Банковские риски акционерного коммерческого банка "АК БАРС"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
стоялся, во-вторых, о том, что имеется достаточное количество дебиторов и кредиторов. Даже если происходили какие-то сбои в продажах и закупках, течения бизнеса они не нарушали. Высокая обеспеченность собственными оборотными средствами свидетельствует о том, что при возникновении ценовых или производственных рисков у предприятия достаточно возможностей, чтобы самостоятельно справиться с финансовыми трудностями.
. Приоритетным для банка является наличие поручительства со стороны своих надежных клиентов, что является дополнительным инструментом для снижения риска кредитования.
. Уровень кредитного риска оценивается лишь качественно - словесно, не присваивается количественная оценка уровня риска.
Лимит на конкретного заемщика подразумевает, какую сумму средств и на каких условиях может банк может предоставить в распоряжение заемщика в настоящий период времени, при исполнении определенных условий. В коммерческом банке АК БАРС не проводится формализованной процедуры определения лимита кредитования. В некоторых случаях определенные ограничения на сумму кредита накладывает объем оборота по расчетному счету заемщика - одномесячный или двухмесячный (в зависимости от условий конкретной сделки).
Ограничения по концентрации рисков, регулирование объемов выданных кредитов в отношении категорий заемщиков, от которых зависят принятие решений по кредитованию, а также обеспечение диверсификации кредитов, выдаваемых банками, которая является одним из методов снижения кредитного риска, предусматривают экономические нормативы, установленные Банком России в Инструкции №1 О порядке регулирования деятельности банков в целях регулирования кредитных рисков кредитных организаций (таблица 2.1). Недостатком системы нормативов является единый подход ко всем банкам, а также пренебрежение обеспеченностью и качеством кредитов.
Таблица 2.1 - Нормативы регулирования кредитных рисков
Наименование показателяНорматив (максимум)На 1.01.10Н6Максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков = Совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков с учетом степени риска / Капитал банка25,075%Н7Максимальный размер крупных кредитных рисков = Совокупная величина крупных кредитов / Капитал банка8005,353%Н9Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) = Совокупная сумма всех требований банка, взвешенных с учетом риска, в отношении 1-го участника банка / Капитал банка20%0,782%Н9.1Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участника) банка50%0,782%Н10Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу = Совокупная сумма требований банка в отношении инсайдеров банка и связанных с ними лиц / Капитал банка2%0,324%Н10.1Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу3%0,433%
Организация управления кредитным риском базируется на принципе многоуровневости процесса управления, предполагающем выделение уровней организационной структуры, участвующих и / или влияющих на процесс управления рисками:
. Высший (регламентирующий) уровень - Правление Банка, которое утверждает порядок организации контроля и управления рисками Банка, процедуры и регламенты, все методики, регламентирующие порядок определения величины банковских рисков.
. Второй (исполнительный) уровень - Кредитный комитет санкционирует принятия оперативных решений по вопросам возможности кредитования заемщиков, изменения условий кредитования, формы обеспечения выданного кредита в случаях необходимости, пролонгации, досрочного прекращения кредитного договора.
В состав Кредитного комитета входят председатель Банка (председатель Кредитного комитета), первый заместитель (зам. председателя Кредитного комитета), заместитель председателя, главный бухгалтер, начальник кредитного отдела, начальник валютного управления, начальник юридического отдела, начальник отдела экономической безопасности. Заседание Кредитного комитета проводится не позднее следующего дня после подачи заявки на предоставление кредита. Каждый член Кредитного комитета оглашает свои предложения по анализу рисков исполнения кредитной заявки с позиций целей и задач соответствующего структурного подразделения, анализу эффективности с учетом текущей рыночной конъюнктуры и альтернативных направлений размещения активов Банка. Коллегиальное принятие решений при предоставлении кредитов обеспечивает учет всех факторов рисков, возникающих при кредитовании.
Решения о пролонгации кредитных договоров принимаются Председателем Банка.
. Третий уровень (бухгалтерский учет проводимых операций) - Бухгалтерия Банка. На этом уровне осуществляется контроль за операциями и рисками Банка в процессе проведения платежей или оформления сделок в рамках установленных лимитов и регламентов.
. Четвертый (оперативный) уровень - все структурные подразделения Банка, непосредственно осуществляющие операции. В рамках установленных регламентов и ограничений бизнес-подразделения осуществляют оперативный контроль за принимаемыми рисками. Сотрудники кредитного отдела осуществляют следующие функции, в том числе и функции по управлению кредитными рисками: определение целей, причин и необходимости получения кредита; оценка рыночных позиции Заемщика; введение базы данных информации о по