Ефективнiсть кредитування на прикладi Марiупольського вiддiлення "РЖндекс-банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
векселiв).
4.Вiдповiдальнiсть сторiн (наголошуються штрафнi санкцiСЧ у разi невиконання банком i предявником умов договору).
5.Особливi умови (наголошуСФться порядок змiни умов договору, рiшення суперечок мiж банком i предявником векселя).
6.Термiн дiСЧ договору.
7.Юридичнi адреси i реквiзити сторiн.
Дисконтуючи вексель в банку, власник векселя робить iменний iндосамент на користь банку, указуючи реквiзити iндосанта. Передавальний напис пiдписуСФ керiвник i головний бухгалтер, юридичнi особи-iндосанта i пiдтверджують його друком.
До кредитних гарантiйних послуг, що надаються пiдприСФмствам банками, належать:
- акцептний кредит;
- авальний кредит.
Акцептний кредит - це позика, яка передбачаСФ акцептацiю банком iнкасованоСЧ пiдприСФмством-позичальником тратти за умови, що пiдприСФмство надаСФ в розпорядження банку вексель до термiну його оплати.
Особливiсть акцептного кредиту полягаСФ в тому, що банк даСФ пiдприСФмству не грошi, а гарантiю сплатити вексель в певний термiн. При цьому банк стаСФ першим боржником i з економiчного погляду виконуСФ умовне зобовязання, тобто здiйснюСФ оплату векселя лише тодi, коли пiдприСФмство не виконуСФ своСЧ зобовязання.
Акцептний кредит маСФ короткостроковий характер i використовуСФться для фiнансування оборотних коштiв пiдприСФмства i переважно у сферi зовнiшньоСЧ торгiвлi. Цей кредит дешевше для пiдприСФмств як порiвняти з дисконтним, оскiльки вони платять банку лише комiсiйнi за акцепт векселя.
На вiдмiну вiд дисконтування векселiв акцептний кредит надаСФться векселедавцю (платнику за векселем) - звiдси i його iнша назва - векселедаваемого - i виступаСФ як гарантiйна послуга. У свiтовiй банкiвськiй практицi ця операцiя здiйснюСФться за класичною схемою: кредитна угода оформляСФться з використанням перевiдного векселя, де одержувач засобiв указуСФ платника, який повинен акцептувати вексель, тобто дати згоду здiйснити платiж. ПiдприСФмство виставляСФ вексель на банк, тобто банк стаСФ трасатом. Банк акцептуСФ вексель при умовi, що до настання термiну платежу за векселем пiдприСФмство внесе в банк суму, необхiдну для його погашення. Позичальник (векселедавець) може використовувати акцептуючий банком вексель як платiжний засiб для придбання товарiв, оплати своСЧх зобовязань перед iншими кредиторами, розрахункiв з iншим банком.
Дисконтування векселя може бути здiйснено в банку, який його акцептував. В цьому випадку банк стаСФ не тiльки гарантом, але i безпосередньо кредитором пiдприСФмства. Оскiльки умовою акцептуючого кредиту СФ грошове покриття суми векселя позичальником до настання термiну погашення векселя, банки ставлять високi вимоги до надiйностi пiдприСФмств. Якщо пiдприСФмство не виконало своСЧ зобовязання перед банком-гарантом, банк згiдно з вексельним правом виставляСФ зворотну вимогу до векселедавця з наступним примусовим стягненням боргу з пiдприСФмства-позичальника. За надання акцептного кредиту банк стягуСФ акцептну комiсiю.
У звязку з ненадiйним фiнансовим станом бiльшостi пiдприСФмств в УкраСЧнi акцептний кредит не придбав широке застосування.
Може iснувати iнша схема надання кредиту. Наприклад, в РосiСЧ поширена практика, вiдповiдно якiй пiдприСФмство укладаСФ угоду з банком. Згiдно з угодою пiдприСФмство одержуСФ простi векселi, виписанi банком на нього. Ця схема вiдрiзняСФться вiд класичноСЧ. Банк фактично СФ боржником, а не трасатом, як в класичному варiантi, i за вiдмови клiСФнта перерахувати необхiдну суму повинен право не регресноСЧ вимоги, а вимоги згiдно з укладеною угодою. Ця схема СФ простiшою для субктiв господарювання.
Авальнiй кредит - це позика, коли банк бере на себе вiдповiдальнiсть за обязательствами пiдприСФмства у формi поручительства або гарантiСЧ. ПiдприСФмства - получателя платежу, як i за акцептного кредиту, одержуСФ вiд банку-гаранта умовне платiжне зобовязання. Якщо власник векселя вносить протест у звязку з несплатою векселя, банк-аваль погашаСФ всю суму векселя за платника.
По кредиту, аваля, банк одержуСФ комiсiйнi, розмiр яких залежить вiд виду вимог, що випливають з гарантiСЧ, а також термiну дiСЧ гарантiСЧ. Крiм того, за наданий кредит стягуСФться вiдсоток за дiючими ставками.
Принципова рiзниця мiж авальним i акцептним кредитами полягаСФ в характерi вiдповiдальностi банку. За надання кредиту, аваля, без огляду на його суть як вексельного поручительства, банк несе тiльки субсидiарная (додаткову) вiдповiдальнiсть, тобто вимога може бути обернена на нього тiльки за невиконання СЧСЧ пiдприСФмством. По акцептному кредиту банк несе солiдарну вiдповiдальнiсть i вимогу, на вибiр кредитора, може бути обернений як на пiдприСФмство, так i на банк.
Для пiдприСФмств, якi iнтенсивно використовують векселi, еластичнiшою формою вексельного кредиту СФ позики, що видаються пiд заставу векселiв. Банки можуть вiдкривати пiдприСФмствам спецiальнi позиковi рахунки i вiдображати на них суму наданоСЧ позики, забезпечену прийнятими векселями. Позики оформляються без вказiвки термiну або до настання термiну погашення векселiв, що приймаються в заставу.
Векселi приймаються (депонуються) як забезпечення не за СЧх повною вартiстю, а за 60 - 90% СЧх номiналу залежно вiд кредитоспроможностi пiдприСФмства, що примушуСФ векселi, i надiйностi самих векселiв.
Погашення позики пiд векселi робить саме той, хто користуСФться кредитом, пiсля чого банк повертаСФ йому векселi на суму погашеного боргу. Якщо вiд самого пiдприСФмства гроша не поступають, то на погашенн?/p>