Особенности взаимосвязи просроченной задолженности и финансового результата кредитной организации
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
одвержен процентному, ликвидному и кредитному рискам. Рост активов АКБ Банк Хакасии в основном связан с увеличением кредитного портфеля.
Немаловажное влияние оказывает динамика погашения ранее выданных и закрытия просроченных ссуд. Здесь банк продемонстрировал увеличение доходов. Их повышение связано с постепенным наращиванием активности по кредитованию физических лиц и с восстановлением просроченной задолженности по ряду заемщиков.
Резюмируя данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель АКБ Банк Хакасии достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в области кредитования физических лиц банку удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.
Благодаря большой ресурсной базе АКБ Банк Хакасии удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам, имея возможность предлагать корпоративным клиентам крупные суммы кредитов. АКБ Банк Хакасии необходимо оперативно настраивать кредитные продукты под потребности клиента. Такая стратегия позволит как привлечь качественных заемщиков, так и получить дополнительные доходы за iет более маржинальных инструментов.
Очевидно, что кредитование - важнейший вид банковской деятельности, приносящий доход. Ссуды - самая важная часть банковских активов, а доходы по ссудам - самая крупная составляющая банковской прибыли. Ссудные операции являются одновременно и самым рискованным видом банковской деятельности.
От того, насколько своевременно и грамотно банк сможет находить баланс между кредитованием и безрисковыми продуктами, будет зависеть его финансовая устойчивость. Необходимость дифференциации доходной базы заставляет помнить о том, что АКБ Банк Хакасии позиционирует себя как универсальный, и сегодня эта универсальность должна проявляться в полной мере. Усиление кредитных направлений требует от банка инвестиций в инфраструктуру и совершенствование бизнес-процессов, что однозначно сказывается на его финансовых результатах.
3. Пути совершенствования работы с просроченной задолженностью
.1 Проблемы, возникающие в кредитной политике АКБ Банк Хакасии
АКБ Банк Хакасии входит в группу региональных банков Сибири. Внешние факторы достаточно активно влияют на деятельность банка. Кризис ликвидности способен ухудшить положение малых региональных банков, не имеющих кредитных рейтингов и выхода на трансграничные источники ресурсов, ни на средства Банка России. Доля кредитов, полученная региональными банками от ЦБ РФ, очень незначительна.
Неграмотная политика банков при осуществлении процесса кредитования, принятие на себя череiур больших и неоправданных кредитных рисков, злоупотребления при кредитовании инсайдеров, в особенности в части предоставления ничем не гарантированных кредитов, привели к тому, что Центральный банк Российской Федерации в целях защиты интересов граждан значительно ужесточил требования, предъявляемые к банкам.
В этих целях ЦБ РФ почти в 3 раза снизил сумму максимального размера риска, приходящегося на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков, на четверть уменьшил максимальный размер крупных кредитных рисков, а также в 5 раз уменьшил максимальный размер кредитов, предоставляемых инсайдерам.
Банки, пытаясь минимизировать потери от невозврата кредитов, большую часть времени главным образом занимаются не новыми кредитами, а разработкой стратегий обслуживания уже выданных, чтобы минимизировать данные потери. Как правило, сегодня банки инициируют принудительное взыскание заложенного имущества, когда задолженность iитается практически безнадежной: собственник либо просто не хочет платить, либо у него нет возможности вернуть долг. Если есть хоть какая-то надежда, банкиры чаще всего идут на реструктуризацию: продление сроков договора, снижение платежей и так далее.
Пролонгация обязательств позволяет банкам до поры до времени скрывать большую часть плохих долгов и не ухудшать формальную финансовую отчетность путем создания дополнительных резервов, что, как известно, влияет на величину собственного капитала. Возникает дилемма: спасать банк или спасать деньги.
На этом фоне проiитать реальный уровень просроченной задолженности у региональных банков, особенно в части корпоративного портфеля, практически невозможно, а формальный ее уровень к концу первого квартала не отражает истинного положения вещей. Однако маскировка просрочки на фоне худеющего кредитного портфеля просто отодвигает решение проблемы. Если оживления ситуации в реальном секторе и, как следствие, восстановления платежеспособности компаний и их сотрудников в ближайшее время не произойдет, худшие прогнозы резкого падения капитализации банков рискуют сбыться.
В области политики кредитования АКБ Банк Хакасии можно выделить определенные проблемы. Основные связаны непосредственно с самим банком.
Первой проблемой следует отметить географическую проблему - спрос на потребительское кредитование происходит в основном, в крупных финансовых центрах, что вполне объяснимо. Таким образом, крупные банки, работающие в финансовом центре, предпочитают традиционные виды операций, iитая рынок потребительского кредитования малоприбыльным, а мелким региональным банкам, готовым заняться этим бизнесом, не хватает собственных средств, отработанных технологий, развитой фил