Особенности взаимосвязи просроченной задолженности и финансового результата кредитной организации
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ить сотрудничество с крупными предприятиями, федерально-значимыми структурами, предприятиями наиболее привлекательных отраслей промышленности.
АКБ Банк Хакасии, являясь банком республиканского масштаба, не ограничивается кредитованием предприятий наиболее высокоприбыльных отраслей, а формирует свой портфель сбалансировано по отношению ко всем отраслям экономики, отдавая приоритет тем проектам, которые ориентированы на экономический рост, основанный на внутреннем спросе.
Малый и средний бизнес, являясь одним из важнейших элементов современной рыночной системы хозяйства Республики Хакасия, и стимулирующим фактором развития ее конкурентной экономики, составляет традиционную клиентуру АКБ Банк Хакасии.
В целях расширения возможностей доступа к кредитным ресурсам банка и с учетом специфики ведения хозяйственной деятельности субъектов предпринимательства, банком проводятся комплексы мероприятий по адаптации стандартного продуктового ряда к потребностям данной категории клиентов. Главной задачей банка в области кредитования является увеличение качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков. Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного портфеля банка и оказывает влияние, прежде всего, на продуктовый ряд.
Резюмируя деятельность АКБ Банк Хакасии в области кредитования, следует отметить, что банк, несмотря на активную конкуренцию со стороны множества кредитных учреждений региона, продолжает обеспечивать рост объемов предоставления кредитов физическим и юридическим лицам. АКБ Банк Хакасии оптимизирует условия и процедуры кредитования iелью наиболее полного удовлетворения потребностей своих клиентов, тем самым, удерживая региональный спрос на кредитные продукты банка.
2.2 Анализ структуры кредитного портфеля АКБ Банк Хакасии и уровня просроченной задолженности
В настоящее время рост объемов российского потребительского кредитования и, как следствие, рост объемов просрочек по выданным потребительским ссудам, приводит к формированию рынка просроченных обязательств. Рынок долгов в настоящий момент испытывает потребность в аналитических продуктах, позволяющих организовать эффективное управление задолженностью: с высокой вероятностью определить перспективы, объем и сроки взыскания, а также выбрать подходящую стратегию работы с каждым сегментом портфеля просроченных долгов.
Для того чтобы оценить эффективность кредитной политики банка, необходимо проанализировать его кредитный портфель как характеристику структуры и качества суд, классифицированных по определенным критериям: по отраслям, видам обеспечения, степени риска и срокам.
Управление кредитным портфелем АКБ Банк Хакасии происходит в несколько этапов: выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды; определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска; оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев; определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; оценка качества; анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры портфеля; определение суммы резерва; разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля.
Кредиты составляют основную статью доходных активов в балансе банка, а полученные по ним проценты являются основной статьей банковских доходов. От качества кредитного портфеля зависят ликвидность и рентабельность банка, и само его существование. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из определяющих аспектов анализа экономической дельности банка. Одним из основных источников анализа являются активы, приносящие прямой процентный доход, в которых наибольшую долю составляют, как правило, кредиты. Рассмотрим изменение остатков ссудной задолженности банка по срокам размещения, которые представлены в таблице 2.11.
Таблица 2.11
Изменение остатка ссудной задолженности АКБ Банк Хакасии за период 2008-2010 гг., тыс. руб.
Показатели01.01.200801.01.2009Темп прироста.01.2010Темп прироста %Всего активов2 137 4602 205 7601,032 603 0321,18Ссудная задолженность1 686 6681 533 686 0,92 018 1751,3 Кредиты юридическим лицам706 655539 0620,7688 7641,27Овердрафт 17 47231 2951,7941 3591,32Краткосрочные (до 1 года)301 357104 8690,34269 4652,5Среднесрочные (1-3 года)373 819278 8250,74307 8871,1Долгосрочные (свыше 3лет)7 92417 5032,265 1223,7Просроченная задолженность6 0836 5701,084 9310,75Кредиты физическим лицам980 013994 6241,011 329 4111,34Краткосрочные (до 1 года)8 15912 8251,5714 1751,1Среднесрочные (1-3 года)187 218196 3751,04300 0291,53Долгосрочные (свыше 3лет)739 716765 8911,03996 6901,3Овердрафты и прочие предоставленные средства36 2846 8040,1842800,6Просроченная задолженность8 73612 7291,4518 0891,42
Анализируя показатели по остаткам ссудной задолженности таблицы 2.14 можно сделать вывод о кредитных предпочтениях банка. Общая сумма ссудной задолженности банка на 1.01.2010г. составила 2 018 175 тыс. руб. Темп прироста за период с 2008 по 2009г. составил 0,9%,наблюдалась тенденция падения кредитного портфеля, что скорее всего было связано с нестабильной экономической ситуацией в стране и в банковском секторе, но к 2010г. наблюдался рост кредитного портфеля по сравнению с предыдущим периодом и темп прироста составил 1,3%.
Рост кредитных вложений является позитивной тенденцией и может свидетельствовать о расширении клиентской базы банка, увеличения источников получаемых доходов, достаточно эффективном использовании имеющихся у бан?/p>