Организация раiетно-кассового обслуживания клиентов банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ку о списании указанной суммы с его iета и перечислении ее на iет получателя средств [28, с.119].
Платежное поручение является наиболее универсальным платежным инструментом оно может использоваться для самого широкого круга раiетных операций, таких как: раiеты за товары и услуги, предварительная оплата, раiеты по операциям нетоварного характера.
При раiетах платежными поручениями достигается более рациональный документооборот по сравнению с другими формами раiетов (см. приложение 11).
Платежные поручения применяются физическими лицами для осуществления списаний со своего текущего iета, при перечислении подоходного налога в бюджет, оплате коммунальных услуг, оплате купленных товаров и других платежах. Платежные поручения принимаются, кроме того, для зачисления в безналичном порядке денежных средств на iета физических лиц. Платежное поручение, для перевода денежных средств с текущего iета в уплату за товары, работы и услуги, заполняется и подписывается физическим лицом. При этом всю ответственность за достоверность указанной информации несет физическое лицо.
Переводы денежных средств в банках по поручению физических лиц могут, осуществляется как со iетов открытых плательщиками в банке, так и без открытия таких iетов.
Кроме раiетов с использование платежного поручения, физические лица могут осуществлять раiеты с использованием постоянно действующего платежного поручения (см. приложение 11).
Постоянно действующее платежное поручение это поручение в соответствии, с которым банк-отправитель обязуется переводить средства плательщика в пользу бенефициара в определенные сроки, при поступлении денежных средств на iет плательщика или в других случаях.[33, c.125]
Постоянно действующее платежное поручение составляется в форме, предусмотренной для платежных поручений, с указанием всех обязательных реквизитов (см. приложение 10).
Рассмотрим на примере одного из структурных подразделений АСБ Беларусбанк развитие данного вида безналичных раiетов в соответствии с табл. 2.5.
Таблица 2.5. Структура безналичных списаний по поручению вкладчиков, на основании постоянно действующих платежных поручений за 9 месяцев 2005года
Вид перечисленийКол-во ПДПП по состоянию на 01.04.05г
Кол-во ПДПП по состоянию на 01.01.06гТемп роста за 9меся-цевСумма перечислений на 01.04.05
Сумма перечислений на 01.01.06
Темп роста за 9месяцевед.ед.(%)(тыс. рублей)(тыс. рублей)(%)Коммунальные платежи455641140,910 204,071 852,9704,1За пользование кредитом3780216,2583,04 981,3854,4Прочие65136209,22 200,413 341,6606,3Итого557857153,812 987,478 224,4602,3
Данные табличного материала свидетельствуют о том, что банковская услуга по списанию денежных средств на основании постоянно действующего платежного поручения с текущих iетов физических лиц за анализируемый период имеет тенденцию роста. Количество постоянно действующих поручений за год увеличилось в 1,5 раза, а сумма списаний увеличилась в 6 раз. Рассмотрим структуру платежей в зависимости от вида оплачиваемых услуг с использованием ПДПП в структурном подразделении АСБ Беларусбанк по состоянию на 01.01.2006 года в соответствии с рис. 2.8.
Рис. 2.8 Виды оплачиваемых услуг с использованием ПДПП
Примечание. Источник: собственная разработка
Структурному подразделению АСБ Беларусбанк необходимо совершенствовать это вид безналичных раiетов. Развитие данной услуги способствует не только наращиванию ресурсного потенциала банка (остатки на текущих iетах), но и способствуют развитию безналичных раiетов, развитию в дальнейшем безлюдных банковских технологий, что в свою очередь повлечет за собой сокращение банковских расходов. Однако раiеты физических лиц постоянно действующими платежными поручениями имеют недостаток. Денежные средства перечисляются на iет получателя платежа в течение 1-2 банковских дней, в то время как раiеты с использованием банковских пластиковых карточек проводятся в течение 15-20 минут в режиме реального времени.
Сегодня самой массовой услугой является прием платежей населения за жилищно-коммунальные услуги, услуги операторов сотовой связи Интернет провайдеров и других. Доля АСБ Беларусбанк на рынке приема платежей на 01.01.2006 года составляет около 60% в целом по республике. По прогнозам Банка переход на единый лицевой iет увеличит долю банка на этом рынке на 10-15%. Количество отделений Банка с условием передачи информации о принятых платежах в пользу операторов сотовой связи составило: в пользу МЦС 1404, МТС и СП БелСел - 1385. Удельный вес на этом рынке составляет: платежи МЦС- 58,6%, платежи МТС- 53,2% согласно рис. 2.9.
Рис. 2.9 Удельный вес по приему платежей в пользу МЦС и МТС в АСБ Беларусбанк на рынке розничных услуг
Прием платежей от физических лиц осуществляется с применением специальной компьютерной техники, программное обеспечение которой соответствует положению главной государственной налоговой инспекции при кабинете Министров РБ от19.04.1995г № 35.
Прием платежей от физических лиц, производится на основании извещения № 0402280179, образец которого, утвержден правилами организации кассовой работы в коммерческих банках.
Для упрощения процедуры по приему платежей, в настоящее время в системе АСБ Беларусбанк осуществляется прием платежей без применения извещений, т.е. используя электронную базу бенефициара. В данном случае физическими лицами не заполняется извещение. Операция выполняется в автоматизированном ре?/p>