдностi субСФкта господарювання. Надання облiкового кредиту здiйснюСФться на пiдставi поданоСЧ пiдприСФмством заяви на дисконтування векселiв. Банк ретельно перевiряСФ репутацiю пiдприСФмства-векселедавця, а також пiдприСФмства-предявника векселя. Коли СЧх фiнансовий стан СФ позитивним, банк дисконтуСФ векселi. При цьому вiн залишаСФ за собою право повернути тi векселi, якi викликають пiдозру.
Розмiр i термiн дiСЧ вексельного кредиту залежить вiд термiну предявленого векселя. Термiн, на який видаСФться вексель, не може перевищувати 90 днiв.
Погашення вексельного кредиту здiйснюСФться в день оплати векселя платником (трасантом). Коли трасант неплатоспроможний, вiдповiдальнiсть за зобовязаннями несе предявник векселi i iншi особи, що мають солiдарну вiдповiдальнiсть за цим векселем.
Всi операцiСЧ з облiку векселiв здiйснюються банком на пiдставi договору, помiщеного з пiдприСФмством-власником векселя.
Для укладення договору про облiк векселiв пiдприСФмство подаСФ в банк такi документи:
- заява;
- оригiнали векселiв, що пропонуються до дисконтування;
- два ксерокопiСЧ кожного векселя (лицьова i зворотна сторона);
- реСФстр векселiв;
- копiСЧ засновницьких документiв фiрми-власника векселя;
- баланс i звiт про фiнансовi результати за останнiй звiтний перiод;
- довiдка про операцiСЧ за основним поточним рахунком предявника векселя;
- документ, що пiдтверджуСФ товарний характер векселя.
При позитивному рiшеннi банк i власник векселя укладаСФ договiр. Предметом договору СФ порядок i умови придбання банком прав за векселем через його оплату до настання термiну платежу.
Змiст договору:
1.Предмет договору.
2.Права i обовязки сторiн.
3.Порядок розрахункiв (вказiвка термiнiв перелiку банком предявнику облiковоСЧ вартостi