Банковские риски акционерного коммерческого банка "АК БАРС"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
еления, но ничего не говорит о том, насколько велики могут быть эти потери. Поэтому дополнительно к VAR рекомендуется изучать поведение портфеля в стрессовых ситуациях, чтобы оценить длину хвоста распределения. Следует отметить, что VAR хорошо работает в случае стабильного состояния на рынках и перестает адекватно отображать величину риска, если на рынках происходят драматические изменения.
Существующие методики не дают возможностей корректной оценки системных рисков в российской экономике, которые являются, пожалуй, наиболее серьезными ограничениями для активной инвестиционной деятельности. Системная составляющая риска базируется на мало прогнозируемом воздействии административных факторов на банковский и коммерческий бизнес. Построение действенной методики минимизации данного вида рисков связано в большей степени с использованием экспертных оценок текущего состояния внешней среды. Таким образом, осуществление интегрального риск-менеджмента, базирующегося на методиках VAR, в ближайшем будущем может стать действенным инструментом оперативного риск-менеджмента в отечественных банках.
Все производители программного обеспечения, осваивающие данный сегмент рынка, могут быть разделены на две крупные категории, условно называемые лидерами и последователями: первые предлагают полностью интегрированные комплексные средства стратегического планирования и анализа рыночных, кредитных и других типов рисков - Algorithmics, SunGard Trading and Risk и SAS Risk Management; вторые предлагают системы выявления рисков (преимущественно рыночных), адаптируемые под одну конкретную бизнес задачу (например, управление активами и пассивами) - BARRA, IQ Financial, IRIS, Kamakura, MKI Risk, RiskMetrics Group и другие.
Внедрение технологий риск-менеджмента предполагает вовлечение в этот процесс практически всех направлений и подразделений банка, при этом одним из сложных моментов является проблема стандартизации информации при наличии различий в технологиях, используемых для хранения данных, бухгалтерского учета, фронт-офиса, отчетности и т.д.
Сдерживающими факторами внедрения подобных систем, кроме экономических, являются недостаточная информированность руководителей банков об их возможностях и преимуществах, неадаптированности методов оценки и программного обеспечения к российским реалиям, недостаток квалифицированных специалистов в области современного риск-менеджмента, прошедших специальную подготовку. Кроме того, взамен сложных дорогих информационных технологий может использоваться реструктурирование данных, полученных из существующих компьютерных систем, которое позволит получить большой объем новой необходимой для риск-менеджмента информации.
Рост сложности и количества проводимых операций, использование новых технологий и повышение уровня автоматизации банковской деятельности, повышенная скорость изменений приводят к необходимости контроля за операционными рисками. Приемлемой для российских банков можно считать концепцию осознания рисков, которая является основой международной банковской практики. Можно выделить следующие основные риски и способы их снижения:
Риск потерь, возникающих из-за сложности финансовых инструментов - полезный инструмент здесь - отработанная процедура утверждения порядка работы с новыми для банка финансовыми инструментами. Очень нагляден контрольный листок, в котором указываются все риски, требования к системам, документации, процедурам и т.д.
Непреднамеренная поставка (последствия ошибки перевода средств в случае неверного указания банка-контрагента), особенно серьезна, если деньги направляются в проблемный банк - Уменьшить такой риск можно путем установки блокировки в информационную систему.
Некачественная юридическая документация - обычный для банков порядок обязательного визирования юристами договоров, повышение квалификации персонала, снижение перегрузки сотрудников, грамотная процедура мониторинга нормативной базы, применение правила существенности, а также правила особого подхода к нестандартным операциям.
Несанкционированный доступ к информационным системам, в том числе к используемым в аналитической работе математическим моделям - жесткая регламентация доступа к моделям и порядка внесения в них изменений - это задача, прежде всего функции внутреннего контроля; своевременный пересмотр, актуализация расчетных моделей.
Зависимость от ограниченного числа сотрудников - четко оговариваются условия труда, используются разные формы морального и материального стимулирования труда, внедрение порядка взаимозамещения сотрудников.
Ошибки в формулах математических моделей - порядок приемки моделей, включающий ее проверку на здравый смысл - на самых простых и понятных даже неспециалистам примерах.
Неполная или не предоставленная в срок управленческая информация - политическая воля руководства, как владельцев, так и высшего менеджмента банка, развитие систем управленческой информации.
Отсутствие плана работы (его низкое качество) в случае сбоя информационных систем - формализация планов и процедур действия в стрессовых ситуациях.
3.2 Перспективы развития хеджирования банковских рисков в России
Интересные возможности по управлению банковскими рисками могли бы открыться при использовании в России таких распространенных за рубежом схем как секьюритизация, страхование банковских рисков, проектное фина