Организация раiетно-кассового обслуживания клиентов банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ере их использовать. До настоящего времени все раiетно-кассовое обслуживание физических лиц по выплате заработной платы, пенсии осуществляется через iета до востребования и карт-iета. Количество и классификация выполняемых операций по iетам до востребования приведена в табл. 2.3.
Таблица 2.3 Классификация и количество совершаемых операций по iетам до востребования в подразделении АСБ Беларусбанк за три квартала 2005года
ПериодОткрытие iетаПополнение
iетаЧастичная
выдача средств
со iета.Перечисление средств по поручению физ. лицЗакрытие iетаЗакрытие iета безналичным путемЗачисление
зарплаты
на iет
количество операций
ед.количество операций
ед.количество операций
ед.количество операций
ед.количество операций
ед.количество операций
ед.количество операций
едII квартал2150650352953243766048654238III квартал2195652353903246765508754323Изменения
+/-+450+20+950+30-54-10+85IV квартал2233653355005250265628994395Изменения
+/-+380+10+1102+35+12+24+72
Из фактов, приведенных в таблице можно сделать выводы:
1) количество операций по открытию iета до востребования имеет тенденцию роста, в связи с увеличением числа предприятий, заключивших договор на перечисление заработной платы и других перечислений;
2) наибольшее количество операций по iетам до востребования приходится на частичную выдачу средств, это свидетельствует о том, что данный iет предусматривает совершение расходную операцию по снятию наличных, оставляя минимальную сумму денежных средств на iете, и не используется в целях накопления средств населения;
3) имеет незначительный рост количества операций по перечислению денежных средств по iетам до востребования с использованием платежных поручений.
В табл. 2.4 представлен раiет рентабельности обслуживания физических лиц по оказанию банком услуг по выплате заработной платы и пенсии через вкладные iета. На основании данных таблицы по раiету рентабельности раiетно-кассового обслуживания физических лиц по выплате заработной платы и пенсии, можно сделать вывод, что банковская услуга по обслуживанию населения по выдаче пенсии остается убыточной, а услуга по выплате заработной платы малорентабельна.
Таблица 2.4 Раiет рентабельности раiетно-кассового обслуживания по зачислению и выплате заработной платы и пенсии через вкладные iета на примере структурного подразделения АСБ Беларусбанк за 9 месяцев 2005года
№ п/пПоказатели Заработная платаПенсиясумма (тыс. руб.)сумма (тыс.руб.)12341
1.1
1.2
1.3
1.4Доходы
раiетные проценты
межфилиальные
комиссионные
прочие561378,5
202381,2
-
358997,3
-764966,3
764927,1
-
39,2
-2
2.1.
2.2.
2.3
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.9.Расходы
раiетные процентные
процентные
межфилиальные
комиссионные
прочие
расходы на оплату труда
общебанковские накладные расходы
налоги, уплаченные от прибыли473466,8
-
7656,5
39651,0
-
2468,4
158373,8
241626,5
23690,61283814,0
-
859116,0
35916,3
-
2468,4
140173,0
213858,2
32282,13Раiетная прибыль (п.1-п.2)87911,7- 518847,74Рентабельность (п.3*100/п.2) (%)18,6-40,4
Причины следующие:
1) при раiетно-кассовом обслуживании бюджетных организаций в АСБ Беларусбанк по зачислению денежных средств на вкладные iета производится на бесплатной основе;
2) процентное вознаграждение по вкладу Пенсионный по состоянию на 01.11.2005 года составляет 8% годовых, а это входит в расхода по обслуживанию пенсионных iетов;
3) остатки денежных средств по зарплатным iетам незначительны, а это является одним из основных источников ресурсной базы банка.
Однако, не смотря на тот факт, что выплата пенсии производится бесплатно, пенсионные средства - это самый реальный источник ресурсной базы с самым высоким уровнем оседаемости (20%).
АСБ Беларусбанк, являясь акционерным банком, основная доля акций которого принадлежит государству, поддерживает социально-значимые программы, в том числе обслуживание ФСЗН на бесплатной основе. Нерентабельность банковской услуги по обслуживанию населения по выдаче пенсии необходимо компенсировать за iет развития других розничных услуг. Для увеличения рентабельности банковской услуги по выплате заработной платы руководителю структурного подразделения АСБ Беларусбанк необходимо:
1) уменьшать трудозатраты по выполнению этой операции;
2) наращивать объемы денежных средств, в виде остатков на iетах до востребования (процентные расходы минимальны - по состоянию на 01.11.2005 года составляет 0,5 % годовых);
3) расширять клиентскую базу за iет работников предприятий и организаций, обслуживание которых будет производиться не на бесплатной основе;
4) повышать культуру обслуживания населения, укреплять доверие клиентов юридических лиц, с которыми заключены договора на обслуживание по выплате заработной платы работникам не бюджетной iеры, для исключения возможности перехода на обслуживание в другие банки.
Использование той или иной формы безналичных раiетов определяется договором между плательщиком и получателем средств. Если же договором порядок и форма раiетов не определены, то в этом случае, согласно гражданскому кодексу Республики Беларусь, раiеты осуществляются платежными поручениями.
Платежное поручение это раiетный документ установленной формы, содержащий распоряжение владельца iета обслуживающему его бан