Организация раiетно-кассового обслуживания клиентов банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
евых iетов по внебалансовым iетам);
- код вида операции (кроме лицевых iетов по внебалансовым iетам);
- код валюты;
- сумма операции;
- итоги оборотов по дебету и кредиту (по приходу и расходу по внебалансовым iетам);
- сумма входящего остатка;
- сумма исходящего остатка.
Информация по операциям, проведенным за день, выдается на бумажных носителях в виде выписок и подлежит выдаче клиенту. Порядок и периодичность выдачи выписок по iету и приложений к ним для клиентов оговариваются между банком и клиентом в договоре текущего (раiетного) банковского iета. Предназначенные для выдачи клиентам выписки из лицевых iетов заверяются штампами банка. Приложениями к выпискам из лицевых iетов могут быть раiетные документы, мемориальные ордера, бумажные копии электронных мемориальных документов, оформленные в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального банка, на основании которых совершены записи по лицевым iетам, и другие документы.
Ответственные исполнители обязаны проверить полноту поступлений приложений к выписке и соответствие по принадлежности зачисленных (списанных) средств. При непоступлении в банк получателя средств приложений к выпискам в срок, установленный нормативными правовыми актами Национального банка, банк обязан истребовать их от банка плательщика для последующей передачи получателям средств.
Выписки из лицевых iетов и приложения выдаются лицам, имеющим право первой или второй подписи по данному iету, представителям владельца iета по доверенности, оформленной в установленном порядке, а также по письменному заявлению клиента через абонентские ящики или по почте.
Владелец iета обязан в течение 10 календарных дней после получения выписок письменно сообщить банку о суммах, ошибочно записанных в кредит или дебет iета. При непоступлении от клиента в указанный срок возражений совершенные операции и остаток средств на iете iитаются подтвержденными.
По состоянию на 1 января банк выдает клиентам выписки по всем действующим лицевым iетам. По данным этих выписок клиенты должны представить в банк в письменной форме подтверждение остатков лицевых iетов на начало нового года.
В случае закрытия iета клиента дело по оформлению iета перечеркивается крестообразно и делается отметка "iет закрыт" с указанием даты закрытия iета. При этом данной отметкой помечаются все листы документов, имеющихся в деле по оформлению открытия iета клиента.
При закрытии iета, переходе клиента на обслуживание в другой банк, реорганизации юридического лица, изменении наименования юридического лица, не вызванном реорганизацией, владелец iета обязан возвратить в банк чековые книжки для получения наличных денег с оставшимися неиспользованными чеками (далее - денежные чеки). В данном случае представляется заявление клиента на закрытие iета, содержащее подтверждение остатка средств на день закрытия iета, с указанием номеров возвращаемых неиспользованных денежных чеков. При наличии остатка на iете клиент представляет платежное поручение на перечисление денежных средств.
Отношения банков с клиентами по поводу проведения раiетных операций строятся на договорной основе, поэтому при открытии текущего (раiетного) iета банк заключает с клиентом договор текущего банковского iета (договор на раiетно-кассовое обслуживание) (см. приложение 7). Он содержит права и обязанности участников, является самостоятельным типом договора гражданско-правового характера и регулируется Гражданскими кодексом и другими законодательными актами Республики Беларусь.
Договор на раiетно-кассовое обслуживание обычно содержит следующие разделы:
а) обязанности сторон;
б) права сторон;
в) финансовые отношения;
г) ответственность сторон;
д) порядок рассмотрения споров;
е) срок действия договора, порядок его изменения и расторжения;
ж) дополнительные условия.
Банк, как правило, обязуется вести комплексное раiетно-кассовое обслуживание клиента, т.е. своевременно проводить все раiетные операции по поручению клиента в соответствии с законодательством, выдавать выписки по iету, консультировать клиента по вопросам раiетного обслуживания; обеспечивать сохранность средств, поступающих на iет клиента; сохранять тайну операций по iету (за исключением случаев, предусмотренных законодательством), уведомлять клиента об изменениях внутренних положений банка, его тарифов.
Клиент берет на себя обязательства соблюдать нормативные требования осуществления раiетных операций, своевременно уведомлять банк об ошибочно зачисленных на его iет средствах, представлять по требованию банка документы для проверки соблюдения кассовой диiиплины, подтверждения остатков средств на всех открытых клиенту iетах по состоянию на 1 января; при реорганизации или переименовании, изменении и дополнении устава, изменении подчиненности, представлять в банк документы, необходимые для переоформления iета, а также осуществлять вознаграждения за раiетное и кассовое обслуживание.
В разделе, регулирующем финансовые отношения сторон, устанавливается размер вознаграждения, уплачиваемого клиентом банку за услуги по ведению iета и раiетам, а также размер процента, который банк выплачивает клиенту за использование находящихся на iете временно свободных денежных средств в качестве кредитных ресурсов (если размер процента не определяется законодательством).