Банковские риски акционерного коммерческого банка "АК БАРС"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
?фициент учитывает как доходы, полученные вследствие принятия кредитного риска, так и потери, обусловленные его присутствием.
. Для оценки эффективности кредитной политики банка и оценки минимального размера резервного фонда банка по кредитам с точки зрения внутрибанковского менеджмента:
Удельный вес просроченных кредитов в общей сумме предоставленных кредитов = просроченные ссуды / кредитные вложения
. Коэффициент защищенности от кредитного риска = резервы / кредитные вложения
Следует отметить, что в случае создания дополнительного резервного фонда банка под невозврат кредитов данные средства должны быть размещены в наиболее надежные, легкореализуемые активы, порядок создания и управления такими активами должны быть учтены в кредитной политике банка.
. Возрастание кредитного риска при росте кредитных вложений, требующее оптимизации резервов отражается коэффициентом динамики кредитных вложений.
. Коэффициент утраченной выгоды по кредитам = недополученные проценты / полученные проценты
Говоря об управления кредитным риском в ОАО АК БАРС Банк, следует отметить определенный консерватизм кредитной деятельности, приверженность стратегии избежания кредитных рисков, ориентацию на среднесрочное и краткосрочное кредитование. Риск предоставления кредита компенсируется наличием процедур предоставления ссуды, ее отслеживания и возврата, а также обеспечением возвратности кредита. Более глубокая формализация процедур управления кредитными рисками, в частности разработка карты рисков и политики по управлению рисками с четким разграничением полномочий и обязанностей по менеджменту кредитных рисков, разработка и внедрение систем лимитов по кредитным операциям и различных методик риск-менеджмента, информационных технологий для количественной оценки рисков и контроля над ними позволило бы банку расширить клиентскую базу, увеличить ее надежность, удлинить выдаваемые кредиты, использовать кредитные продукты, наилучшим образом отвечающие потребностям заемщиков, что в конечном итоге явилось бы залогом роста прибыльности кредитной деятельности Банка.
3. Проблемы и механизмы управления рисками коммерческого банка АК БАРС
.1 Пути совершенствования инструментов и методов управления рисками в банке
Анализ управления рисками в ОАО АК БАРС Банке показал необходимость совершенствования используемых методов и инструментов, что является актуальным для большинства российских банков. Предлагается внести коррективы в методику анализа кредитоспособности заемщиков банка:
. Получение от заемщика управленческой отчетности, которая позволяют сделать правильные выводы о действительном финансовом состоянии заемщика.
. Ввести качественные границы степени риска внутри каждой группы показателей кредитного рейтинга. Например, Е.Б. Супрунович предлагает ввести следующую систему оценки:
Стабильность финансовых потоков: Низкая степень риска - бизнес более 2-х лет, стабильные финансовые потоки. Умеренная степень риска - бизнес менее двух лет, значительные колебания финансовых потоков или бизнес менее года, стабильные финансовые потоки. Высокая степень риска - бизнес менее года, нестабильные финансовые потоки. Недопустимый риск - бизнес менее 6 месяцев, либо финансовые потоки неуклонно сокращаются.
Ликвидность обеспечения: Низкая степень риска - залог может быть реализован на организационных торгах, либо может являться предметом массового спроса. Умеренная степень риска - существует не менее двух потенциальных покупателей на предмет залога. Высокая степень риска - залог труднореализуем. Недопустимый риск - ликвидность залога не определена.
По аналогии возможна градация и других показателей кредитного рейтинга. Затем каждому показателю присвоить определенный уровень риска в процентах: низкий - 1-5%, умеренный - 5-10%, высокий 10-50%, недопустимый - 50-100%. Поскольку эти показатели равнозначны, то уровнем кредитного риска будет их среднеарифметическое.
Необходимо учитывать при оценке риска такие факторы, как:
Срок ссуды.
Оформление залога. Такие действия, как регистрация, страхование, иммобилизация залога, снижают кредитные риски.
Курсовой риск. Несоответствие валюты кредита и валюты хозяйственной деятельности вызывает курсовой риск у заемщика, что может повлиять на его кредитоспособность. Соответствие валюты кредиты основной валюте хозяйственной деятельности достигается при выдаче кредита в рублях заемщику, работающему в рублях или при выдаче валютного кредита экспортеру. Частичное соответствие валюты кредита основной валюте хозяйственной деятельности возникает при выдаче валюты заемщику, продукция которого реализуется в рублевой зоне, но имеет валютный эквивалент. Например, жилищное строительство, услуги сотовой связи.
Влияние этих показателей на уровень кредитного риска можно обозначить путем введения корректирующих коэффициентов.
. Присвоение количественного параметра качественной оценке рисков для определения предела потерь по кредитному портфелю и включение процесса управления рисками в бизнес-планирование. Количественный метод можно проиллюстрировать на примере инструкции ЦБ РФ №62а О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам. Такой метод имеет два преимущества:
Риск оценивается количественно и можно обосновать размеры резервов для его покрытия.
Оцен