Сущность потребительского кредитования в Банке "Северная Казна" ОАО
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ению величины открытой валютной позиции. В условиях расширения сети территориальных подразделений возникает концентрация рисков, связанных с возможной потерей управляемости. Для контроля и минимизации данных рисков используется система лимитирования объемов операций филиалов и дополнительных офисов и ежемесячного мониторинга их финансовых показателей. В целом, указанные изменения в деятельности Банка соответствуют текущей экономической конъюнктуре и являются результатом реализации Банком стратегических мероприятий, определённых на указанный отчётный период. Формирование финансового результата банка "Северная Казна" представлено в таблице 1, составленной автором.
Таблица 1 - Формирование финансового результата в Банке "Северная Казна" [51]
НаименованиеПрибыль отчетного года (сч. 70301) - Убыток (сч. 70401)Головной банк87 257Филиал "Каменск-Уральский" г.Каменск-Уральский -6 766Филиал "Горнозаводской" г. Нижний Тагил70 558Итого151 049
В таблице 2, составленной автором, представлена динамика изменения денежных средств и счетов в ЦБ РФ.
Таблица 2 - Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации [51]
НаименованиеCумма, тыс руб на 1.01.08г.на 01.01.07г.Корреспондентский счет в Банке России 234 806375 049 Наличные средства460 616291 746Накопительный счет при выпуске акций 025 000Драгоценные металлы4 0554 503Счета участников РЦ ОРЦБ79110Обязательные резервы, перечисленные в Банк России185 236539 684Суммы резервирования при осуществлении валютных операций, перечисленные в Банк России7450Итого885 5371 236 092
Как видно из данных таблицы 2, средства на корреспондентском счете в ЦБ РФ снизились на 140 243 тыс. руб. В таблице 3, составленной автором по данным исследуемого банка, представлены средства
Таблица 3 - Средства Банка "Северная Казна" в кредитных организациях [51]
НаименованиеCумма на 1.01.08г.на 01.01.07г.На корреспондентских счетах в банках-корреспондентах400 1631 228 586На корреспондентских счетах в банках-нерезидентах в СКВ 7 84210 817Итого408 0051 239 403Резервы на возможные потери2 8122 983Средства в кредитных организациях за вычетом резервов405 1931 236 420
Как видно из данных таблицы 3, на корсчетах в банках-корреспондентах средства уменьшились с 1228586 тыс. руб. до 400163 тыс. руб., изменение составило 828423 тыс. руб. Средства на счетах банков-нерезидентов также уменьшились соответственно с 10817 тыс.руб. до 7842 тыс.руб. Резервы на возможные потери также снизились на 171 000 тыс. руб.
В таблице 4, составленной автором по данным исследуемого банка, представлена информация об изменении ссудной и приравненной к ней задолженности.
Таблица 4 - Ссудная и приравненная к ней задолженность, тыс.руб. [51]
НаименованиеСумма на 1.01.08г.на 01.01.07г.Ссудная задолженность кредитных организаций53 907178 498Ссудная задолженность клиентов6 356 9824 400 135Векселя кредитных организаций в портфеле кредитной организации542 47138 447Векселя других клиентов95 4480Итого7 048 8084 617 080Резервы на возможные потери107 79974 170Чистая ссудная задолженность6 941 0094 542 910
Ссудная задолженность клиентов (юридических и физических лиц) имеет следующую отраслевую структуру (таблица 5, составленная автором).
Таблица 5 - Отраслевая структура ссудной задолженности клиентов Банка "Северная казна"[51]
Наименование отраслина 1.01.08г.на 01.01.07г.тыс.руб.%тыс.руб.%Промышленность1 584 75924,91 290 40429,3Сельское хозяйство8 3350,112 3640,3Строительство308 5084,9197 8604,5Торговля и общественное питание1 340 72621,11 295 49729,4Транспорт и связь116 0141,811 7000,3Прочие отрасли1 397 38822,01 051 76823,9Предприниматели и физические лица1 601 25225,2540 54212,3Итого6 356 9821004 400 135100
В отраслевой структуре ссудной задолженности выявлены изменения в течение 2006-2007 гг. Задолженность промышленных предприятий снизилась с 29% до 24,9%. Также произошло снижение задолженности по следующим категориям заемщиков: сельское хозяйство - с 0,3% до 0,1 %, торговля и общепита - с 29,4% до 21,1%. Одновременно выявлено увеличение задолженности по группе предпринимателей и физических лиц - с 540 542 тыс.руб. до 1 601 252 тыс.руб., что составляет 12,9%. Этот фактор свидетельствует о том, что кредиты физическим лицам выдаются без надлежащего контроля со стороны кредитного комитета банка. В таблице 6, составленной автором, представлен баланс исследуемого банка.
Таблица 6 - Агрегированный баланс банка "Северная Казна" на 1 апреля 2008 г. (тыс. руб.) [51]
№СтатьиГоды 1.01.20061.01.20071.01.2008АКТИВЫ1 Денежные средства663 763,01 059 005,01 500 141,02Средства кредитных организаций в ЦБ РФ1 071 870,01 037 654,02 761 863,02,1Обязательные резервы268 526,0368 140,0435 225,03Средства в кредитных организациях 66 283,0100 730,0193 171,04Чистые вложения в торговые ценные бумаги1 713 855,03 250 776,03 467 539,05Чистая ссудная задолженность10 885 164,016 991 778,024 040 087,06Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения0,00,0 0,0 7Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи480 747,0977 090,01 658 825,08Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 745 232,02 287 171,02 604 776,0 9Требования по получению процентов11803,016687,085 188 ,010Прочие активы554868,0322073,0126 534,011Всего активов17181548,026042964,036 438 623,0ПАССИВЫ12Кредиты Центрального банка Российской Федерации00013Средства кредитных организаций217341,0744850,01454 969,014Средства клиентов ( некредитных организаций )12148246,019173164,030 005 501,014,1Вклады физических лиц6190804,010050548,017 088 924,015Выпущенные долговые обязательства2202053,03297083,01 665 583 ,016Обязательства по уплате процентов388571,0290525,0117 686,017Прочие обязательства21645,070826,0230 379,018Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон6659,011918,06 61