Организация раiетно-кассового обслуживания клиентов банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
/p>
1 - заявление и платежное поручение; 2 - чек; 3 - товар/ чек; 4 - предъявление чека на инкассо; 5 - пересылка реестров и чеков; 6 - перевод денежных средств; 7 - зачисление средств на iет получателя.
Рис. 2.4 Схема документооборота при использовании чековой формы раiетов
Все большую популярность начинают приобретать банковские пластиковые карточки.
Банковская пластиковая карточка (в дальнейшем - карточка) является персонифицированным средством совершения платежей за товары и услуги, выполнения вкладных операций, получения наличных денег, обеспечения безналичных раiетов между физическими и юридическими лицами (субъектами хозяйствования).
Существует много признаков, по которым можно классифицировать карты.
1) По виду проводимых раiетов: кредитные карты; дебетные карты.
2) По носителю информации пластиковые карточки разделяются на карточки с магнитной полосой (магнитные) и карточки iипом (смарт-карточки).
3) По характеру использования различают: индивидуальные карты; семейные карты; корпоративные карты.
4) По способу записи информации на карту: графическая запись; штрих-кодирование; кодирование на магнитной полосе; чип; лазерная запись.
5) По территориальной принадлежности: международные, действующие в большинстве стран; национальные, действующие в пределах государства; локальные, используемые на части территории государства; карты, действующие в одном конкретном учреждении.
Банковские дебетные карточки (bank debit cards) функционируют по принципу покупать сегодня оплачивать сегодня (buy now pay now). На iете клиента обязательно должна находиться сумма, достаточная для совершения покупки (оплаты услуг, получения наличных денег). Суммы операций, произведенных клиентом с помощью карточки, списываются непосредственно с карточного iета клиента. Если сумма операции превышает остаток по iету, то операция не проводится. Сегодня получают развитие и, так называемые, комбинированные карточки. Это дебетные карточки, которые допускают в отдельных случаях оплату товаров и услуг, стоимость которых выше остатка средств на карт-iете, за iет краткосрочного кредита (овердрафта), предоставляемого банком владельцу карт-iета.
Банковские кредитные карточки (bank credit cards) функционируют по принципу покупать сегодня оплачивать потом (buy now pay later). Кредитная карточка предполагает нулевой исходный остаток на карточном iете клиента. При этом держатель карточки может с ее помощью получить товар в предприятии торговли и сервиса (ПТС) или наличные деньги. Все операции с карточкой в этом случае оплачивает банк, а держатель карточки обязан впоследствии погасить свой долг банку. Карточки долгового обязательства (charge cards) это так называемые раiетные карточки. Кредит по этим карточкам должен быть погашен к концу срока взыскания, как правило, в течение одного месяца.
Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование.
Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование.
Таким образом, в Республике Беларусь безналичные раiеты осуществляются посредством дебетовых, кредитовых переводов, пластиковых карточек и аккредитивов. Следует отметить, что система безналичных раiетов в целом отражает и ситуацию в каждом конкретном банке. Однако, некоторые банки вследствие различных причин не используют некоторые из перечисленных форм раiетов. Например, в ОАО СБ Беларусбанк в настоящее время используются раiеты только посредством платежных требований и платежных поручений. Структура форм безналичных раiетов представлена на рис. 2.5.
Рис. 2.5 Структура форм безналичных раiетов, используемых клиентами филиала № 529 Белсвязь АСБ Беларусбанк
Таким образом, в банке осуществляются операции на основании платежных требований и поручений. Доля раiетов, проводимых на основании требований больше, чем в целом по республике, 9% и 7,09 % соответственно.
Рассмотрим порядок организации кассового обслуживания клиентов в коммерческих банках. Кассовое обслуживание клиентов лицензионная деятельность коммерческих банков.
Прием денежной наличности от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в кассу банка производится по следующим документам:
- объявлению на взнос наличными, представляющему собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции (далее - объявление на взнос наличными). Форма объявления на взнос наличными приведена в приложении 10;
- приходному ордеру;
- извещению, представляющему собой комплект документов, состоящий из извещения и квитанции (далее - извещение) (см. приложение 13);
- комплект квитанций;
- приходный кассовый ордер.
Предприятия и предприниматели могут сдавать денежную выручку в вечернюю кассу самостоятельно через своих представителей или в инкассаторских сумках через работников службы инкассации.
Прием денежной наличности, доставленной в вечернюю кассу через представителя предприятия (предпринимател