Проект решения Пермской городской Думы «О бюджете города Перми на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов»

Вид материала

Национальная экономика
Справочно: на балансе МУП «ГЭТ» 110 км трамвайных путей.
Справочно: За период с 2008 по 2011 годы на эти цели израсходовано 121 577,4 т. р., на период с 2012-2014 планируется израсходов
Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
Жилищно-коммунальное хозяйство
Действующая бюджетная классификация не предусматривает разделений расходов в разрезе указанных видов объектов коммунальной инфра
Отсутствие детальной классификации расходов способствует

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Раздел 04 «Национальная экономика»

Раздел	Под раздел	Наименование разделов/подразделов	2011 год	2012 год		2013 год		2014 год
Раздел	Под раздел	Наименование разделов/подразделов	Уточненный бюджет	Уточненный бюджет	Проект	Уточненный бюджет	Проект	Проект
04	00	Национальная экономика	1 010 866,9	1 101 504,8	3 539 797,6	981 734,1	3 203 821,0	3 462 309,6
04	07	Лесное хозяйство	23 513,9	21 794,7	22 983,7	22 015,5	23 222,3	23 424,8
04	08	Транспорт	821 977,9	904 912,4	892 294,9	905 531,0	887 473,7	918 253,9
04	09	Дорожное хозяйство (дорожные фонды)	11 217,6	0,0	2 446 344,7	0,0	2 233 921,6	2 459 641,2
04	12	Другие вопросы в области национальной экономики	154 157,5	174 797,7	178 174,3	54 187,6	59 203,4	60 989,7

Динамика планируемых расходов по разделу на период 2011-2014 годы, в относительном выражении, характеризуется следующими показателями, сформированными по отношению к предыдущему году: 2012 год (+250,2%), 2013 год (-9,5%), 2014 год (+8,1%).

Расходы по подразделу 0408 «Транспорт» составляют 25% от общего объема расходов всего раздела. Бюджетные ассигнования по ведомству 945 «Департамент дорог и транспорта» предусмотрены практически на уровне расходов 2011 года: на 2012 год в сумме 1048 902,3 т. р. на 2013 год – 986 996,2 т. р., на 2014 год – 1 018 574,4 т. р.

На предстоящий плановый период Проектом принятие новых расходных обязательств не планируется.

1.Бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на организацию работы по обеспечению населения в границах города Перми представлены следующими показателями:

в части автомобильного транспорта определены Проектом в сумме 311 117,5 т. р. и сохранены на 2012 год и весь плановый период на уровне ожидаемых расходов по 2011 году;
по городскому электрическому транспорту расходы планируются в сумме 360 137,2 т. р. ежегодно, снижение по сравнению с уточненным бюджетом на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годы составляет по 18 453,1 т. р.

КСП отмечает, что планирование вышеуказанных расходов осуществлено с учетом:

– предельного тарифа в размере 12 р. на проезд в общественном транспорте в 2012-2014 годах;

– неизменного годового потока платных и льготных пассажиров;

– превышения планируемого объема транспортной работы на 659133 часа относительно применяемого при расчете тарифа равного 3 400 504 часа (по электротранспорту данное завышение составляет 381 078 часов (858 571 при расчетных 477 493), по автотранспорту - 278 055 часов (3 201 066 при расчетных 2 923 011).

2. При проведении анализа расчета субсидий для организации перевозок пассажиров городским электрическим транспортом, представленного департаментом дорог и транспорта КСП установлено, что расчет произведен из фактически сложившегося объема транспортной работы, при этом, не выполнено поручение Пермской городской Думы от 27.01.2009 № 5 в части проведения мероприятий по оптимизации маршрутной сети и графиков пассажирских перевозок, объемы транспортной работы также не были приведены в соответствие с п.1.3. этого же решения.

КСП считает необходимым отметить следующее:

Реализация приоритета электрического транспорта определенного Генеральным планом и материалами стратегического Мастер-плана бюджетными проектировками не предусмотрена и без проведения оптимизации маршрутной сети и в дальнейшем приводит к необходимости субсидировать отрасль в завышенных объемах;

Справочно: себестоимость авточаса трамвая в 1,7 раза выше себестоимости авточаса автобуса (без учета затрат на капитальный ремонт путей и приобретения подвижного состава у ГЭТ)

Выделение средств на проведение научно-исследовательских работ в сумме на 2012 год 2 400,0 т. р., на 2013- 2014 годы – 3 000,0 т. р. ежегодно на моделирование транспортных потоков и натурные обследования пассажиропотоков планируется без достаточных обоснований стоимости работ.

По мнению КСП необходимые исходные данные для моделирования маршрутной сети возможно получить при соответствующей организации электронной системы оплаты на городском общественном транспорте не проводя специальных дорогостоящих работ.Однако организация подобной системы Проектом не предусмотрена.

Тариф городские пассажирские перевозки в размере 12 р. был установлен решением Пермской городской Думы в январе 2009 года и с тех пор не пересматривался, что ведет к убыточности все большего количества маршрутов и соответственно росту субсидий из городского бюджета. Объективный рост себестоимости перевозок не отражен в расчете субсидий, что вызывает сомнения в их корректности;

При этом Проектом решения предусмотрены ассигнования на аудит тарифов ежегодно (в отсутствии планов их пересмотра) в суммах: 2012 год – 140,5 т. р., 2013 год – 149,1 т. р., 2014 год – 156,1 т. р.;

Показателями Сводного доклада запланирован рост пассажиропотока к 2014 году по отношению к 2011 году на 15 млн. человек в год, что не учтено при расчете субсидий перевозчикам.
Ассигнования на капитальный ремонт покрытия трамвайных путей в форме субсидий в сумме 77 317,4 т. р. ежегодно предусмотрены Проектом решения при отсутствии достаточных обоснований (нет перечня ремонтируемых участков) запрашиваемых сумм, при этом:

- отсутствует нормативно-правовой акт, определяющий цели, порядок и условия предоставления субсидий, а также условия их возврата в случае нарушения при их использовании (требования бюджетного законодательства);

- отсутствуют причины, по которым в 2011 году выделенные на эти же цели средства в сумме 77 317,4 т. р. не были использованы и не подготовлен нормативно- правовой акт, при этом КСП отмечает, что неиспользованные средства могли быть направлены для экономии средств города (при корректировке договора лизинга) по приобретению трамваев.

Справочно: ведомственной целевой программой «Пермский трамвай» предусмотрено приобретение 8 трамваев в 2010 году по цене 12 500, 0 т. р. за шт. и 37 трамваев в 2011 году в форме финансового лизинга из за отсутствия средств в бюджете города с оплатой в 2011 году – 99 965, 0 т. р., в 2012 году – 118 418,1 т. р., 2013 году – 118 076,3 т. р., 2014 году – 148 699,4 т. р., 2015 году – 148 699,4 т. р., 2016 году – 113 499, т. р., в среднем по «цене» 20 200,0 т. р. за шт. т.е. «переплата» составляет в целом 284 857,2 т. р.

- показателями Сводного доклада запланировано проведение капитального ремонта по 25,3 км трамвайных путей ежегодно, т.е. четверть трамвайных путей будет выведена из эксплуатации ежегодно, а с учетом совмещения путей с автодорогами, то и значительная их часть, что не отражено Проектом решения при расчете компенсации убытков перевозчикам.

Справочно: на балансе МУП «ГЭТ» 110 км трамвайных путей.

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды») запланированы расходы на муниципальный дорожный фонд в 2012 году в размере 2 446 344,7 т.р., в 2013 году в размере 2 233 921,6 т.р., в 2014 году в размере 2 459 641,2 т.р.

В рамках подраздела предусмотрены расходы на содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах городского округа в 2012 году в размере 652 854,8 т.р., в 2013 году в сумме 239 791,3 т.р., в 2014 году в сумме 403 767,8 т.р.,

на содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах городского округа в рамках реализации регионального проекта «Муниципальные дороги» в 2012 году в сумме 158 000 т.р.
на содержание, текущий и капитальный ремонт автомобильных дорог и инженерных сооружений на них, без учета средств регионального проекта «Муниципальные дороги» в 2012 году в сумме 494 854,8 т.р.^¹⁷, в 2013 году – 239 791,3 т.р., в 2014 году – 403 767,8 т.р.

Указанные объемы бюджетных ассигнований соответствуют проекту постановления администрации города Перми «Об утверждении перечня объектов внешнего благоустройства на 2012-2014 годы». Кроме того, расходы в части ведомственной целевой программы «Организация дорожного движения в городе Перми» предусмотрены Проектом на 2014 год в объеме 50 496,7 т. р. за пределами срока действия программы в нарушение утвержденной редакцией нормативно-правового акта.

Показатели результативности бюджетных расходов, приведенные в Сводном докладе не соответствуют показателям утвержденной ведомственной целевой программы «Организация дорожного движения в городе Перми» ни по номенклатуре, ни по значениям.

По подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» следует отметить следующие бюджетные ассигнования:

1. Выделение субсидии в части выполнения проекта плана реализации Генерального плана города Перми» муниципальному автономному учреждению «Бюро городских проектов» предусмотрено Проектом на 2012 год в сумме 22 000,0 т. р.

КСП отмечает, что данные расходы необходимо исключить в связи с завершением работ в 2011 году.

Справочно: Общая стоимость работ на подготовку проекта плана реализации Генерального плана составляет 22 000,0 т. р., в 2010 году на данные работы было выделено 15 000,0 т. р., в 2011 году – 7 000,0 т. р.

Решением Пермской городской Думы от 17.12.2010 № 205 «Об утверждении Генерального плана города Перми» рекомендовано администрации города утвердить план реализации Генерального плана города Перми до 30.12.2011 года.

2. На разработку проектов планировок территорий в 2012 году предусмотрено 55 000,0 т. р., на 2013-2014 годы – 0,0 т. р., что согласно Сводному докладу обеспечивает планировками в 2012 году только 29,12% территории города (18,77% в 2011 году), что делает невозможным совершенствование процессов регулирования и реализацию Генерального плана.

Бюджетные ассигнования на разработку градостроительных планов земельных участков на основе планировок территорий Проектом не предусмотрены, что ограничивает возможности увеличения доходной части бюджета за счет продажи земли.

Данные Проекта бюджета в этой части не согласуются с материалами представленными администрацией города на семинар по обсуждению проекта бюджета города на 2012-2014 годы в части задач фунционально-целевого блока «Пространственное развитие», согласно которых задача «разработки (обеспечение разработки) документации по планировке территорий (приоритетные проекты Мастер-плана)» является приоритетной, и к 2014 году, будет выполнена для всей территории города в объеме 100%.

3. На создание и ведение информационной системы обеспечения градостроительной деятельности^¹⁸ предусмотрено: в 2012 году – 45 340,8 т. р.; в 2013 и 2014 годах по 33 607,3 т. р. в год соответственно, в т.ч. по ведомственной программе «Создание автоматизированной системы обеспечения градостроительной деятельности в городе Перми на 2010-2012 годы» в 2012 году – 1 933,0 т. р.

КСП неоднократно отмечалось (в том числе по результатам контрольного мероприятия) отсутствие четкой увязки общей потребности на достижение поставленных целей по годам на обеспечение деятельности по ИСОГД и было рекомендовано разработать комплексную программу с мероприятиями по всем направлениям обеспечения функционирования информационной системы в соответствии с требованиями Градостроительного кодекса и постановлений Правительства РФ.

Справочно: За период с 2008 по 2011 годы на эти цели израсходовано 121 577,4 т. р., на период с 2012-2014 планируется израсходовать еще 112 555,4 т. р.

4. Проектом на 2012 – 2014 годы не предусмотрено продолжение реализации строительства газопроводов и газификации жилых домов в микрорайонах индивидуальной застройки города Перми», что противоречит Постановлению администрации города Перми от 17.10.2011 № 626 «Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики города Перми на 2012-2014 годы» определившего одним из направлений деятельности в сфере развития инфраструктуры обеспечение газификации жилых домов микрорайонов города Перми.

По результатам обследования реализации данной программы КСП^¹⁹ отмечала, что при планировании значительных расходов на проектирование газовых сетей строительство сетей не предусмотрено. В отсутствие планов на строительство газопроводов в 2012-2014 годах расходы, осуществленные за 2010-2011 на проектные работы в объеме 70 000,0 т. р. на 140 км сетей возможно оценить как неэффективные.

Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Раздел	Под раздел	Наименование разделов/подразделов	2011 год	2012 год		2013 год		2014 год
Раздел	Под раздел	Наименование разделов/подразделов	Уточненный бюджет	Уточненный бюджет	Проект	Уточненный бюджет	Проект	Проект
05	00	Жилищно-коммунальное хозяйство	4 234 478,7	4 013 397,4	1 775 245,5	2 998 151,8	1 780 104,7	1 698 617,9
05	01	Жилищное хозяйство	688 911,0	380 273,6	443 982,1	113 582,8	277 346,3	248 357,1
05	02	Коммунальное хозяйство	428 168,0	319 007,1	293 603,4	21 779,7	306 373,4	180 153,2
05	03	Благоустройство	2 863 611,7	3 069 151,9	751 675,1	2 613 446,9	909 204,5	987 310,8
05	05	Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства	253 788,0	244 964,8	285 984,9	249 342,4	287 180,5	282 796,8

Динамика планируемых расходов по разделу на период 2011-2014 годы, в относительном выражении, характеризуется следующими показателями, сформированными по отношению к предыдущему году: 2012 год (- 58,1%), 2013 год (+0,3%), 2014 год (-4,6%).

Основной причиной значительного уменьшения расходов является перераспределение объема бюджетных ассигнований с раздела 0500 на подраздел 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» в связи с созданием с 01.01.2012 года муниципального дорожного фонда.

По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» предусмотрены расходы в основном на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и переселению граждан из аварийного жилищного фонда, а также поддержку жилищного хозяйства.

Бюджетные ассигнования на 2012 год характеризуются увеличением расходов на реализацию долгосрочных и ведомственных целевых программ и планированием субсидии на погашение процентной ставки по ипотечным кредитам, предоставленным гражданам, инвестировавшим средства в строительство жилых домов на территории Пермского края, по которым застройщик не выполнил обязательства по строительству и предоставлению жилых помещений и признан несостоятельным (банкротом).

Бюджетные ассигнования по данному подразделу на выполнение функции проектного офиса муниципальной программы «Считай, экономь, плати» на 2012 год в размере 3 071,4 т.р., на 2013 год в размере 3 264,9 т.р., на 2014 год в размере 3 264,9 т.р. предусмотрены в отсутствие принятого расходного обязательства, в объемах, превышающих размеры, утвержденные на мероприятия по управлению проектами (создание «Ситуационного центра») долгосрочной целевой программы «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности города Перми на период 2011-2015 гг.» и являются необоснованно запланированными^²⁰. Расходы, предусмотренные на выполнение функции проектного офиса программы «Считай, экономь, плати» более чем в 5 раз превышают расходы, предусмотренные на аналогичные мероприятия в рамках вышеуказанной долгосрочной целевой программы.

По подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» Проектом предусмотрены расходы по содержанию и ремонту объектов коммунальной инфраструктуры (сети водоснабжения, канализации, электроснабжения и теплоснабжения).

Действующая бюджетная классификация не предусматривает разделений расходов в разрезе указанных видов объектов коммунальной инфраструктуры, в связи с чем, расходы производятся в рамках одной целевой статьи.

Отсутствие детальной классификации расходов способствует субъективному подходу в вопросах распределения затрат в отношении объектов коммунальной инфраструктуры.

Расходы на содержание объектов коммунальной инфраструктуры определены с учетом протяженности сетей коммунальной инфраструктуры на 01 января текущего года и проекта постановления администрации города Перми, утверждающего норматив стоимости работ по содержанию объектов инженерной инфраструктуры в ценах 2011 года^²¹.

Обращает внимание, что предлагаемый к утверждению норматив стоимости содержания объектов инженерной инфраструктуры в 3,8 раза ниже стоимости, в соответствии с которой сформирована потребность в указанных расходах на 2010-2011 годы (при неизменной протяженности), в связи с чем, возникает вопрос об обоснованности установления данных нормативов и обоснованности произведенных расходов на указанные цели в 2011 году.

КСП отмечает, что на 2012 год в составе мероприятий в области коммунального хозяйства УРКИ запланированы расходы по предупреждению аварийной и чрезвычайной ситуации в районе участка ограниченного улицами: ул. Тимирязева, ул. Пушкина, Комсомольский проспект, ул. Рабоче-Крестьянская, бульвар Гагарина в сумме 40 912,231 т. р.

В 2010-2011 годах за счет средств резервного фонда города Перми уже произведены расходы на научно-исследовательские работы, инженерно-строительные изыскания, проводимые по устранению аварийной (предупреждению чрезвычайной) ситуации на вышеуказанном участке на сумму 28 341,2 т. р.

КСП отмечает, что инженерно-строительные изыскания, связанные с выявлением участков с негативными изменениями свойств грунтов, прогнозом изменения гидрологической и геотехнической ситуации в результате интенсификации техногенной нагрузки не являются мероприятиями в области коммунального хозяйства, а относятся к работам в области предупреждения чрезвычайных ситуации техногенного характера. Подтверждением данной ситуации являются акт расследования причин аварии и решение комиссии по предупреждению чрезвычайных ситуаций и обеспечению пожарной безопасности города Перми от 18.02.2011.

Согласно Указаний о порядке применения бюджетной классификации, расходы на защиту населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданскую оборону, а также другие мероприятия в данной области, аккумулируются в разделе 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность».

Таким образом, имея специфический характер работ на отдельном территориальном участке города, расходы в размере 40 912,231 т. р. подлежат отдельной классификации, с включением их в раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность».

По подразделу 0503 «Благоустройство» в рамках мероприятий по благоустройству объектов озеленения предусмотрено выполнение работ по содержанию и текущему ремонту объектов озеленения (сады, парки, скверы, бульвары, газоны в составе улично-дорожной сети).

На основе результатов контрольного мероприятия, проведенного КСП в 2011 году^²², выявившего значительное завышение объемов обслуживаемых площадей объектов озеленения в сравнении с техническими паспортами установлено (выборочно) завышение планируемых расходов в 2012 году на сумму 929,0 т.р., в 2013 году на сумму 985,666 т.р., в 2014 году на сумму 1 031,995 т.р.^²³

По информации МУ «Пермблагоустройство» в рамках Правил благоустройства^²⁴ за период с 2008 по 2011 год на паспортизацию объектов улично-дорожной сети и объектов озеленения общего пользования направлено 37 873 т. р.

В соответствии с Правилами благоустройства и содержания территории города Перми, утвержденными решением Пермской городской Думы №4 от 29.01.2008, Порядком работы с паспортом объекта улично-дорожной сети города Перми, утвержденным постановлением администрации города Перми от 14.04.2009 №209 обязанность по внесению изменений в технические паспорта объектов озеленения возложена на владельцев (балансодержателей) указанных объектов. Однако, по большинству объектов озеленения владелец (балансодержатель) не определен, в связи с чем, текущая актуализация существующих технических паспортов на объекты озеленения не осуществляется ни одним из функциональных органов администрации города Перми.

Принимая во внимание постановление администрации города Перми от 14.04.2009 №209 «Об утверждении Порядка работы с паспортом объекта улично-дорожной сети города Перми», согласно которому, данные паспорта подлежат использованию при определении объемов содержания и текущего ремонта объектов, отсутствие актуализации технических паспортов сказывается на достоверности планируемых объемов содержания и текущего ремонта отдельных объектов озеленения.

Проектом решения по подразделу предусмотрены бюджетные ассигнования на 2012 год в размере 4 528,7 т.р. на выполнение работ по разработке ДЦП «Повышение культуры обращения с отходами на территории города Перми на 2012-2014 годы и на период до 2020 года». Средства предполагается направить на создание тематических видеороликов и листовок исходя из коммерческих предложений ООО «Агентство «Медиаинформ», ООО «Продюсерский центр «Т7», АНА «Продюсерский центр «Т7» в соответствии с задачами, отраженными в Концепции по санитарной очистке территории города от твердых бытовых отходов (утверждена постановлением администрации города Перми от 10.03.2010 № 109).

По данному подразделу Управлением жилищно-коммунального хозяйства (ведомство 942) предусмотрены бюджетные ассигнования на организацию и содержание мест захоронения в 2012 году в сумме 45 230,5 т.р., в 2013 году в сумме 47 989,6 т.р. в 2014 году в сумме 50 245,1 т.р. без учета требований части 4 статьи 21 Бюджетного кодекса РФ в части уникальной детализации расходов в разрезе принятых расходных обязательств^²⁵.

Выборочной проверкой обоснованности расчетов затрат на организацию и содержание мест захоронения в части содержания элементов благоустройства общего пользования мест погребения (кладбищ), установлено завышение расходов в 2012 году на сумму 811,366 т.р., в 2013 году на сумму 860,859 т.р., в 2014 году на сумму 901,320 т.р., обусловленное завышением расходов на паспортизацию объектов, а также применением в расчетах завышенных площадей мест погребения.

Справочно: Перечень кладбищ, включает 16 объектов. По пояснению УЖКХ паспортизацией охвачены 17 объектов (Перечень требует уточнения). Необходима актуализация технических паспортов, связанная с новыми захоронениями (в среднем требуется около 8 га в год, в расчете использован завышенный показатель 28,4 га). Кроме этого, завышены обслуживаемые площади ритуальных объектов (кладбищ): «Южное» на 1895 кв.м., «Кислотные дачи» на 239,4 кв.м., «Ново-Лядовское» на 179,4 кв.м., «Банная города (старое) на 131,2 кв.м.

Бюджетные ассигнования на уличное освещение предусмотренные по подразделу 0503 по Управлению внешнего благоустройства (ведомство 944) по 2012 году в сумме 148 590,3 т.р., в 2013 году в сумме 161 830,6 т.р., в 2014 году в сумме 174 974,5 т.р. завышены соответственно по годам на 3 813,9 т.р., 4 046,58 т.р. и 4 236,7 т.р.^²⁶.в связи с применением в расчетах завышенного фактического расхода потребления электроэнергии за предшествующий период.

По подразделу предусмотрены расходы на капитальный ремонт сада им.Декабристов с объемом финансирования в 2012 году в сумме 9 642,4 тыс.руб. и бульвара по Комсомольскому проспекту от ул.Чкалова до ул.Белинского с объемом финансирования в 2013 году в сумме 10 230,6 т.р., в 2014 году в сумме 10 711,4 т.р. Расходы предусмотрены на основании проекта постановления администрации, при этом финансово-экономическое обоснование указанных расходов не представлено.

Blog

Проект решения Пермской городской Думы «О бюджете города Перми на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов»