Единый комплекс автоматизированного ведения бюджетного учёта внимание!!! Изменение централизованных настроек, перечисленных в «Описании Макета», строго запрещено

Вид материала

Документы

Содержание Функции - Оборотные ведомости - По аналитическим счетам Образцы хозяйственных операций

Подобный материал:

• Инструкция по бюджетному учету часть I. Организация бюджетного учета, 3990.85kb.
• Единый план счетов бухгалтерского учета 9 3 Допущения и способ ведения бухгалтерского, 3098.77kb.
• Приказ Министра Обороны Российской Федерации №250дсп от 7 мая 2008 г. «О финансовом, 169.3kb.
• Метод ведения бухгалтерского учета. Элементы метода ведения бухгалтерского учета, 173.48kb.
• Справка о работе Отделения по Кинель-Черкасскому району Управления Федерального казначейства, 47.79kb.
• Редприятие позволяет организовать эффективный бухгалтерский, кадровый, оперативный, 264.82kb.
• Учебный план по дополнительной образовательной программе, 44.58kb.
• Продолжительность: 1 день, 27.78kb.
• Правила ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях Раздел Общие положения, 6425.27kb.
• «ас фк», 193.67kb.

Завершение отчетного периода и подготовка отчетности бюджетного учреждения

1. Закрытие отчетного периода

1. Закрытие счетов по окончанию финансового года

В соответствии с Инструкцией по бюджетному учету в конце каждого отчетного года производится заключение ряда счетов с переносом их остатков на финансовый результат прошлых отчетных периодов.


В ЕК регистрация этих операций производится автоматически из раздела Функции - Оборотные ведомости - По аналитическим счетам.


Отбираем все счета одного источника с различными КБК (например 40101200), разворачиваем по всем уровням аналитики (иначе закроется только общая сумма, а аналитические остатки «зависнут» на начало следующего года) - ПКМ - Регистрация хозяйственных операций.


В словаре Образцы хозяйственных операций подготовлены соответствующие корреспонденции счетов с формулами:

- Списание доходов на финансовый результат:

Дебет не заполняется, будет подставлен выбранный счет 40101100 – Кредит 40103,

Формула: abs({X}) (так как остаток на данном счете является кредитовым)

- Списание расходов на финансовый результат:

Дебет 40103– Кредит не заполняется, будет подставлен выбранный счет 40101200,

Формула: не нужна (так как остаток на данном счете является дебетовым)

- Закрытие расчетного счета в казначействе по платежам из бюджета:

Дебет не заполняется, будет подставлен выбранный счет 30405000 – Кредит 40103,

Формула: abs({X}) (так как остаток на данном счете является кредитовым)

- Закрытие расчетного счета в казначействе по поступлениям:

Дебет 40103– Кредит не заполняется, будет подставлен выбранный счет 21002000,

Формула: не нужна (так как остаток на данном счете является дебетовым)

- Списание средств бюджета, использованных получателем средств:

Дебет не заполняется, будет подставлен выбранный счет 30404000 – Кредит 40103,

Формула: abs({X}) (так как остаток на данном счете для получателя средств является кредитовым)


В результате выполнения операций заключения счетов остатки по данным счетам на начало года всегда должны становиться «нулевыми», как в синтетике, так и в аналитике.

2. Закрытие периода в модуле «Администратор»

В то время как заключение счетов производится один раз в год, закрытие периода советуем делать регулярно, после отработки документов и операций прошедшего квартала или даже месяца. Это предотвратит случайное повреждение введенных учетных данных, а также бездумное их изменение без отражения в уже распечатанных и подшитых документах и отчетах.

Итак, после того как остатки по счетам перенесены и проверены, рекомендуется произвести второй этап закрытия учетного периода - непосредственно само закрытие данных от изменений.

Эта операция осуществляется в модуле ПАРУС-Администратор, Файл - Параметры. В поле ЗАКРЫТЬ ДАННЫЕ ПО вводится дата, являющаяся границей закрытого календарного периода В результате для всех пользователей текущей базы данных будут запрещены все изменения в документах и учетных регистрах, относящихся к «закрытому» календарного периоду, то есть даты которых меньше или равны дате закрытия.




В процессе работы можно изменять границу закрытого календарного периода несколько раз или убирать ее вообще.

Обратите внимание, что все пользователи, подключенные к базе данных в момент установки даты закрытия, продолжают работу с ней с прежними правами доступа. Закрытие периода вступит в силу при следующем подключении базе данных.

Для отдельных пользователей можно разрешить изменение данных в закрытом календарном периоде. Это реализовано на уровне изменения прав доступа пользователя к действиям внутри раздела. Разрешение модификации данных в закрытом учетном периода дается в каждом конкретном разделе или в отдельных каталогах раздела.

По умолчанию, при генерации новой базы данных, граница закрытого календарного периода не указана, а действие «Модификация данных в закрытом учетном периоде» запрещено для всех пользователей во всех разделах.

2. Подготовка балансовой отчетности

1. Отчетность по 128н

Подробное описание в документе !ЕК ПАРУС Инструкции\1 Бухгалтерия\32 Отчеты - Формы 128н.doc

2. Взаимодействие с системами сводной отчетности

Подробное описание в документе Пользовательские инструкции ЕК Парус 3 СВОДЫ

3. Подготовка налоговой отчетности

1. Раздел «Табличные отчеты»

1. Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций (ф. 11520286)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
1152028	Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций	Отчеты – Табличные отчеты	ПКМ - Печать (Ctrl+P)

2. Налоговая декларация по налогу на имущество организаций (ф. 1152026)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
1152026	Налоговая декларация по налогу на имущество организаций	Отчеты – Табличные отчеты	ПКМ - Печать (Ctrl+P)

3. Налоговая декларация по транспортному налогу (ф. 1152004)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
1152004	Налоговая декларация по транспортному налогу	Отчеты – Табличные отчеты	ПКМ - Печать (Ctrl+P)

4. Налоговая декларация по земельному налогу (ф. 1153005)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
1153005	Налоговая декларация по земельному налогу	Отчеты – Табличные отчеты	ПКМ - Печать (Ctrl+P)

5. Налоговая декларация по налогу на прибыль (ф. 1151006)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
1153006	Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций	Отчеты – Табличные отчеты	ПКМ - Печать (Ctrl+P)