Особенности взаимосвязи просроченной задолженности и финансового результата кредитной организации
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?я потерь по портфелю и оценки суммы iормированных резервов (оценка нагрузки на капитал). Следует помнить, что в нормальных условиях портфель банка дифференцирован, уровень корреляции низкий.
При текущем финансовом кризисе, в результате которого происходит глобальная коррекция аппетита к риску со стороны игроков на рынке, а также увеличение неопределенности в отношении платежеспособности заемщиков, некоторые анализы могут не отражать действительности, поскольку отсутствует стационарность портфеля и ссуды неоднородны (уже нельзя сравнивать ссуды, выданные полгода назад, с текущими продажами). Стандартные подходы прогнозирования из-за резкого роста неопределенности также не указывают будущей стоимости риска.
2. Анализ портфеля проблемных долгов и реструктуризация
Эффективное взыскание задолженности невозможно без постоянного анализа портфеля проблемных долгов, их реструктуризации, своевременного списания, при необходимости - их продажи.
Аспекты реструктуризации задолженности заемщиков базируются на оптимизации сети. Типовой подход к проблеме предусматривает унификацию подразделений сети, что ведет к росту нагрузки на персонал региональных подразделений банка. Сокращение затрат может быть достигнуто либо за iет закрытия убыточных офисов, либо за iет сокращения издержек в них.
Механизм реструктуризации задолженности по розничным кредитам можно применить в отношении такого массового продукта, как автокредиты. Проведение реструктуризации должно происходить по классической схеме Должник. Поручитель. Залогодатель с учетом конкретных особенностей сделки. При этом банк заинтересован в досудебной реализации залога совместно с залогодержателем, соответствующее решение распространяется и на согласование цены, издержек банка, выбор и оплату услуг автосалонов.
Процедуры реструктуризации должны быть нацелены на сохранение лояльности должника к банку. Работа с поручителями - эффективный источник погашения долга в досудебной работе. Больший эффект принесло бы составление специального графика погашения. Однако в этом случае банк должен разработать критерии введения данной процедуры и быть уверенным в эффективности ее применения в каждом конкретном случае.
При реструктуризации долгов (прощение долгов, дарение и т.д.) возникают очевидные налоговые последствия для банка. Банковскому менеджменту необходимо учитывать требования/рекомендации Банка России по этим вопросам, в частности, выраженные в п. 7 Указания ЦБ РФ от 13.05.2008 N 2008-У О порядке раiета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита.
3. Применение системы collection-скоринг
Отдельным направлением работы банка по борьбе с просроченной задолженностью является применение скоринга для того, чтобы оценить вероятность принятия банком положительного решения по заявке клиента. Помимо раiета скоринга услуга нужно учитывать причины, по которым скоринг может быть хорошим или плохим.
Кредитный скоринг обеспечивает управление кредитными рисками невозврата. Это одна из ключевых составляющих системы управления рисками в розничном кредитовании. При построении скоринговых карт необходимо учитывать не только типовые позиции оценки платежеспособности заемщика (например, доход, пол, возраст и т.п.), но и оценивать возраст кредитов (накопленной статистики), регион (город) покрытия, а также узкие сегменты розничного рынка, в котором позиционируется банк. Основной задачей системы collection-скоринга является ведение коллекторских мероприятий.
Методология collection-скоринга должна базироваться на оптимальной сегментации кредитных дел, которая в свою очередь позволяет использовать прикладные инструменты collection-скоринга наиболее эффективно.
Сегментация должна осуществляться в зависимости от различных факторов:
-параметров кредитного дела - дней просрочки, суммы кредита, характеристики заемщика и т.д.;
-locator score - числовой характеристики вероятности контакта с должником. Приоритетными являются должники, характеризующиеся высоким значением данного показателя, что свидетельствует о минимальных ресурсах, необходимых для установления контакта. Кроме того, вероятность контакта позволяет оценить причину возникновения задолженности - нежелание или невозможность выплат;
-сollectability score - числовой характеристики вероятности возврата задолженности. Низкое значение данной вероятности говорит о необходимости более плотной работы с должником и, соответственно, необходимости привлечения большего количества ресурсов;
-дополнительных раiетных параметров;
-результатов предыдущего воздействия.
Результатом сегментации становится определение разновидностей воздействий, которые необходимо применить к определенному должнику.
Предлагаются следующие стадии работы эффективной системы collection-скоринга.
-Обработка первичной информации. Система автоматически отслеживает состояние кредитных дел в портфеле банка, осуществляет выборку должников в некую собственную базу должников - Debtors Pool (данные заемщиков, допустивших просрочку). Систему необходимо автоматически настроить для определения граничных сроков просрочек и установки временных рамок мониторинга базы клиентов.
-Сегментирование должников на группы. Соответственно, в системе необходима гибкая настройка сегментации заемщиков по одному или нескольким критериям.
-Применение к отсортированным группам последовательност