Данное исследование проведено по заказу Генерального Директората Европейской Комиссии по вопросам правосудия, свободы и безопасности
| Вид материала | Исследование |
- Нко и росрегистрация – 5 проблем взаимодействия автор-составитель, 2697.93kb.
- Председатель Комиссии Общественной палаты по вопросам регионального развития и местного, 75.4kb.
- Великой Отечественной Войны. Данное исследование, 132.59kb.
- Национальной Академии Наук Украины проводит серию регулярных ежегодных опросов населения, 1450.86kb.
- В. С. Антипин Начальник отдела пограничного ветеринарного контроля на Государственной, 118.55kb.
- Аналитический отчет о результатах исследования «Преодоление ксенофобии в сми», 6639.43kb.
- Вольностей Войска Низового Запорожского в период существования Новой Сечи (1734 1775), 1328.46kb.
- В. П. Сербского 28 декабря 1994 г. Заключение n 1431 з комиссии комплексного экспертного, 99.24kb.
- Результаты клинического исследования по изучению эффективности препарата паркон в лечении, 79.72kb.
- Доклад по материалам социологического исследования на тему: «Проблемы сосуществования, 95.48kb.
[Введите текст]
ЕЦНП, Анализ новейших инициатив в сфере само- и государственного регулирования по повышению прозрачности и отчетности некоммерческих организаций в странах Европейского Союза
Анализ новейших инициатив в сфере само- и государственного регулирования по повышению прозрачности и отчетности некоммерческих организаций в странах Европейского Союза
По заказу Генерального Директората Европейской Комиссии по вопросам правосудия, свободы и безопасности
Исполнитель: Европейский центр некоммерческого права
Контракт номер: JLS/D2/2007/07
Апрель 2009 г.
ВЫРАЖЕНИЯ БЛАГОДАРНОСТИ
Данное исследование проведено по заказу Генерального Директората Европейской Комиссии по вопросам правосудия, свободы и безопасности. Авторы исследования – эксперты Европейского центра некоммерческого права (ЕЦНП) г-жа Нильда Буллейн и г-жа Катерина Хаджи-Мицева при содействии независимых экспертов.
ЕЦНП выражает признательность г-ну Джеймсу Шоу-Хэмилтону (Гуманитарный форум), г-ну Бенджамину Р. Эвансу (Комиссия по благотворительности Англии и Уэльса, Международная программа), г-же Мэрилин Уайатт, г-ну Любену Паневу (Болгарский центр некоммерческого права) и г-ну Левенте Мура-Месарошу(Фонд развития гражданского общества, Венгрия) за их ценный вклад в подготовку этого исследования.
Мы хотели бы также выразить благодарность Министерству финансов Австрии, Центральному бюро по вопросам сбора средств (CBF) (Нидерланды), Католической организации помощи и развития (CordAid), Ирландской организации неправительственных организаций развития (Dóchas), Европейскому центру фондов (EFC), Ассоциации нидерландских фондов (FIN), Министерству внутренних дел Финляндии, информационной системе «GuideStar Europe», Партнерству гуманитарной ответственности (HAP), Международному комитету по делам организаций, занимающихся сбором средств (ICFO), МЦНП, Инициативе Монтрё, Сети эстонских некоммерческих организаций (NENO), Службе международной солидарности (SOS), Мальта и Свободному университету, представившим свои актуальные и полезные замечания. Наконец, мы выражаем глубокую благодарность всем экспертам, с которыми мы беседовали, за предложенные ими идеи и подробные ответы на наши вопросы.
Мнения, высказанные в этом документе, отражают точку зрения авторов, которую может не во всем разделять Европейская Комиссия.
СПИСОК ОСНОВНЫХ СОКРАЩЕНИЙ
| CBF | Центральное бюро по вопросам сбора средств, Нидерланды |
| CEE | Центральная и Восточная Европа (ЦВЕ) |
| CSO | Организация гражданского общества (ОГО) |
| CTMs | Меры противодействия терроризму (МПТ) |
| DG JFS | Генеральный Директорат по вопросам правосудия, свободы и безопасности |
| DÓCHAS | Ирландская ассоциация неправительственных организаций развития |
| EC | Европейская Комиссия (ЕК) |
| ECNL | Европейский центр некоммерческого права ecnl.org.hu |
| EFC | Европейский центр фондов |
| EU | Европейский Союз (ЕС) |
| EU COM (2005) 620 | Сообщение Европейской Комиссии для Совета Европы, Европейского Парламента и Европейского социально-экономического комитета: «Предотвращение и пресечение финансирования терроризма путем усиления координации на национальном уровне и повышения прозрачности некоммерческого сектора» |
| FATF | Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) |
| FATF Best Practices | Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) 2002. «Пресечение неправомерного использования некоммерческих организаций: Документ о передовых практических методах» (Передовые методы ФАТФ) |
| FATF SR VIII. | Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). 2004 «Специальные рекомендации по борьбе с финансированием терроризма» |
| FATF IN SR VIII. | Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). 2006. Пояснительная записка к Специальной рекомендации VIII «Некоммерческие организации» |
| FIN | Ассоциация нидерландских фондов |
| HAP | Партнерство гуманитарной ответственности |
| ICFO | Международный комитет по делам организаций, занимающихся сбором средств |
| ICNL | Международный центр некоммерческого права (МЦНП) |
| MS | Государство-член (ГЧ) |
| NENO | Сеть эстонских некоммерческих организаций |
| NGO | Неправительственная организация (НПО) |
| NPO | Некоммерческая организация (НКО) |
| PBO | Общественно-полезная организация (ОПО) |
| PQASSO | Практическая система обеспечения качества для малых организаций |
| SORP | Свод правил рекомендуемой практики |
| UK | Великобритания |
| UN | Организация Объединенных Наций (ООН) |
| UNCTC | Контртеррористический комитет ООН (КТК ООН) |
| US | США |
| USAID | Агентство международного развития США (АМР США) |
| UST | Министерство финансов США (МФ США) |
СОДЕРЖАНИЕ
ВЫРАЖЕНИЯ БЛАГОДАРНОСТИ…………………………………………………………..2
СПИСОК ОСНОВНЫХ СОКРАЩЕНИЙ……………………………………………………3
КРАТКОЕ РЕЗЮМЕ……………………………………………………………………………..6
- ВВЕДЕНИЕ……………………………………………,,……………….….. 9
I.1 ОБЩИЙ ОБЗОР ЦЕЛЕЙ ПРОЕКТА И ОЖИДАЕМЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ……………..10
I.2 ПРЕДМЕТ ИССЛЕДОВАНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ……………………………………..11
I.3 ОБЩИЕ ВОПРОСЫ, ПОДЛЕЖАЩИЕ РАССМОТРЕНИЮ ПРИ ОЦЕНКЕ ПОДОТЧЕТНОСТИ И ПРОЗРАЧНОСТИ НКО И ИХ ПОТЕНЦИАЛЬНОЙ ПРИМЕНИМОСТИ В ДРУГИХ УСЛОВИЯХ……………………………………………………13
II. ОБЩИЙ АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ В СФЕРЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И САМОРЕГУЛИРОВАНИЯ НКО В ЕВРОПЕЙСКОМ СОЮЗЕ……………………..………………22
III. ОБЩАЯ ОЦЕНКА СТЕПЕНИ ОТРАЖЕНИЯ В ИНИЦИАТИВАХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ФАТФ И ЕС СОМ ДЛЯ НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ…………………………………30
IV. ОПИСАНИЕ И АНАЛИЗ ОТДЕЛЬНЫХ ИНИЦИАТИВ В СФЕРЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И САМОРЕГУЛИРОВАНИЯ…………………………………………………………………………….38
IV.1 ЗАКОН О РЕГУЛИРОВАНИИ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2009 – ИРЛАНДИЯ…………………………………………………………………………………42
IV.2 РЕФОРМИРОВАНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЙ БАЗЫ НКО НА МАЛЬТЕ…....….46
IV.3 КОМИССИЯ ПО БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТИ АНГЛИИ И УЭЛЬСА……….…50
IV.4 МОДЕЛЬ НАДЗОРА ЗА ОБЩЕСТВЕННО-ПОЛЕЗНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ПОЛЬШЕ…………………………………………………………………………………….57
IV.5 РЕГУЛИРОВАНИЕ ОБЩЕСТВЕННО-ПОЛЕЗНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В НИДЕРЛАНДАХ…………………………………………………………………………....62
IV.6 КОНТРТЕРРОРИСТИЧЕСКАЯ СТРАТЕГИЯ КОМИССИИ ПО БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТИ АНГЛИИ И УЭЛЬСА…………………………………….64
IV.7 СВОД ПРАВИЛ РЕКОМЕНДУЕМОЙ ПРАКТИКИ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ВЕЛИКОБРИТАНИИ………………..69
IV.8 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЕЕСТР АССОЦИАЦИЙ В АВСТРИИ………………………...72
IV.9 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЕЕСТР ОБЩЕСТВЕННО-ПОЛЕЗНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ – БОЛГАРИЯ………………………………………………………………………………….75
IV.10 «GUIDESTAR UK» И «GUIDESTAR EUROPE» - СОЗДАНИЕ ПОЛНЫХ БАЗ ДАННЫХ ПО НКО НА ОБЩЕЙ ПЛАТФОРМЕ САМО- И ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ……............…………………………………………………………...79
IV.11 СМЕШАННАЯ РЕГУЛЯТОРНАЯ МОДЕЛЬ СБОРА ПОЖЕРТВОВАНИЙ В ИРЛАНДИИ…………………………………………………………………………………83
IV.12 ЗАКОН О СБОРЕ СРЕДСТВ – ФИНЛЯНДИЯ…………………………………….87
IV.13 «ЖИВОЙ» ЭТИЧЕСКИЙ КОДЕКС НКО ЭСТОНИИ…………………………….90
IV.14 КОДЕКС КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ИРЛАНДСКИХ НКО РАЗВИТИЯ.........................................................................................................................….93
IV.15 СЕРТИФИКАЦИЯ ЕВРОПЕЙСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЗАНИМАЮЩИХСЯ СБОРОМ СРЕДСТВ – МЕЖДУНАРОДНЫЙ КОМИТЕТ ПО ДЕЛАМ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЗАНИМАЮЩИХСЯ СБОРОМ СРЕДСТВ, И ЦЕНТРАЛЬНОЕ БЮРО ПО ВОПРОСАМ СБОРА СРЕДСТВ – НИДЕРЛАНДЫ…………………………………………………......96
IV.16 «ЗНАК ДОВЕРИЯ» - МЕСТНАЯ СЕРТИФИКАЦИОННАЯ СИСТЕМА В ВЕНГРИИ................................................................................................................................99
IV.17 АВСТРИЙСКИЙ «ЗНАК КАЧЕСТВА» ДЛЯ ПОЖЕРТВОВАНИЙ…………….103
IV.18 ПОВЫШЕНИЕ СТАНДАРТОВ ПОДОТЧЕТНОСТИ ГУМАНИТАРНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ – ИНИЦИАТИВА ПАРТНЕРСТВА ГУМАНИТАРНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ…………………………………………………..………………..105
IV.19 ИНИЦИАТИВА МОНТРЁ – СТРОГИЙ КОДЕКС ПОВЕДЕНИЯ, РАЗРАБОТАННЫЙ ПОД ВЛИЯНИЕМ ФАТФ…………………………………………109
V. ВЫВОДЫ……………………………………………………………………………………….114
VI. РЕКОМЕНДАЦИИ…………………………………………………………………………...119
Библиография
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. КРУГ ВОПРОСОВ, СВЯЗАННЫХ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ И САМОРЕГУЛИРОВАНИЕМ
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ОБЩИЙ ОБЗОР ИНИЦИАТИВ В СФЕРЕ САМОРЕГУЛИРОВАНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. ОБЩИЙ ОБЗОР ИНИЦИАТИВ В СФЕРЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. НОВЕЙШИЕ МЕРЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ПРОЗРАЧНОСТИ И ПОДОТЧЕТНОСТИ НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ В СТРАНАХ ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА
ПРИЛОЖЕНИЕ 5. НОВЕЙШИЕ САМОРЕГУЛЯТОРНЫЕ ИНИЦИАТИВЫ ПО ПОВЫШЕНИЮ ПРОЗРАЧНОСТИ И ПОДОТЧЕТНОСТИ НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ В СТРАНАХ ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА
КРАТКОЕ РЕЗЮМЕ
В данном докладе представлены результаты «Исследования новейших инициатив в сфере государственного и саморегулирования по повышению прозрачности и подотчетности некоммерческих организаций в странах Европейского Союза», выполненного по заказу Генерального Директората Европейской Комиссии по вопросам правосудия, свободы и безопасности.
Главной целью данного доклада является систематизация и оценка новейших и наиболее важных инициатив в сфере государственного и саморегулирования, направленных на усиление прозрачности и подотчетности некоммерческих организаций (НКО) в 27 государствах-членах ЕС. Приводя примеры передового опыта и помогая его развивать, доклад также дает рекомендации относительно возможных совместных действий на уровне ЕС. Авторы доклада также стремятся содействовать расширению познаний и совершенствованию диалога по этой проблематике, а повышение прозрачности и подотчетности НКО приведет к созданию надежной и хорошо сбалансированной защиты от неправомерного использования НКО в целях терроризма и совершения финансовых преступлений.
Отправным пунктом точкой данного исследования является Сообщение Европейской Комиссии для Совета Европы, Европейского Парламента и Европейского социально-экономического комитета: «Предотвращение и пресечение финансирования терроризма путем усиления координации на национальном уровне и повышения прозрачности некоммерческого сектора» (СОМ (2005) 620 final). Для идентификации и анализа ключевых инициатив в этой сфере данный доклад использует информацию, полученную от экспертов из большинства государств-членов ЕС, равно как результаты обстоятельных кабинетных исследований. Столь масштабные исследования никогда ранее не проводились. Хотя его результаты ограничены языковыми и временными факторами, а проанализированные примеры не дают полного представления о широте спектра предпринимаемых в Европе инициатив, информация, представленная в докладе и приложениях к нему, послужит полезным справочным материалом для политических руководителей, регуляторов и НКО.
Как явствует из доклада, страны ЕС весьма заинтересованы в повышении прозрачности и подотчетности (в докладе названы 140 инициатив). Главная тому причина – рост масштабов и влияния сектора НКО. Сроки принятия этих мер, возможно, совпадают с периодом, последовавшим за терактами 11 сентября, но, не считая того факта, что посвященная НКО VIII Специальная рекомендация ФАТФ была издана в октябре 2001 года, лишь очень немногое указывает на то, что главным толчком к проведению реформ послужила обеспокоенность финансированием терроризма. Большинство выявленных в этих инициативах общих тенденций касаются повышения отчетности и прозрачности, развития комплексной нормативно-правовой базы для НКО, повышения доступности регистрационных данных, особого внимания к НКО, ведущим общественно-полезную деятельность, более жесткого регулирования сбора средств, совершенствования руководства деятельностью НКО путем саморегулирования, а также усиления надзорных и следственных полномочий.
Приведенные примеры показывают, что достигнуть подотчетности и прозрачности можно многими способами, поэтому вряд ли будет разумно рассматривать какую-то одну систему в качестве модели, которую следует дублировать в других случаях. Вместо этого требуется
контекстный анализ, содержание которого будет определяться рядом ключевых факторов, в частности, существующей правовой системой и уровнем развития нормативной базы сектора НКО. При этом важно отметить, что термин «подотчетность» не имеет однозначного – или хотя бы общепринятого – определения. По примеру ЕС СОМ (2005) 620, отправным пунктом данного доклада будет подотчетность «снизу-вверх» (перед правительством, донорами и широкой общественностью), однако при этом важно помнить о широком (и неуклонно растущем) интересе к подотчетности «сверху вниз» (перед партнерами и получателями помощи). Доклад также приходит к выводу, что как государственное, так и саморегулирование играют одинаково важную роль, и их следует рассматривать как дополнительные инструменты достижения оптимальной подотчетности и прозрачности через модель сорегулирования.
Анализируя, в какой степени текущие инициативы отражают рекомендации ключевых для данного исследования нормативных документов ФАТФ и ЕК, доклад показывает, что инициативы государств-членов в сфере государственного и саморегулирования в значительной мере способствуют пресечению финансирования терроризма. Инициативы, отражающие рекомендации ФАТФ и ЕК, скрупулезно включают положения об общедоступности баз данных, надзоре, отчетности и мониторинге деятельности НКО. Единственные рекомендации ФАТФ и ЕК, почти не нашедшие отражения в этих инициативах – это правила «знай своего клиента» и «знай своего донора», что является серьезным упущением. Более того, инициативы государственного и саморегулирования направлены на решение широкого круга важных проблем, отчасти выходящих за пределы компетенции трех этих документов. В их числе такие вопросы, как общественно-полезный статус, бухгалтерский учет и отчетность в НКО; внутреннее управление; сбор средств и прозрачность государственного финансирования.
Этот разрыв между сферами охвата текущих инициатив государственного и саморегулирования и рекомендациями ФАТФ и ЕС может сигнализировать о трудностях, с которыми сталкиваются государства-члены при выполнении этих рекомендаций в своих национальных условиях (особенно правил «знай своего клиента» и «знай своего донора»). Он также указывает на необходимость более широкого осмысления подотчетности и прозрачности НКО при осуществлении политических мер. В частности, ЕК могла бы рассмотреть возможность расширения своей прерогативы на определение понятия прозрачности, чтобы извлечь пользу из тех инициатив, которые служат ключом к усилению отчетности и прозрачности НКО, но в настоящее время не рассматриваются как прямое средство минимизации риска неправомерного использования сектора НКО. К примеру, НКО, развивающие структуры подотчетности перед получателями помощи, могут содействовать в разработке возможных методов выполнения правила «знай своих клиентов».
В любом случае успех этих инициатив во многом зависит от поддержки НКО. Большинство выявленных в ходе исследования успешных инициатив государственного регулирования базируются на консультациях – и в ряде случаев на совместном проектировании – с сектором НКО. Таким образом, при осуществлении инициатив по снижению риска неправомерного использования НКО в целях финансирования терроризма решающую роль, по-видимому, играют принципы, согласованные Советом по вопросам правосудия и внутренним делам 1-2 декабря 2005 года. В них, в частности, подчеркивается необходимость консультаций и партнерского подхода в отношениях с сектором НКО, равно как необходимость обмена знаниями и пропорционального подхода.
Влияние инициатив по усилению прозрачности и подотчетности, а также дебатов вокруг них зависит от усиления информационного потока. Необходим непрерывный информационный обмен и исследования с целью выявления нужд, примеров передового опыта и практических методов. Важно иметь более глубокое понимание сектора НКО – того, как он работает, как в эту систему вписывается прозрачность и подотчетность – равно как понимание конкретных проблем в сфере гуманитарной помощи. На этой основе можно будет наращивать потенциал государств-членов в деле повышения прозрачности и подотчетности НКО путем подготовки и взаимного обучения кадров. Можно будет также совершенствовать и дорабатывать некоторые аспекты описанной выше политики. Здесь процесс принятия решений не менее важен, чем его результаты. Заинтересованными сторонами в этом деле являются регуляторы НКО, регуляторы финансового сектора, НКО (самостоятельные и «зонтичные» группы), жертвователи и научные круги.
На уровне ЕС данный доклад выявляет необходимость проактивного содействия и рекомендует изучить возможность создания «Центра совершенства». Этот центр может функционировать в разных формах (включая диалог-форум), способствуя повышению подотчетности и прозрачности, и служить постоянным источником информации и обмена опытом. В подоплеке этого лежит необходимость выработки решений путем консультаций с сектором НКО, гарантирующей максимальную полноту и ценность внедряемых инициатив.
На национальном уровне государства-члены должны поддерживать и дополнять описанный выше процесс информационного обмена и исследований на уровне ЕС. Более конкретно, им следует рассмотреть возможность создания централизованной базы данных по некоторым категориям НКО, развивать для них специализированные системы бухгалтерского учета, поддерживать сектор НПО и привлекать его к продуктивным консультациям. Осуществление ими инициатив по противодействию риску финансирования терроризма должно идти рука об руку с другими европейскими обязательствами.
Подобным же образом инициативы НКО в сфере саморегулирования должны быть направлены на достижение синергизма с другими инициативами саморегулирования, соответствующими процессами на уровне национальных правительств и ЕС.
I. ВВЕДЕНИЕ
В данном докладе представлены результаты «Исследования новейших инициатив в сфере государственного и саморегулирования по повышению прозрачности и подотчетности некоммерческих организаций в странах Европейского Союза», выполненного по заказу Генерального Директората Европейской Комиссии по вопросам правосудия, свободы и безопасности. Цель настоящего исследования – определение и изучение масштабов и глубины текущих инициатив, осуществляемых государствами и НКО по повышению прозрачности и подотчетности НКО в 27 Государствах-членах ЕС и на уровне ЕС. В его задачи входит оценка проводимых стратегий, ознакомление читателя с их уроками и передовым опытом, изучение потребности в конкретных действиях и потенциала успеха инициатив ЕС, национальных правительств и НКО, предпринимаемых в этой сфере.
Исходя из поставленной задачи, данное исследование рассматривает меры по повышению прозрачности и подотчетности НКО в общем контексте международных и европейских инициатив, направленных на снижение риска использования НКО в качестве каналов финансирования терроризма. В нем анализируется реагирование стран ЕС на требования FATF SRVIII, подробно изложенные в трех документах: Сообщении Европейской Комиссии «Предотвращение и пресечение финансирования терроризма путем усиления координации на национальном уровне и повышения прозрачности некоммерческого сектора» (ЕС СОМ (2005) 620); Пояснительной записке к VIII Специальной рекомендации ФАТФ Документе о передовых практических методах ФАТФ к VIII Специальной рекомендации FATF. Анализ отдельных примеров показывает, согласуются ли эти тенденции с рекомендациями, изложенными в указанных документах, и в какой мере. В нем также исследуются более широкие проблемы подотчетности и прозрачности, которые существуют в странах ЕС и рассматриваются как передовой опыт.
Данное исследование было подготовлено международным научным коллективом, состоящим из экспертов по анализируемой проблематике. Нося по преимуществу кабинетный характер, оно состояло из обзора литературы и собеседований более чем со 130 высокопоставленными государственными чиновниками, политическими руководителями, юристами и практиками НКО, органами самоуправления и аккредитационными организациями, консалтинговыми фирмами и исследовательскими центрами большинства из 27 государств-членов ЕС. На первом этапе проекта была дана краткая оценка последних по времени и наиболее важных инициатив. Были разработаны основные критерии отбора описываемых в докладе инициатив, а именно: осуществляется ли инициатива в пределах 5 последних лет (хотя в исследование были включены и более давние, но важные инициативы); осуществляются ли они непрерывно и целенаправленно при активном участии правительства и/или НКО; уровень взаимодействия и вовлечения; каков был побудительный мотив данной инициативы; появились ли уже полезные уроки в процессе ее реализации; фактическое или потенциальное влияние на подотчетность и прозрачность. Дополнительный набор критериев был использован для отбора инициатив, обеспечения разнообразия и широкого представительства (например, возможности расширения масштабов и перенесения опыта, характеристики Государств-членов и сектора НКО, кто выступает инициатором).
На основе ответов, поступивших от местных респондентов из обследуемых стран, были составлены две таблицы, включающие более 140 выявленных инициатив в сфере государственного и саморегулирования. Эти таблицы не носят исчерпывающего характера, и в данной сфере вполне могут существовать другие инициативы. Тем не менее, они включены в настоящее исследование, чтобы способствовать лучшему пониманию типов и сферы охвата инициатив, предпринимаемых с целью повышения прозрачности и подотчетности НКО.
Наконец, существует ряд ограничений, повлиявших на подготовку данного исследования. В их числе: (1) языковые проблемы (большинство ключевых документов составлено на местных языках, что затрудняло доступ к ним научного коллектива); (2) доступ к респондентам (в некоторых странах возникали трудности с установлением контактов с соответствующими экспертами и заинтересованными сторонами); (3) доступ к информации (особенно доступ к местным инициативам, которые не всегда предаются огласке, а также доступ к достоверной информации о том, почему те или иные инициативы не принесли желаемых результатов); (4) сроки (ограниченное время, выделенное на проведение комплексного исследования).
I.1. Общий обзор целей проекта и ожидаемых результатов
Конкретные задачи настоящего исследования:
- Проанализировать нормативно-правовую базу, на основе которой НКО осуществляют свою деятельность в Государствах-членах ЕС;
- Классифицировать и оценить последние по времени и наиболее важные инициативы в сфере государственного и саморегулирования, направленные на повышение прозрачности и подотчетности НКО в 27 Государствах-членах ЕС;
- Провести углубленный анализ отдельных инициатив, в том числе их движущих сил и по возможности оценить их результат;
- Выделить общие тенденции этих инициатив, определить какие именно практические методы оказались эффективными с целью извлечения и формулирования передового опыта;
- Выявить недостатки, важные проблемы, которые не были решены текущими инициативами, но решение которых могло бы существенно повысить прозрачность и подотчетность НКО;
- Изложить рекомендации касательно возможных совместных действий на уровне ЕС.
Цель настоящего доклада – не подробное описание каждой инициативы государственного и саморегулирования по повышению прозрачности и подотчетности НКО, а выявление наиболее важных инициатив, которые могут быть перенесены на другую почву и представляют интерес для экспертов, законодателей, государственных чиновников и НКО во всем Европейском Союзе.
Данное исследование направлено на достижение следующих результатов:
- Выявление важнейших и последних по времени инициатив в сфере государственного и саморегулирования по повышению прозрачности и подотчетности НКО.
- Анализ и оценка процесса разработки инициатив, а также того, в какой мере он отражает партнерские отношения между правительством и сектором НКО; определение общих тенденций.
- Анализ и оценка содержания инициатив по повышению прозрачности и подотчетности НКО, и того, насколько в них учтен передовой международный опыт.
- Улучшение осведомленности о передовом опыте в данной сфере.
- Выявление и анализ недостатков и ключевых проблем, не решенных в ходе реализации этих инициатив.
- Составление оценки новейших инициатив, разработка и представление рекомендаций касательно возможных совместных действий на уровне ЕС.
- Улучшение доступа к экспертным знаниям и опыту на международном, межгосударственном уровнях и уровне ЕС.
Наконец, исследования и представленные в настоящем докладе результаты призваны внести вклад в достижение нижеследующих долговременных результатов (эффекта):
- Расширение общей осведомленности на уровне ЕС о текущих важных инициативах и регуляторных мерах.
- Улучшение диалога между политическими руководителями и НКО путем обмена передовым практическим опытом и совместного движения к общей цели.
- Повышение прозрачности и подотчетности НКО во всех 27 Государствах-членах ЕС.
- Усиленная и хорошо сбалансированная защита от неправомерного использования НКО в целях терроризма и совершения финансовых преступлений.
I.2 Предмет исследования и определения