Организация раiетно-кассового обслуживания клиентов банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
и. Если поручение составляется вкладчиком на длительный срок, то для таких операций в банках принимается бланк соответствующей формы (см. приложение 12). В указанный на этом поручении срок сумма платежа будет списана со iета вкладчика и перечислена на iет соответствующей организации. Эти раiеты производятся банком без взимания комиссионного вознаграждения. На сумму перевода работниками банка выписывается платежное поручение, в котором указываются все необходимые реквизиты.
Раiеты платежными поручениями приведены на рис. 2.1.
1) отгрузка, пересылка отгрузочных документов;
2) платежное поручение;
3) перевод денежных средств;
- зачисление средств на iет получателя.
Рис. 2.1 Схема документооборота при раiетах с использованием платежных поручений
Достоинства раiетов платежными поручениями состоят в их универсальности (применяются во внутриреспубликанских и межгосударственных раiетах, по товарным и нетоварным операциям, для оплаты полученного товара и предварительной оплаты, авансов). В ней заложена возможность максимального приближения моментов отгрузки товаров (оказания услуг, выполнения работ) и их оплаты, если поручение немедленно сдано в банк для перечисления средств. Однако при этой форме раiетов нет гарантии платежа. Своевременное поступление платежа поставщику зависит не только от платежеспособности покупателя, но и срока выписки и представления плательщиком поручений в банк. Возможно возникновение взаимной (дебеторско-кредиторской) задолженности (при предварительной оплате, авансовых платежах), замедление раiетов.
При переводе денежных средств могут также применяться постоянно действующие платежные поручения.
Постоянно действующее платежное поручение (см. приложение 11) это поручение клиента, в соответствии с которым банк обязуется переводить средства плательщика в пользу бенефициара в определенные сроки, при поступлении денежных средств в пользу клиента или в других случаях. Данное поручение оформляется в одном экземпляре и должно содержать все предусмотренные для платежного поручения реквизиты. Списание средств по данному поручению не производится при отсутствии или недостаточности средств на iете плательщика в сумме, установленной договором, и/или при наличии в картотеке к внебалансовому iету 99814 не исполненных раiетных документов.
Кредитовые переводы могут осуществляться также на основании платежных требований-поручений.
Платежное требование-поручение является платежной инструкцией, содержащей требование бенефициара к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему (минуя обслуживающий банк) раiетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.
Схема документооборота платежными требованиями-поручениями представлена на рис 2.2
1 отгрузка продукции (оказание услуг, выполнение работ); пересылка платежных требований-поручений покупателю; 2 предъявление акцептованных платежных требований-поручений в обслуживающий банк для платежа; 3 оплата платежного требования-поручения (списание средств со iета плательщика); 4 перевод платежа в банк поставщика; 5 зачисление денежных средств на iет поставщика; 6 извещение поставщика о поступлении ему денежных средств.
Рис. 2.2 Схема документооборота при раiетах платежными требованиями-поручениями
Первый экземпляр платежного требования-поручения заверяется оттиском печати и подписями бенефициара.
Акцептованное плательщиком платежное требование-поручение представляется в банк-отправитель в трех экземплярах. Первый экземпляр платежного требования-поручения заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц плательщика согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.
Достоинства раiетов платежными требованиями-поручениями определяются упрощением документооборота (не надо сдавать документы на инкассо, отказы от оплаты производятся, минуя банк) и, следовательно, сокращением издержек по ведению раiетов. При их использовании повышается ответственность поставщика и плательщика за организацию раiетов (в связи с тем, что раiетные документы пересылаются непосредственно покупателю, и из привычной схемы документооборота выпадает такое звено, как банк).
Недостатки, которые присущи этой форме раiетов, проявляются в отсутствии гарантии платежа, в возможности замедления оборачиваемости средств в случаях несвоевременной оплаты iетов покупателей, отказов от акцепта (особенно необоснованных).
При использовании в раiетах между клиентами-участниками раiетов платежных требований перевод средств по ним является дебетовым.
Дебетовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является бенефициар. При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются раiетными документами (платежным требованием), чеком или другими документами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.
Как видно из этого определения, помимо платежных требований для осуществления дебетового перевода могут использоваться чеки. В мировой практике они основаны на чековых депозитах, в нашей же чеки распространения не получи