Единый комплекс автоматизированного ведения бюджетного учёта внимание!!! Изменение централизованных настроек, перечисленных в «Описании Макета», строго запрещено

Вид материала

Документы

Содержание Расчеты с поставщиками и подрядчиками Извещение (ф. 0504805) Документы - Внутренние документы ПКМ - Выбор номенклатуры. Доверенность (ф. 0315001) Журнал выданных доверенностей Раздел «Входящие счета-фактуры» Методика «Быстрый старт» Входящие счета-фактуры Входящие счета-фактуры Реестр входящих счетов-фактур Раздел «Книга покупок» Учет - Книга покупок

Подобный материал:

• Инструкция по бюджетному учету часть I. Организация бюджетного учета, 3990.85kb.
• Единый план счетов бухгалтерского учета 9 3 Допущения и способ ведения бухгалтерского, 3098.77kb.
• Приказ Министра Обороны Российской Федерации №250дсп от 7 мая 2008 г. «О финансовом, 169.3kb.
• Метод ведения бухгалтерского учета. Элементы метода ведения бухгалтерского учета, 173.48kb.
• Справка о работе Отделения по Кинель-Черкасскому району Управления Федерального казначейства, 47.79kb.
• Редприятие позволяет организовать эффективный бухгалтерский, кадровый, оперативный, 264.82kb.
• Учебный план по дополнительной образовательной программе, 44.58kb.
• Продолжительность: 1 день, 27.78kb.
• Правила ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях Раздел Общие положения, 6425.27kb.
• «ас фк», 193.67kb.

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

1. Раздел «Внутренние документы»

1. Входящие счет-фактура, товарная накладная, акт выполненных работ

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
	(НАКЛ)Товарная накладная, Акт вып. работ (Акт выполненных работ), Счет-фактура	Документы – Внутренние документы	Не нужна, т.к. документ является входящим	Поступление ОС от поставщиков (капитальные вложения) Поступление ТМЦ от поставщиков Принятые к бюджетному учету суммы оказанных услуг

Пример заполнения внутреннего документа: Принятие к бюджетному учету оказанных услуг

2. Извещение (ф. 0504805)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0504805	ИЗВ (Извещение)	Документы – Внутренние документы	ПКМ – Печать (Ctrl+P)	Передача нефинансовых активов Поступление ОС при безвозмездном получении в рамках учреждений (капитальные вложения): - от бюджетов разных уровней; - от иных распорядителей бюджетов одного уровня, от государственных и муниципальных учреждений; - от одного распорядителя, централизованного снабжения.

Поступление нефинансовых активов осуществляется не только за наличный и безналичный расчет, но и в таких случаях, как:

- безвозмездное получение;

- централизованное снабжение;

- оприходование от списания объектов основных средств;

- оприходование по результатам инвентаризации.


Так как в разделе Документы - Внутренние документы ведутся и все другие операции по движению материальных ценностей, такие как перемещение и списание, рекомендуется разбить раздел на тематические каталоги.


При вводе внутренних документов можно использовать ускоренные способы заполнения:

• Массовое формирование спецификации документа через ПКМ - Выбор номенклатуры. Будет вызван словарь Номенклатор, - выделите в нем список позиций, и одним действием все они будут добавлены в документ.
  
• Ввод числовых значений непосредственно в полях записей списка, без вызова формы редактирования каждой позиции спецификации. Названия колонок таблицы, содержащих редактируемые значения, выполнены подчеркнутыми. Для редактирования ячейки таблицы поместите в нее курсор, после чего исправьте имеющееся в ячейке значение.
  

3. Доверенность (ф. 0315001)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0315001 0315002	ДОВ (Доверенность)	Документы – Внутренние документы	ПКМ – Печать (Ctrl+P)	Этот документ не участвует в отработке в хозяйственных операциях, но является вспомогательным при поступлении ТМЦ от поставщиков

4. Журнал выданных доверенностей

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
-	Журнал выданных доверенностей	Документы – Внутренние документы	ПКМ – Отчеты - Журнал выданных доверенностей	.

2. Раздел «Входящие счета-фактуры»

1. Входящие счет-фактура, товарная накладная, акт выполненных работ

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
	(НАКЛ)Товарная накладная, Акт вып. работ (Акт выполненных работ), Счет-фактура	Документы – Входящие счета-фактуры	Не нужна, т.к. документ является входящим	Поступление ОС от поставщиков (капитальные вложения) Поступление ТМЦ Принятые к бюджетному учету суммы оказанных услуг

Методика «Быстрый старт»:

Операции по расчетам с поставщиками на основании входящих документов (счетов-фактур и т.п.) рекомендуется отрабатывать через раздел Внутренние документы. Это временное решение, предназначенное для удобства пользователей, чтобы можно было автоматически формировать счета при отработке в учете, пока не реализованы поля ШАБЛОН ФИНАНСИРОВАНИЯ и КОД БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ в разделе Входящие счета-фактуры.

Если есть необходимость учитывать НДС и вести книгу покупок, то можно использовать раздел Входящие счета-фактуры. При этом необходимо применять образцы с заранее сформированными счетами.


При отработке счетов-фактур нужно помнить, что сам счет-фактура является не бухгалтерским документом, а налоговым, и есть сомнение, что он может быть основанием для регистрации хозяйственной операции. В качестве документов-подтверждений в разделе Входящие счета-фактуры вносятся накладные на ТМЦ или акты выполненных работ поставщиков, их и рекомендуется переносить в хозяйственные операции как подтверждения. Тем не менее, при отработке Вам предоставляется выбор, какой именно документ должен стать подтверждением ХО – сам счет-фактура или прилагающийся к нему акт/товарная накладная.





После регистрации счет-фактура отрабатывается в Книге покупок и бухгалтерском учете. Сложность раздела Входящие счета-фактуры (что заметно по насыщенности контекстного меню раздела) связана именно с регистрацией СЧФК в книге покупок и учетом налога на добавленную стоимость, принимаемому к зачету.

2. Реестр входящих счетов-фактур

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
-	Реестр входящих счетов-фактур	Документы – Входящие счета-фактуры	ПКМ – Отчеты – Реестр ВСЧФК (по условиям отбора)	.

3. Раздел «Книга покупок»

1. Книга покупок

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
-	Книга покупок	Учет - Книга покупок	ПКМ – Отчеты – Книга покупок	.

Раздел Учет - Книга покупок представляет собой свод информации из входящих счетов-фактур. В книге покупок одному счету-фактуре соответствует одна строка. Записи в книге покупок могут регистрироваться как путем отработки входящих счетов-фактур из раздела Входящие счета-фактуры, так и непосредственной регистрацией методами Добавить и Размножить.

Регистрация счета-фактуры в книге покупок требует выполнения двух условий:

1. Оприходование товаров и услуг счета-фактуры; 2. Оплата счета-фактуры.

Когда выполнены эти два условия, данные из счета-фактуры автоматически попадают в книгу покупок. При оплате счета-фактуры по частям после каждой оплаты данные в книге покупок корректируются. Если по счету-фактуре регистрируется операция по снятию оплаты или оприходования товара (услуг), данные об этом документе автоматически удаляются из книги покупок.