Единый комплекс автоматизированного ведения бюджетного учёта внимание!!! Изменение централизованных настроек, перечисленных в «Описании Макета», строго запрещено

Вид материала

Документы

Содержание Нефинансовые активы – материальные запасы Документы - Внутренние документы Внутреннее перемещение материальных запасов Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения (ф. 0504210) Списание материальных запасов: Внутренние документы Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря (ф. 0504143) Накладная на отпуск материалов на сторону (ф. 0315007) Извещение (ф. 0504805) Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения (ф. 0504210) Ведомость на выдачу кормов и фуража (ф. 0504203) Меню - требование на выдачу продуктов питания (ф. 0504202) Путевой лист (ф. 0345001, 0345002, 0345004, 0345005, 0345007, 0340002) Лимитно-заборная карта (ф. 0315005) Оборотная ведомость по материальным ценностям Функции - Оборотные ведомости - По материальным ценностям ПКМ – Сформировать ПКМ - Регистрация хозяйственных операций Оборотная ведомость по нефинансовым активам (ф. 0504035) Оборотная ведомость по ТМЦ с сортировкой Карточка количественно-суммового учета материальных ценностей (ф. 0504041) ... Полное содержание

Подобный материал:

• Инструкция по бюджетному учету часть I. Организация бюджетного учета, 3990.85kb.
• Единый план счетов бухгалтерского учета 9 3 Допущения и способ ведения бухгалтерского, 3098.77kb.
• Приказ Министра Обороны Российской Федерации №250дсп от 7 мая 2008 г. «О финансовом, 169.3kb.
• Метод ведения бухгалтерского учета. Элементы метода ведения бухгалтерского учета, 173.48kb.
• Справка о работе Отделения по Кинель-Черкасскому району Управления Федерального казначейства, 47.79kb.
• Редприятие позволяет организовать эффективный бухгалтерский, кадровый, оперативный, 264.82kb.
• Учебный план по дополнительной образовательной программе, 44.58kb.
• Продолжительность: 1 день, 27.78kb.
• Правила ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях Раздел Общие положения, 6425.27kb.
• «ас фк», 193.67kb.

Нефинансовые активы – материальные запасы

1. Раздел «Внутренние документы»

В ЕК все операции по движению ТМЦ регистрируются через раздел Документы - Внутренние документы с последующей отработкой в хозяйственном учете.


Так как именно в разделе Внутренние документы ведется основной объем операций по движению ТМЦ, то рекомендуем пользоваться специальными возможностями для массовой обработки данных при заполнении документов:

• Для расчета цены списания ТМЦ служит кнопка РАССЧИТАТЬ ЦЕНУ. Система запросит счет учета материальных ценностей, на основании текущих остатков по которому и будет произведен расчет цены списания и стоимости ТМЦ (метод расчета цены списания зависит от типовой формы аналитического учета этого счета). Также действие РАССЧИТАТЬ ЦЕНУ может быть выполнено массово для выделенных записей спецификации документа.
  
• Менее известная, но еще более замечательная возможность – выход в оборотную ведомость по материальным ценностям прямо из формы редактирования строки документа. Это можно сделать, нажав на любую из кнопок ПАРТИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА или ДАТА ПОСТУПЛЕНИЯ. Откроется окно отбора, ведущее в оборотную ведомость по данной номенклатуре, в которой можно увидеть количественные и суммовые остатки с разбивкой по МОЛ и по счетам.
  
• Наконец, сам внутренний документ вместо добавления «вслепую» можно сформировать по выделенным строкам оборотной ведомости, уже увидев, какие именно остатки ТМЦ имеются в наличии. Эту возможность более подробно мы рассмотрим далее.
  

2. Внутреннее перемещение материальных запасов

1. Требование - накладная (ф. 0315006)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0315006	Треб-накл (Требование - накладная)	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P)	Внутреннее перемещение МЗ

2. Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения (ф. 0504210)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0504210	ВедВыдачиМат (Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения)	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы - - ПКМ – Отчеты - Ведомость на выдачу матценностей (ВД) Учет - Хозяйственные операции - ПКМ – Отчеты - Ведомость на выдачу матценностей	Внутреннее перемещение МЗ

3. Списание материальных запасов: Внутренние документы

1. Акт о списании материальных запасов (ф. 0504230)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0504230	АктСписМатЗапас (Акт о списании материальных запасов)	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P)	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ. Реализованные, выявленные недостачи. Переданные для изготовления нефинансовых активов.

2. Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря (ф. 0504143)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0504143	АктСписИнвент (Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря)	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P)	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ. Списание при продаже, вследствие недостачи, пришедших в негодность. Безвозмездная передача. Пришедших в негодность вследствие стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций.

3. Накладная на отпуск материалов на сторону (ф. 0315007)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0315007	НаклОтпуск (Накладная на отпуск материалов на сторону)	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P)

4. Извещение (ф. 0504805)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0504805	ИЗВ (Извещение)	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P)

5. Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения (ф. 0504210)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0504210	ВедВыдачиМат (Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения)	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P) Учет - Хозяйственные операции - ПКМ – Отчеты - Ведомость на выдачу матценностей	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ.

6. Ведомость на выдачу кормов и фуража (ф. 0504203)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0504203	ВедКормов (Ведомость на выдачу кормов и фуража)	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P)

7. Меню - требование на выдачу продуктов питания (ф. 0504202)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0504202	МенюТреб (Меню - требование на выдачу продуктов питания)	Модуль «Учет продуктов питания»		Списание МЗ

8. Путевой лист (ф. 0345001, 0345002, 0345004, 0345005, 0345007, 0340002)

Код формы	Тип документа	Раздел регистрации документа	Печать формы	Операции
0345001	Путевой лист	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P) - Пут_лист_3_ВД.XLT	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ
0345002	Путевой лист	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P) - Пут_лист_3_спец_ВД.XLT	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ
0345007	Путевой лист	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P) - Пут_лист_6_спец_ВД.XLT	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ
0345004	Путевой лист	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P) - 4-с_ВД.XLT	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ
0345005	Путевой лист	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P) - 4-п_ВД.xlt	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ
0340002	Путевой лист	Документы – Внутренние документы	Документы – Внутренние документы – ПКМ - Печать (Ctrl+P) - Эсм-2_ВД.xlt	Израсходованные, потери в объемах норм, пришедших в негодность МЗ

9. Лимитно-заборная карта (ф. 0315005)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
0315005 (М-8)	Лимитно-заборная карта	Учет – Хозяйственные операции	ПКМ - Отчеты - Лимитно-заборная карта

4. Оборотная ведомость по материальным ценностям

Оборотные ведомости используются в Системе как средство оперативного контроля, а также как удобный инструмент для поиска и исправления ошибок в учетных данных.


Функции - Оборотные ведомости - По материальным ценностям:

Каждая строка оборотной ведомости формируется для уникального сочетания следующих показателей: синтетический счет, по которому учитываются ценности; материально-ответственное лицо; валюта; номенклатура товара; номер партии; дата поступления товара.

Формируя ведомость, Система рассчитывает остатки товарно-материальных ценностей на начало периода формирования, обороты по дебету и кредиту в течение периода формирования, а также остатки на конец периода, в количественном и в стоимостном выражении.

В ходе расчетов Система проверяет согласованность данных, и формирует сообщения об обнаруженных ошибках, помогающие эти ошибки устранить. Идентификатор сообщения выводится в колонке ОШИБКА: символ «!» указывает на явно некорректные данные – отрицательные количество или сумму, или расхождение с общим остатком по счету; символ «?» указывает на «подозрительные» строки – ненулевые обороты при нулевом количестве ТМЦ.

Из оборотной ведомости по материальным ценностям можно:

• переформировать оборотную ведомость ( ПКМ – Сформировать) или отобрать строки (ПКМ - Отобрать);
  
• просмотреть Хозяйственные операции, включенные в данную строку ведомости, а также отредактировать любую из этих хозяйственных операций (ПКМ - Хозяйственные операции);
  
• просмотреть остатки материальных ценностей, соответствующие данной строке ведомости (ПКМ - Остатки материальных ценностей);
  
• просмотреть связанные Внутренние документы (ПКМ - Внутренние документы);
  
• просмотреть связанные инвентарные карточки (ПКМ - Инвентарная картотека).
  
• пересчитать цену списания в хозяйственных операциях, включенных в данную строку ведомости (ПКМ - Пересчет цены списания);
  
• зарегистрировать хозяйственную операцию с использованием образцов хозяйственных операций ( ПКМ - Регистрация хозяйственных операций);
  
• сформировать ведомость движения - календарную расшифровку оборотов по отдельной строке ведомости за период, с расчетом остатков на начало и конец каждого дня (ПКМ - Ведомость движения). При активном движении МЗ - например, ГСМ или продуктов питания - это порой единственная возможность разобраться в массе операций и найти ошибку.
  

1. Оборотная ведомость по нефинансовым активам (ф. 0504035)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
0504035	Оборотная ведомость по нефинансовым активам	Функции – Оборотные ведомости – По материальным ценностям	ПКМ – Отчеты - Оборотная ведомость по ТМЦ и Оборотная ведомость по ТМЦ (итоговый)
0504035	Оборотная ведомость по нефинансовым активам	Функции – Оборотные ведомости – По материальным ценностям	ПКМ – Отчеты - Оборотная ведомость по нефинансовым активам

2. Оборотная ведомость по ТМЦ с сортировкой

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
-	Оборотная ведомость по ТМЦ с сортировкой	Функции – Оборотные ведомости – По материальным ценностям	ПКМ – Отчеты - Оборотная ведомость по ТМЦ с сортировкой	6 вариантов сортировки и группировки данных – по колонкам Счет, МОЛ, ТМЦ.

3. Карточка количественно-суммового учета материальных ценностей (ф. 0504041)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
0504041	Карточка количественно-суммового учета материальных ценностей	Учет – Хозяйственные операции	ПКМ – Отчеты - Форма 296

4. Книга учета материальных ценностей (ф. 0504042)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
0504042	Книга учета материальных ценностей	Функции – Оборотные ведомости – По материальным ценностям Модуль «Закупки Склад Распределение» - Товарные запасы	ПКМ – Отчеты – Книга складского учета материалов

5. Карточка учета материальных ценностей (ф. 0504043)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
0504043	Карточка учета материальных ценностей	Функции – Оборотные ведомости – По материальным ценностям	ПКМ – Отчеты – Карточка складского учета материалов

6. Накопительная ведомость по расходу продуктов питания (ф. 0504038)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
0504038	Накопительная ведомость по расходу продуктов питания	Учет – Хозяйственные операции	ПКМ – Отчеты – Накопительная ведомость по расходу продуктов питания	Формируется с использованием результатов работы модуля «ПАРУС - Учет продуктов питания»

5. Создание хозяйственных операций и внутренних документов из оборотной ведомости по материальным ценностям

Как правило, многочисленные ошибки при отработке документов по списанию или перемещению материальных ценностей связаны с тем, что неверно указывается номенклатура, или материально-ответственное лицо, или количество. Эти ошибки впоследствии видны в оборотной ведомости, но в момент ввода бухгалтер работает «вслепую» - из документа или операции не видно, есть ли данные наименования у данного МОЛ в данном количестве. Избежать подобных недоразумений и ускорить работу можно, создавая документы и операции из оборотной ведомости по материальным ценностям.

Задание: Создать внутренний документ из оборотной ведомости по ТМЦ.

1. Сформировать Функции – Оборотные ведомости – По материальным ценностям.
   
2. Выбрать строку, содержащую нужное сочетание счет-МОЛ-номенклатура (или выделить несколько строк), ПКМ – Внутренние документы.
   
3. Появится документ, с данными, выбранными в оборотной ведомости; в спецификации берется количество и сумма ТМЦ на конец периода. Отработать его как обычно.
   

Обратите внимание, что если Вы просто остановили курсор на одной из строк ведомости и выбрали в контекстном меню Внутренние документы, то будет вызван поиск данной номенклатуры в уже существующих внутренних документах. Система «поймет» Ваше намерение создать новый документ, только если Вы отметите эту строку «Пробелом».


Из оборотной ведомости также можно массово выполнить пересчет цены списания.

Таким образом, оборотная ведомость – не просто отчетная форма, а многофункциональное «рабочее место» бухгалтера.

6. Учет бланков строгой отчетности – раздел «Картотека БСО»

Для использования данного раздела необходимо включить соответствующий блок в лицензию на модуль «ПАРУС-Бухгалтерия».

1. Книга учета бланков строгой отчетности (ф. 0504045)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
0504045	Книга учета бланков строгой отчетности	Учет – Картотека БСО	ПКМ – Отчеты – Книга учета бланков строгой отчетности

2. Акт о списании бланков строгой отчетности (ф. 0504816)

Код формы	Наименование	Раздел вызова отчета	Печать формы	Описание
0504816	Акт о списании бланков строгой отчетности	Учет – Картотека БСО	ПКМ – Отчеты – Акт о списании бланков строгой отчетности