«О бюджете Удмуртской Республики на 2012 год и плановый период 2013-2014 годов»

Вид материала

Доклад

Содержание Исходными условиями По налогу на имущество организаций Поступление доходов на 2013 год Субвенции из федерального Фонда компенсаций Формирование расходов бюджета 1. Передача с 1 января 2012 года финансирования полиции общественной безопасности 6. Реализация мер по повышению эффективности расходов бюджета.При планировании расходной части бюджета Общий объем расходов Социальная политика 1 млрд. 177 млн.рублей. 35,4 млн.рублей. Средства массовой информации Вторая задача, реализованная в проекте бюджета, – Расходы на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства 180 км газовых сетей. В 2012 году планируется ввести в эксплуатацию Дорожный фонд Удмуртской Республики 2 млрд. 497 млн. рублей 135,4 млн.рублей 3. Третья задача, реализованная в проекте бюджета 4. Еще одна важная стратегическая задача – ... Полное содержание

Подобный материал:

• Правительства Республики Татарстан о прогнозе социально-экономического развития Республики, 60.02kb.
• Удмуртской Республики " Овнесении изменений в Закон Удмуртской Республики, 70.23kb.
• Пояснительная записка к проекту решения совета депутатов кропачевского городского поселения, 233.06kb.
• Удмуртской Республики " Овнесении изменений в Закон Удмуртской Республики, 74.2kb.
• Сессия Государственного Совета Удмуртской Республики 26 апреля 2011 года Слайд «Заставка», 93.56kb.
• Закон липецкой области об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012, 14602.92kb.
• «Основные подходы к формированию проекта бюджета Удмуртской Республики и межбюджетных, 210.12kb.
• Проект Решения Брянского городского Совета народных депутатов «О бюджете города Брянска, 1492.47kb.
• Уважаемый Валерий Валентинович! Уважаемые коллеги! Слайд. Заставка Внастоящее время, 132.42kb.
• Доклад на публичные слушания по проекту местного бюджета на 2012 год и на плановый, 138.46kb.

Заседание Правительства

Удмуртской Республики

10 октября 2011 года


Доклад

о проекте Закона Удмуртской Республики

«О бюджете Удмуртской Республики на 2012 год и

плановый период 2013-2014 годов»

Уважаемый Юрий Степанович!

Уважаемые коллеги!

На Ваше рассмотрение представлен проект бюджета Удмуртской Республики на 2012 год и на плановый период до 2014 года. Проект бюджета сформирован на три года и подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Удмуртия перешла на более длительные периоды бюджетного планирования, что является важнейшим условием для формирования долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы в республике.

В этом году Правительству удалось повысить открытость бюджетного процесса, привлечь к обсуждению документа большой круг специалистов и экспертов с различными точками зрения. Это позволило придать другое качество обсуждению основного финансового документа республики. В процессе работы над бюджетом все ключевые моменты были учтены.

Формирование проекта бюджета осуществлялось с учетом реальной оценки текущей экономической ситуации в республике и основных направлений бюджетной и налоговой политики Удмуртской Республики на 2012-2014 годы, определенных в Указе Президента Удмуртской Республики (Указ от 12 августа 2011 года № 157).


Бюджетная политика будет нацелена на исполнение действующих социальных обязательств перед гражданами республики, создание условий для повышения эффективности и конкурентоспособности экономики Удмуртской Республики, формирование нового промышленного потенциала, модернизацию, инновации, улучшение инвестиционного климата в Удмуртской Республике.

Таким образом, проект бюджета Удмуртской Республики на 2012 год и плановый период сориентирован на решение задач в данных направлениях.


^ Исходными условиями для разработки параметров бюджета и формирования межбюджетных отношений на предстоящий трехлетний период приняты:

• проектировки закона о федеральном бюджете на 2012 год и плановый период до 2014 года;
  
• показатели прогноза социально-экономического развития республики на 2012-2014 годы, представленные Министерством экономики Удмуртской Республики.
  

Согласно прогнозу социально-экономического развития Удмуртской Республики, в 2012 году:

• ожидаемый объем валового регионального продукта составит 312,5 млрд. руб., с темпом роста в сопоставимых ценах к оценке 2011 года – 102,1 %;
  
• среднегодовая стоимость имущества организаций, признаваемого объектом налогообложения – 132,5 млрд.руб., темп роста к оценке 2011 года составит 109 %;
  
• фонд оплаты труда – 106,8 млрд. руб., что составляет 106,8 % к оценке 2011 года;
  
• налоговая база по налогу на прибыль организаций ожидается в сумме 51,8 млрд. руб. с темпом роста 109,1% к оценке 2011 года;
  
• объем производства алкогольной продукции прогнозируется в сумме 2 420 тыс. дал. (темп роста к оценке 2011 года составит 98,8 %);
  
• среднегодовой сводный индекс потребительских цен – 106,8%.
  

При расчете доходов бюджета Удмуртской Республики на 2012 год и плановый период учтены изменения бюджетного и налогового законодательства, касающиеся отдельных элементов налогообложения:

- прибыли организаций,

- доходов физических лиц,

- акцизов на алкогольную продукцию.

Назову основные из них.

По налогу на прибыль организаций:

• группировка основных средств в амортизационные группы по функциональному признаку с тем, чтобы при амортизации можно было учитывать не только физические сроки службы, но и иные факторы (моральный износ);
  
• применение ускоренной амортизации вводимого энергоэффективного оборудования с использованием повышающего коэффициента 2.
  

С учетом планируемых изменений налог на прибыль организаций на 2012 год прогнозируется в сумме 11 млрд. 758 млн. руб. Темп роста к ожидаемому исполнению за 2011 год составляет 104,4 %.


По налогу на доходы физических лиц:

- предусматривается отмена стандартного налогового вычета в размере 400 рублей на налогоплательщика.

Взамен увеличивается размер предоставляемого стандартного налогового вычета на детей:

• на двоих детей - в размере 2 400 рублей;
  
• на троих – 5 400 рублей;
  
• на каждого четвертого и последующего ребенка – 3 000 рублей.
  

(в настоящее время налоговый вычет составляет 1 000 рублей на каждого ребенка).

Поступление налога на доходы физических лиц на 2012 год прогнозируется в сумме 8 млрд. 646 млн. руб. Темп роста относительно ожидаемой оценки за 2011 год составляет 110,6 %.

Это по-прежнему два самых крупных налога, формирующих доходы бюджета Удмуртской Республики, суммарная доля которых в общем объеме собственных доходов бюджета составит 71 %.


По акцизам на алкогольную продукцию:

• устанавливается норматив зачисления в доходы федерального бюджета акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов в размере 60%. В 2011 году данные доходы направляются в бюджеты субъектов Российской Федерации. Прогнозируемая сумма выпадающих доходов бюджета Удмуртской Республики на 2012 год составит - 787 млн. рублей.
  

С учетом этих изменений поступление акцизов по подакцизным товарам на 2012 год прогнозируется в сумме 2 млрд. 963 млн. руб. Темп роста к оценке за 2011 год – 86,3 %.


^ По налогу на имущество организаций - с 1 января 2012 года отменены льготы, освобождавшие от уплаты налога:

• органы государственной власти, государственные учреждения, финансируемые из бюджета Удмуртской Республики,
  
• органы местного самоуправления и муниципальные учреждения.
  

Расходы на уплату налога на имущество, закрепленное на праве оперативного управления, в полном объеме будут компенсироваться из бюджета Удмуртской Республики и предоставляться:

- бюджетным и автономным учреждениям - в виде субсидии;

- казенным учреждениям – в виде доведенных лимитов бюджетных обязательств;

- муниципальным образованиям – в виде субсидий на решение вопроса местного значения по владению имуществом, находящимся в муниципальной собственности.

Выделяемые суммы бюджетных ассигнований носят целевой характер и поступят в полном объеме в доход бюджета Удмуртской Республики в виде уплаченных платежей по налогу на имущество организаций (региональный налог).

Учреждение, являющееся собственником имущества (приобретенного за счет средств от платных услуг) уплачивает налог на имущество за счет собственных средств.

На 2012 год налог на имущество организаций прогнозируется в сумме 3 млрд. 150 млн. руб. Темп роста к оценке за 2011 год составляет 133 %.


С учетом планируемых изменений, доходная база бюджета Удмуртской Республики на 2012 год составляет 33 млрд. 074 млн. руб., в том числе налоговые и неналоговые доходы – 28 млрд. 587 млн. руб.

^ Поступление доходов на 2013 год прогнозируется в сумме 34 млрд. 355 млн. руб. (в том числе налоговые и неналоговые доходы – 31 млрд. 403 млн. руб.); на 2014 год – 36 млрд. 591 млн. руб. (в том числе налоговые и неналоговые доходы – 34 млрд. 200 млн. руб.).

Согласно проекту федерального бюджета, безвозмездные поступления в бюджет Удмуртской Республики запланированы на 2012 год в объеме 4 млрд. 488 млн. руб., на 2013 год – 2 млрд. 952 млн. руб., на 2014 год – 2 млрд. 391 млн. руб.

Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджету Удмуртской Республики на 2012 год определена в сумме 1 млрд. 518 млн. руб.

Дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета, поступающая в бюджет Удмуртской Республики взамен централизации налога на добычу полезных ископаемых (нефти), на 2012 год запланирована в объеме 20 % от прогнозных поступлений по НДПИ. В суммовом выражении это 221,5 млн. рублей.

В бюджете Удмуртской Республики на 2012 год предусмотрены субсидии, субвенции и другие межбюджетные трансферты из федерального бюджета в общей сумме 2 млрд. 647 млн. рублей.

^ Субвенции из федерального Фонда компенсаций на реализацию переданных отдельных государственных полномочий Российской Федерации предусмотрены на 2012 год в общей сумме 2 млрд. 175 млн. рублей.

Наиболее значительные по объему субвенции перечислены на слайде, это:

• субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан запланированы на 2012 год в сумме 921,7 млн. руб.;
  
• субвенции на осуществление полномочий по реализации государственной политики занятости населения, включая расходы на осуществление этих полномочий, – 692 млн. руб.;
  
• и другие.
  

Субсидии из федерального бюджета запланированы в общей сумме 468 млн. руб.

Наиболее значительные из них по объему перечислены на слайде, например:

• субсидии на финансовое обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой участковыми врачами и медицинскими сестрами, – 275,4 млн. руб.;
  
• субсидии на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи – 129,2 млн. руб.;
  
• субсидии на оздоровление детей – 63,5 млн.рублей.
  

После принятия закона о федеральном бюджете на 2012 год и плановый период суммы безвозмездных поступлений из федерального бюджета будут уточнены.

Все безвозмездные поступления из федерального бюджета будут направляться на определенные цели через уполномоченные министерства и ведомства Удмуртской Республики.


Например, через Министерство социальной защиты населения Удмуртской Республики будут распределяться субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан (в 2012 году - 922 млн. руб.).

Через Управление государственной службы занятости населения Удмуртской Республики будут распределяться субвенции на осуществление полномочий по реализации государственной политики занятости населения, включая расходы по осуществлению этих полномочий (в 2012 году -692 млн. руб.).

Проектом федерального бюджета распределена лишь часть межбюджетных трансфертов предназначенных для регионов. Основная часть распределяется в процессе исполнения бюджета, в связи с чем, министерствам и ведомствам необходимо работать с федеральным центром по привлечению в бюджет Удмуртской Республики дополнительных финансовых средств.


^ Формирование расходов бюджета Удмуртской Республики на 2012 год и плановый период осуществлялось на основе Реестра расходных обязательств Удмуртской Республики. В соответствии с Реестром обеспечивается реализация более 370 принятых нормативных - правовых актов Удмуртской Республики и Российской Федерации или свыше 650 действующих расходных обязательств республики.


Факторами, влияющими на условия формирования проекта бюджета Удмуртской Республики на 2012-2014 годы, явились:

^ 1. Передача с 1 января 2012 года финансирования полиции общественной безопасности с регионального уровня на федеральный. В связи с чем, на финансирование за счет бюджетов субъектов Федерации переданы такие полномочия, как:

• содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также оплата труда приемного родителя;
  
• социальная поддержка реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий;
  

- наделены регионы дополнительными полномочиями:

• в области содействия занятости населения (в части содержания Управления занятости, центров занятости и реализации социальных программ);
  
• по выплате единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью;
  

- переданы на региональный уровень 11 федеральных образовательных учреждений среднего профессионального образования;


2. Проведение комплекса мер по модернизации общего образования;

3. Реализация программы модернизации здравоохранения;

4. Передача полномочий в области здравоохранения с муниципального уровня на региональный;

5. Проведение реформы бюджетных учреждений (с 1 января 2012 года финансирование бюджетных учреждений будет осуществляться не по смете, а путем предоставления субсидий на выполнение государственного задания);

^ 6. Реализация мер по повышению эффективности расходов бюджета.


При планировании расходной части бюджета учтено:

• доведение до годовой суммы фондов оплаты труда работников учреждений бюджетной сферы, а также государственных и муниципальных служащих в связи с повышением оплаты труда на 6,5 % с 1 июня 2011 года и на 6,5% с 1 октября 2011 года;
  
• доведение до годовой суммы фондов оплаты труда педагогических работников, помощников воспитателей в государственных и муниципальных учреждениях, а также медицинских работников образовательных учреждений с 1 сентября 2011 года на 30%,
  
• снижение тарифов страховых вносов в государственные внебюджетные фонды с 34,2% до 30%;
  

• доведение до годовой суммы стипендиального фонда в связи с ростом стипендий учащимся на 9 % с 1 сентября 2011 года;
  

• индексация расходов на социальное обеспечение отдельных категорий населения на уровень планируемой инфляции;
  
• индексация расходов на оплату услуг связи, транспортных услуг на 6%;
  
• расходы на приобретение продуктов питания и мягкого инвентаря учтены в соответствии с расчетами исходя из натуральных норм потребления;
  
• расходы на приобретение одежды и обуви детям-сиротам учтены в соответствии с расчетами исходя из численности детей-сирот и натуральных норм потребления.
  

Кроме того, с учетом основных подходов к формированию расходов федерального бюджета в проекте бюджета республики на 2012 год предусмотрено:

• повышение заработной платы работникам организаций бюджетной сферы на 6% с 1 октября 2012 года;
  
• повышение денежного содержания государственным и муниципальным служащим на 6% с 1 октября 2012 года;
  
• повышение стипендиального фонда на 6% с 1 сентября 2012 года;
  
• повышение расходов на оплату коммунальных услуг бюджетными учреждениями на 6% с учетом реализации мероприятий по энергосбережению (2013 году – 5,5%, 2014 году – 5%).
  

^ Общий объем расходов по проекту бюджета на 2012 год составил 42 млрд. 769 млн. руб.; на 2013 год – 41 млрд. 788 млн. руб.; на 2014 год – 42 млрд. 982 млн. руб.

В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации, Программой социально-экономического развития Удмуртской Республики в проекте бюджета реализован ряд стратегических задач.

1. Первая и основная задача - сохранение объема и качества бюджетных услуг, исполнение всех социальных обязательств перед гражданами республики.
   

Расходы социальной направленности (с учетом межбюджетных трансфертов местным бюджетам) в проекте бюджета на 2012 год составляют 30 млрд. 979 млн. руб. Удельный вес расходов социальной направленности в общей сумме расходов бюджета составляет 72,4 %. В проекте бюджета на 2013-2014 годы эта тенденция сохраняется.

В соответствии с законодательством Российской Федерации и Удмуртской Республики планируется ежегодное увеличение ежемесячных денежных выплат ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным лицам и лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий, а также размера ежемесячного пособия на ребенка: в 2012 году – на 6 %, в 2013 году – на 5,5 %, в 2014 году – 5 %.


Расходы по разделу «^ Социальная политика» на 2012 год запланированы в сумме 7 млрд. 506 млн. руб. (на 2013 год – в сумме 7 млрд. 655 млн. руб., на 2014 год – 7 млрд. 938 млн. руб.).

В проекте бюджета серьезное внимание уделяется предоставлению мер социальной поддержки отдельным категориям граждан и выплатам социального характера. На эти цели в проекте бюджета на 2012 год предусмотрено 4 млрд. 923 млн. руб., на 2013 год – 5 млрд. 101 млн. руб., на 2014 год – 5 млрд. 291 млн. руб. Это составляет 12 % всех расходов бюджета.

Из них:

1. За счет средств федерального бюджета – 1 млрд. 814 млн.руб.:
   

• на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан, включенным в федеральный регистр, – в сумме 921,7 млн. руб.;
  
• на социальную поддержку безработных граждан, включая пособие по безработице, – 627,1 млн. руб.;
  
• на обеспечение жильем ветеранов Великой Отечественной войны и инвалидов – 172,8 млн.руб.
  
• на обеспечение жильем граждан, уволенными с военной службы – 21,2 млн.руб.;
  
• на обеспечение мер социальной поддержки для лиц, награжденных знаком "Почетный донор СССР", "Почетный донор России" – 42,2 млн.руб.
  

2. За счет средств бюджета республики – 3 млрд. 109 млн.руб.:
   

• на реализацию мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла – 1 млрд. 705 млн. руб.;
  

• на мероприятия в области охраны семьи и детства – 771,2 млн. руб.;
  
• на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг – 531,9 млн. руб.;
  
• на выплату денежных средств опекуну на содержание детей – 415,6 млн.руб.;
  
• на выплату ежемесячных пособий на ребенка гражданам, имеющим детей,– 324,6 млн. руб.;
  
• на обеспечение равной транспортной доступности услуг общественного транспорта для отдельных категорий граждан – 294,9 млн. руб.
  

В раздел «Социальная политика» включены субвенции бюджетам муниципальных образований на реализацию отдельных государственных полномочий в 2012 году в сумме 2 млрд. 156 млн. рублей. Информация представлена на слайде.


В рамках республиканских и ведомственных целевых программ предусмотрены расходы в сумме 427 млн.рублей, такие как:

- республиканская целевая программа «Стимулирование развития жилищного строительства в Удмуртской Республике на 2011-2015 годы» 305 млн.руб.;

- республиканская целевая программа «Социальное развитие села на 2011-2015 годы» - 60 млн.руб.;

- ведомственная целевая программа «Сохранение и создание рабочих мест для инвалидов в организациях Общероссийской общественной организации инвалидов…» - 26,1 млн.руб.

Информация представлена на слайде.


В проекте бюджета по разделу «Образование» расходы запланированы на 2012 год в сумме 9 млрд. 216 млн. руб. (на 2013 год – в сумме 9 млрд. 376 млн. руб., на 2014 год – 9 млрд. 671 млн. руб.).

Расходы на оказание государственных услуг в сфере «Образования» представлены на слайде.

В проекте бюджета республики учтено повышение уровня оплаты труда учителей, воспитателей детских дошкольных учреждений, помощников воспитателей, педагогических и медицинских работников в образовательных учреждениях с 1 сентября 2011 года на 30 %. На эти цели в 2012 году дополнительно предусмотрено 308,8 млн. рублей.

Кроме того, включены дополнительно передаваемые с 2012 года с федерального уровня полномочия и расходы:

- по содержанию учреждений среднего профессионального образования;

- по выплате единовременного пособия при устройстве детей, лишённых родительского попечения, в семью;

- по содержанию ребёнка в семье опекуна и приёмной семье, а также оплате труда приёмного родителя.

В состав раздела включены субвенции бюджетам муниципальных образований на реализацию отдельных государственных полномочий в области образования, переданных для осуществления органам местного самоуправления, в общей сумме 6 млрд. 093 млн. руб.:

- на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного и среднего (полного) образования (5 млрд. 079 млн.руб.);

- на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного и среднего (полного) образования в специальных (коррекционных) образовательных учреждениях для обучающихся, воспитанников с отклонениями в развитии (609 млн.руб.);

- на социальную поддержку детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, обучающихся и воспитывающихся в детских домах и школах интернатах (404 млн.руб.).


Расходы по разделу «Здравоохранение» запланированы в проекте бюджета на 2012 год в сумме 8 млрд. 416 млн. руб. (на 2013 год – в сумме 7 млрд. 649 млн. руб., на 2014 год – 7 млрд. 917 млн. руб.)

Расходы на оказание государственных услуг в сфере «Здравоохранения» представлены на слайде.

Особое внимание хочу обратить на то, что в проекте бюджета предусмотрены дополнительные средства в связи с передачей на республиканский уровень ранее возложенных на органы местного самоуправления полномочий по организации оказания скорой медицинской помощи, первичной медико-санитарной помощи в амбулаторно-поликлинических и больничных учреждениях, медицинской помощи женщинам в период беременности, во время и после родов.


Учреждения здравоохранения города Ижевска с 1 января 2012 года будут финансироваться из бюджета республики. Дополнительные расходы бюджета Удмуртской Республики составят 566,7 млн. рублей.

Учреждения остальных 29 муниципальных образований будут финансироваться через субвенции в сумме ^ 1 млрд. 177 млн.рублей.

Кроме того, на выполнение условий реализации Соглашения с Удмуртским территориальным фондом обязательного медицинского страхования о финансовом обеспечении региональной программы модернизации здравоохранения Удмуртской Республики в бюджете республики предусмотрены дополнительные средства в сумме 567 млн.рублей.

Расходы на уплату страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения в проекте бюджета запланированы в сумме 3 млрд. 653 млн. руб. Данные средства будут перечисляться в Фонд обязательного медицинского страхования через Министерство здравоохранения Удмуртской Республики.

На реализацию государственной политики в области физической культуры и спорта в Удмуртской Республике на 2012 год предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 623,8 млн. руб. (на 2013 год – в сумме 628,8 млн. руб., на 2014 год – 632,7 млн. руб.)

Средства планируется направить:

- на строительство и реконструкцию спортивных объектов республики в рамках республиканской целевой программы «Формирование здорового образа жизни, развитие физической культуры и спорта в Удмуртской Республике на 2010-2014 годы» - 391,7 млн.руб.;

- на обеспечение деятельности учреждений в области спорта – 169,1 млн.руб.;

- на проведение физкультурно – оздоровительной работы и спортивных мероприятий – ^ 35,4 млн.рублей.

Направления расходования средств представлены на слайде.


По разделу «Культура и кинематография» на 2012 год предусмотрено 461 млн. руб. (на 2013 год – 480,3 млн. руб., на 2014 год – 490,7 млн. руб.).

Средства планируется направить на оказание государственных услуг и проведение мероприятий в сфере культуры.

По разделу «^ Средства массовой информации» в проекте бюджета предусмотрено 191,1 млн. руб. (на 2013 год – 184,6  млн. руб., на 2014 год – 185,0 млн.руб.).

Информация представлена на слайде.

2. ^ Вторая задача, реализованная в проекте бюджета, – это развитие общественной инфраструктуры.
   

Признавая приоритетность социальных обязательств, мы отчетливо понимаем, что без инвестиционной составляющей невозможно добиться улучшения качества предоставляемых бюджетных услуг. Поэтому часть средств будет направлена на «бюджет развития».


^ Расходы на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства в проекте бюджета предусмотрены в соответствии с проектом Адресной инвестиционной программы Удмуртской Республики на 2012 год в объеме 3 млрд. руб. Эти средства будут направлены на строительство и реконструкцию объектов социальной сферы.

Информация представлена на слайде.

Хочется отметить, что в рамках программы «Стимулирование развития жилищного строительства» предполагается направить 305 млн.руб. на компенсацию молодым семьям процентной ставки по жилищным кредитам и займам.

В рамках программы «Газификация» планируется продолжить газификацию населенных пунктов районов и ввести в эксплуатацию ^ 180 км газовых сетей.

В 2012 году планируется ввести в эксплуатацию:

- 14 объектов образования, в том числе:

начальная общеобразовательная школа на 16 учащихся с детским садом на 15 мест в деревне Шайтаново Алнашского района;

специальная коррекционная школа – интернат в селе Балезино (2-ой этап строительства);

детский сад в селе Вавож;

детские ясли-сад в селе Красногорское;

средняя общеобразовательная школа в деревне Карамас-Пельга Киясовского района;

основная общеобразовательная школа с детским садом в деревне Вортчино Шарканского района;

- 16 объектов физкультуры и спорта, в том числе:

лыжная база в селе Дебёсы;

плавательный бассейн в селе Вавож;

спортивный комплекс с залом в селе Грахово;

физкультурно-оздоровительный комплекс с крытым льдом в городе Воткинске;

тренировочный комплекс для отделения школы биатлона в городе Сарапуле;

крытый каток с искусственным льдом в Ижевске;


- 46 объектов здравоохранения, в том числе:

продолжение капитального ремонта и реконструкции объектов здравоохранения в рамках региональной программы модернизации здравоохранения;

новый объект – поликлиника в селе Грахово;


- 4 учреждения социальной защиты, в том числе:

реконструкция зданий под специальные жилые дома для одиноких престарелых граждан в Вавожском, Можгинском и Кезском районе и под межрайонный социальный приют для детей, оказавшихся в трудной жизненной ситуации в Можгинском районе

- завершить реконструкцию здания ДК «Ижмаш» под государственный русский драматический театр в городе Ижевске (II этап).

В 2013-2014 годах на капитальное строительство планируется направить по 2 млрд. руб. ежегодно.


С 2012 года в республике будет создан ^ Дорожный фонд Удмуртской Республики, источниками формирования которого станут:

- акцизы на нефтепродукты,

- транспортный налог,

- государственная пошлина за выдачу разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и крупногабаритных грузов,

- доходы от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог, находящихся в собственности Удмуртской Республики.


Доходы Дорожного фонда на 2012 год предусмотрены в объеме ^ 2 млрд. 497 млн. рублей (на 2013 - 2014 годы – 2 млрд. 502 млн. руб.).

В течение 2012 года средства планируются направить:

• на содержание автомобильных дорог и мостов, в том числе содержание 6 тыс. км автомобильных дорог регионального и межмуниципального значения, а также 747 км дорог местного значения, по которым проходят маршруты школьных автобусов;
  
• на ремонт, реконструкцию и строительство автомобильных дорог. За счет этих средств планируется отремонтировать 13,1 км дорог регионального и межмуниципального значения: Ольхово-Перевозное (Сарапул-Воткинск), мостовой переход река Люга (Кизнерский район), Верхняя Игра-Байтуганово (Граховский район), строительство восточного обхода;
  
• планируется выделение средств на приобретение дорожной техники и другого имущества, необходимого для содержания, ремонта, строительства и реконструкции автомобильных дорог;
  
• на реализацию республиканской целевой программы «Развитие автомобильных дорог в Удмуртской Республике (2010-2015 годы)» запланировано 998,8 млн. руб., в том числе 197,5 млн. рублей будут направляться на строительство мостов через реку Кама и реку Буй в районе города Камбарка.
  

Средства дорожного фонда в размере ^ 135,4 млн.рублей будут направлены на погашение бюджетного кредита, полученного из федерального бюджета в 2009 году для строительства дороги Игра-Глазов и реконструкции дороги Ижевск-Сарапул.


^ 3. Третья задача, реализованная в проекте бюджета, - государственная поддержка отдельных отраслей экономики Удмуртской Республики.


Существенная поддержка из бюджета Удмуртской Республики ежегодно оказывается агропромышленному комплексу республики.

Расходы по разделу «Сельское хозяйство и рыболовство» на 2012 год запланированы в сумме 1 млрд. 534 млн. руб. (на 2013 год – 1 млрд.548 млн. руб., на 2014 год – 1 млрд. 559 млн. руб.).

Государственная поддержка сельского хозяйства, в республике реализуется через:

- мероприятия республиканских и ведомственных целевых программ (713,4 млн.руб.);

- субсидирование процентных ставок по кредитам, полученным сельхозтоваропроизводителями и организациями агропромышленного комплекса (204 млн.руб.);

- субсидирование расходов на приобретение и модернизацию техники, оборудования (147 млн.руб.);

- субсидирование части затрат на приобретение дизельного топлива для проведения сезонных сельскохозяйственных работ (100 млн.руб.);

- возмещение части затрат на приобретение семян элитных сортов (21 млн.руб.).


Бюджетные ассигнования по подразделу «Лесное хозяйство» учтены в проекте бюджета на 2012 год в сумме 232,1 млн. руб., в том числе:

• 155,2 млн. руб. за счет субвенций из федерального бюджета на реализацию переданных субъектам Российской Федерации отдельных государственных полномочий в области лесного хозяйства;
  
• 76,9 млн. руб. за счет средств бюджета республики.
  

В составе расходов на ведение лесного хозяйства предусмотрены бюджетные ассигнования:

• на приобретение противопожарной техники и оборудования для тушения лесных пожаров - 20 млн. руб.;
  
• на реализацию республиканской целевой программы «Развитие лесного хозяйства Удмуртской Республики на 2010-2013 годы» - 12,5 млн. руб. (в 2013 году – 13,2 млн.руб., в 2014 году – 13,8 млн.руб.).
  

(На 2013 и 2014 годы на лесное хозяйство планируется выделить соответственно 219,9 млн. руб. и 225,4 млн. руб., в т.ч. за счет субвенций из федерального бюджета 161,0 млн.руб. и 165,2 млн.руб.).


Бюджетные ассигнования по подразделу «Транспорт» учтены в проекте бюджета в сумме по 85,6 млн. руб. ежегодно, в том числе:

• на покрытие убытков организациям по пригородным перевозкам пассажиров в сельской местности – 14,7 млн. руб.;
  
• на реализацию мероприятий республиканской целевой программы «Комплексное развитие пригородного и городского транспорта в Удмуртской Республике на 2010-2014 годы» - 10 млн. руб.;
  
• на компенсацию потерь в доходах, возникающих в результате установления тарифов на перевозку пассажиров пригородным железнодорожным транспортом ниже экономически обоснованного уровня, - 60, 9 млн. рублей.
  

В проекте бюджета предусмотрена финансовая поддержка малого предпринимательства. На реализацию республиканской целевой программы развития малого и среднего предпринимательства в Удмуртской Республике на 2012 год запланировано 60 млн. руб.

(В целях реализации выше названной программы планируется осуществить добровольный имущественный взнос в имущество Гарантийного фонда содействия кредитованию малого и среднего предпринимательства Удмуртской Республики в объеме 19 млн. руб. и Удмуртского государственного фонда поддержки малого предпринимательства – 19,2 млн.руб. (статья 15 проекта закона).


Кроме того, в целях поддержки отдельных отраслей экономики республики предусмотрены средства на реализацию республиканских и ведомственных целевых программ:

• «Создание благоприятных условий для привлечения инвестиций в Удмуртскую Республику» – 2 млн. руб.;
  
• «Развитие инновационной деятельности в Удмуртской Республике» - 3 млн. руб.;
  
• «Развитие потребительской кооперации Удмуртской Республики» – 12 млн. руб.;
  
• «Развитие машиностроения и металлообработки в Удмуртской Республике» – 15 млн. руб.;
  
• «Развитие лесопромышленного комплекса Удмуртской Республики» – 1,5 млн. руб.;
  
• «Развитие легкой промышленности Удмуртской Республики » в сумме 800 тыс. руб.
  

^ 4. Еще одна важная стратегическая задача – инвентаризация и оптимизация бюджетных расходов, обеспечение мер по внедрению новаций, направленных на качественные и структурные преобразования бюджетной сферы.

Проект бюджета Удмуртской Республики на 2012 год и плановый период сформирован с учетом мер, направленных на оптимизацию и повышение эффективности бюджетных расходов.

В прогнозируемом периоде планируется осуществить поэтапный переход к формированию проекта бюджета Удмуртской Республики по программно–целевому принципу. Перечень государственных программ предполагаемых к разработке в 2011-2012 годах утвержден.

С 2012 года Правительством Удмуртской Республики в качестве "пилотного" проекта планируется реализация 5 (пяти) государственных программ Удмуртской Республики. Финансирование министерства будет объединено в единый документ и увязано с конкретно определенными целями, задачами и показателями результативности.

К финансированию из бюджета в 2012 году предлагается 44 республиканских и 22 ведомственных целевых программ, ^ 1 региональная программа (комплексная замена лифтов) Общая сумма финансирования – 4 млрд. 604 млн. руб., что составляет 10,8 % в общей сумме расходов бюджета.


^ 5. Следующая задача, реализованная в проекте бюджета – это выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований и оказание финансовой помощи местным бюджетам в объемах, необходимых для выполнения органами местного самоуправления возложенных расходных полномочий.

Межбюджетные отношения с бюджетами муниципальных образований сформированы в соответствии с Законом «О регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике».

Местные бюджеты, по плану, получат в 2012 году межбюджетные трансферты из бюджета Удмуртской Республики в общей сумме 16 млрд. 092 млн. руб. (на 2013 год запланировано 15 млрд. 594 млн. руб., на 2014 год – 15 млрд.868 млн. руб.).

Межбюджетные трансферты учитываются по разделам классификации расходов бюджета, соответствующим их функциональной направленности.

Так же, как в текущем году, бюджетам муниципальных образований из республиканского бюджета будут предоставляться:

1. ^ Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований из Фондов финансовой поддержки.
   

Напомню сегодня, Законом о регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике утверждено два фонда:

– Фонд финансовой поддержки поселений, являющихся городскими округами,

– Фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов).

Распределение средств Фондов финансовой поддержки произведено в соответствии с методиками, утвержденными законом. При этом исходные данные для расчета дотаций согласованы с финансовыми органами местных администраций.


В 2012 году, как и в предыдущие годы, выравниванием финансовых возможностей поселений, входящих в состав муниципальных районов, будут заниматься органы местного самоуправления муниципальных районов (соответствующие полномочия по расчету и предоставлению дотаций поселениям переданы законом «О регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике» на местный уровень).

Планируемый объем^ Фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) на 2012 год составил 3 млрд. 331 млн. руб.; объем Фонда финансовой поддержки поселений, являющихся городскими округами, – 53,5 млн. руб. На слайде показано их распределение между муниципальными районами и городскими округами. (На 2013-2014 годы объемы фондов запланированы в тех же суммах.)

2. Следующий вид межбюджетных трансфертов – это субвенции из Фонда компенсаций Удмуртской Республики на реализацию переданных органам местного самоуправления отдельных государственных полномочий. На сегодняшний день это 34 расходных полномочий, из них 28 – региональные и 6 – федеральные.
   

Планируемый объем ^ Фонда компенсаций на 2012 год составит 10 млрд. 092 млн. руб. (на 2013 год – 10 млрд. 090 млн. руб., на 2014 год – 10 млрд. 404 млн. руб.).

Фонд компенсаций составляет значительную часть бюджета Удмуртской Республики – это порядка 24 % бюджетных расходов.

Расчет объемов субвенций и их распределение между муниципальными образованиями произведено в соответствии с утвержденными методиками (Законом «О регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике» и законами Удмуртской Республики о передаче отдельных государственных полномочий органам местного самоуправления) на основе исходных данных, сверенных с уполномоченными органами государственной власти Удмуртской Республики и органами местного самоуправления.

Обращаю ваше внимание, что администрирование субвенций закреплено за главными распорядителями средств бюджета, т.е. министерствами и ведомствами Удмуртской Республики – уполномоченными органами, установленными Законами Удмуртской Республики о передаче соответствующих государственных полномочий.

3. Еще один вид межбюджетных трансфертов – субсидии из Фонда софинансирования расходов Удмуртской Республики. Субсидии предоставляются бюджетам муниципальных образований в целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения. Распределение субсидий производится в соответствии с утвержденной методикой.
   

На 2012 год объем Фонда софинансирования расходов запланирован в размере 1 млрд. 949 млн. руб. (На 2013 год – 1 млрд. 434 млн.руб., на 2014 год – 1 млрд. 437 млн.руб..)


Информация о целях субсидий представлена на слайде. Напомню, что субсидии предоставляются только при условии утверждения в бюджете муниципального образования расходов на софинансирование указанных направлений за счет собственных средств местных бюджетов и фактического осуществления этих расходов.

С 2012 года в результате отмены льгот, освобождающих от уплаты налога на имущество организаций, муниципальным образованиям будут предоставляться субсидии из Фонда софинансирования расходов Удмуртской Республики на уплату налога. Бюджетные ассигнования для органов местного самоуправления и муниципальных учреждений предусмотрены в сумме 306 млн. рублей.


Кроме того, в соответствии с Законом о регулировании межбюджетных отношений в Удмуртской Республике, местным бюджетам будут предоставляться иные межбюджетные трансферты, а именно:

• дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов (на 2012-2014 годы они запланированы по 550 млн. руб. ежегодно), и
  
• дотации для стимулирования развития муниципальных образований (на 2012-2014 годы запланированы в сумме 50 млн. руб. ежегодно).
  

(Распределение этих средств будет осуществляться в течение года в порядке, установленном законодательством).

Помимо межбюджетных трансфертов, так же, как в текущем году, муниципальные образования смогут получать из бюджета Удмуртской Республики бюджетные кредиты для частичного покрытия дефицитов бюджетов муниципальных образований и покрытия временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении местных бюджетов, а также осуществления мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и техногенных аварий, на срок до 3-х лет.

В 2012 году на предоставление бюджетных кредитов местным бюджетам предполагается направить 225 млн. руб., в 2013 году – 90 млн. руб., в 2014 году – 80 млн. рублей.

6. Следующая стратегическая задача, реализованная при составлении проекта бюджета – обеспечение ограничений по предельному объему государственного долга, проведение взвешенной долговой политики.
   

Долговая политика в 2012 году будет строиться на принципах безусловного исполнения и обслуживания принятых долговых обязательств Удмуртской Республики без нарушения сроков и объемов их погашения.

Расходные обязательства Удмуртской Республики по обслуживанию государственного долга Удмуртской Республики определяются на основании договоров и соглашений в соответствии с графиками платежей, а также согласно условиям выпуска государственных ценных бумаг Удмуртской Республики.

На 2012 год платежи на обслуживание государственного внутреннего долга Удмуртской Республики предусмотрены в размере 1 млрд. 305 млн. руб., в том числе:

• выплата купонного дохода по государственным ценным бумагам Удмуртской Республики – 786 млн. руб.;
  
• выплата процентов по бюджетным кредитам из федерального бюджета и по кредитам кредитных организаций – 519 млн. руб.
  

На 2013 год платежи на обслуживание госдолга Удмуртской Республики запланированы в сумме 1 млрд. 600 млн. руб., на 2014 год – 1 млрд. 860 млн. руб.

Предельный объем расходов на обслуживание госдолга Удмуртской Республики соответствует нормативу, предусмотренному бюджетным законодательством.


^ Привлечение заимствований в бюджет Удмуртской Республики будет осуществляться в соответствии с Программой государственных внутренних заимствований Удмуртской Республики на 2012 год и аналогичной программой на плановый период.

В 2012 году, в целях погашения дефицита бюджета Удмуртской Республики, планируется произвести заимствования в общем объеме 12 млрд. 700 млн. руб.

В 2013 году на эти же цели планируется привлечь в бюджет республики 8,8 млрд. руб.; в 2014 году – 8,6 млрд. руб.

На погашение существующих долговых обязательств Удмуртской Республики в течение следующего года планируется направить 7 млрд. 793 млн. рублей.

В 2013 году на погашение обязательств планируется направить 6 млрд. 257 млн. руб.; в 2014 году – 5 млрд. 760 млн. руб.

Все заимствования и их исполнение учитываются в составе государственного долга Удмуртской Республики.

(Справочно: на 1 января 2012 прогнозируемая величина госдолга составит 17,4 млрд. руб. или 68,2% к оценке объема налоговых и неналоговых доходов бюджета за 2011 год.)

В итоге, величина государственного долга республики по состоянию на 1 января 2013 года прогнозируется в объеме 22,2 млрд.руб., что составляет 77,6 % к прогнозируемому объему налоговых и неналоговых доходов бюджета за 2012 год. На 1 января 2014 года планируемый объем госдолга составит 24,0 млрд. руб. (76,5%), на 1 января 2015 года – 26,6 млрд. руб. (77,7%).

Прогнозируемый на конец каждого периода объем государственного долга республики не превышает предельных величин, установленных бюджетным законодательством.


Это все, что касается основных задач, реализованных в проекте закона о бюджете.

Кроме того, необходимо отметить особенности текстовой части проекта бюджета. Информация представлена на слайдах. Остановлюсь на самом важном.

1. С 1 января 2012 года в Удмуртской Республике в полной мере начнут применяться положения ^ Федерального закона № 83-ФЗ.
   
2. Статьей 8 проекта закона установлено, что с 1 января 2012 года бюджетными и автономными учреждениями оказываются государственные услуги в соответствии с перечнем государственных услуг и государственным заданием.
   

^ Финансовое обеспечение выполнения автономными и бюджетными учреждениями государственного задания осуществляется за счет субсидий, представленных из бюджета Удмуртской Республики

Кроме того, проектом закона устанавливается возможность предоставления автономным и бюджетным учреждениям субсидий на иные цели и бюджетных инвестиций.

Что касается публичных обязательств перед физическими лицами, подлежащих исполнению в денежной форме, то бюджетные ассигнования на их исполнение в 2012 году будут предоставляться как бюджетным, так и автономным учреждениям Удмуртской Республики.

3. ^ Доходы, полученные казенными учреждениями Удмуртской Республики от платных услуг и иной приносящей доход деятельности и неиспользованные по состоянию на 1 января 2012 года остатки указанных средств, с 1 января 2012 года зачисляются в бюджет Удмуртской Республики.
   
4. Начиная с 2012 года, формируется дорожный фонд Удмуртской Республики (статья 10). Впервые законом о бюджете утверждается объем бюджетных ассигнований фонда.
   

5. В связи с отменой льготы по уплате налога на имущество в отношении органов местного самоуправления и муниципальных учреждений в составе Фонда софинансирования расходов Удмуртской Республики предусматриваются субсидии бюджетам муниципальных образований на решение вопроса местного значения по владению имуществом, находящимся в муниципальной собственности, в части уплаты налога на имущество организаций (статья 25).
   
6. Проектом закона предусмотрена возможность продолжения мероприятий по реструктуризации задолженности муниципальных образований перед бюджетом Удмуртской Республики, а также списанию задолженности бюджетов муниципальных образований, юридических лиц, крестьянских (фермерских) хозяйств и индивидуальных предпринимателей перед бюджетом Удмуртской Республики.
   
7. Статья 34 проекта закона сохраняет размер налоговой ставки по налогу на прибыль организаций в 13,5 процента для юридических лиц, трудоустраивающих инвалидов.
   

В соответствии с предложенным законопроектом, основные параметры бюджета на 2012 год определились по доходам в сумме 33 млрд. 074 млн. руб., по расходам – 42 млрд. 769 млн. руб. Дефицит бюджета составил 9 млрд. 695 млн. руб. или 14,9% доходов без учета безвозмездных поступлений. Это предельная величина.

На 2013 год доходы спрогнозированы в сумме 34 млрд. 355 млн.руб., расходы – 41 млрд. 788 млн. руб., дефицит – 7 млрд. 433 млн. руб.

На 2014 год: доходы – 36 млрд. 591 млн. руб., расходы – 42 млрд. 982 млн. руб., дефицит – 6 млрд. 391 млн. руб.

^ На погашение дефицита бюджета в 2012 году планируется направить:

• бюджетные кредиты из федерального бюджета в сумме 2 млрд. 900 млн. руб.;
  
• кредиты кредитных организаций – 7 млрд. 300 млн. руб.;
  
• средства от размещения государственных облигаций Удмуртской Республики – 2 млрд. 500 млн. руб.;
  
• средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности Удмуртской Республики, – 200 млн. руб.;
  
• остатки средств на счетах бюджета – 4 млрд. 138 млн. руб.;
  
• иные источники – 450 млн. руб. (возврат бюджетных кредитов городом Ижевском).
  

Уважаемые коллеги!

Предлагаемый проект закона о бюджете на предстоящие три года позволяет реализовать основные задачи бюджетной политики нашей республики, обозначенные в Указе Президента «Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики Удмуртской Республики на 2012-2014 годы» (№157 от 12 августа 2011 года).

Бюджетные ассигнования, предусмотренные проектом бюджета, рассчитаны в условиях реальной экономической ситуации, с учетом особенностей формирования доходной и расходной части бюджета. Они позволят обеспечить выполнение действующих расходных обязательств бюджета, сконцентрировать усилия на:

своевременной выплате заработной платы работникам организаций бюджетной сферы с учетом планируемого повышения;

обеспечении гарантированных государством мер социальной поддержки населения республики;

обеспечении функционирования действующей сети государственных учреждений;

государственной поддержке организаций реального сектора экономики, малого предпринимательства и в целом обеспечить достижение задач, определенных Программой социально-экономического развития Удмуртской Республики на 2010-2014 годы,

обеспечении сбалансированности бюджета Удмуртской Республики и бюджетов муниципальных образований в Удмуртской Республике.


Считаю, что нам удалось найти разумный баланс между всеми указанными ключевыми задачами, и предложенный проект бюджета позволит Правительству решить их в рамках бюджетного процесса.


Благодарю за внимание.