Учебно-методический комплекс Специальность: 080107 «Налоги и налогообложение» Москва 2009

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Вопросы для подготовки к экзамену 9. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ 9.1.Литература

Подобный материал:

• Учебно-методический комплекс Специальность: 080107 Налоги и налогообложение Москва, 1366.54kb.
• Учебно-методический комплекс Специальность: 080107 Налоги и налогообложение Москва, 1100.5kb.
• Учебно-методический комплекс специальности 080107  Налоги и налогообложение Москва, 2225.14kb.
• Учебно-методический комплекс Для специальности 080107 «Налоги и налогообложение» Москва, 1109.19kb.
• Одобрено учебно-методическим советом юридического факультета Гражданский и арбитражный, 1106.77kb.
• Учебно-методический комплекс Для специальности 080107 «Налоги и налогообложение» Москва, 1549.96kb.
• Учебно-методический комплекс Специальность: 080107 Налоги и налогообложение Москва, 456.15kb.
• Одобрено учебно-методическим советом юридического факультета финансовое право учебно, 2268.04kb.
• Учебно-методический комплекс Для специальности: 080107 «Налоги и налогообложение», 1044.28kb.
• Учебно-методический комплекс Специальность: 080107 «Налоги и налогообложение» Москва, 740.51kb.

Вопросы для подготовки к экзамену

1. Понятие и теоретические характеристики налоговой системы.
   
2. Классификация налоговых систем.
   
3. Элементы налоговой системы.
   
4. Понятие и сущность налогового администрирования как элемента налоговой системы. Его функции.
   
5. Взаимосвязь и взаимозависимость элементов, образующих единство налоговой системы.
   
6. Принцип построения и структура налоговой системы России.
   
7. Сущность налоговых реформ, их классификация.
   
8. Основные этапы российской налоговой реформы.
   
9. Налоговая политика, ее цели и задачи
   
10. Функции налоговой политики и принципы ее построения
    
11. Налоговое бремя, его сущность и способы переложения.
    
12. Налоговая политика и экономическое развитие.
    
13. Понятие фискальной политики, ее виды и значение.
    
14. Налоговая нагрузка: сущность, показатели, особенности налоговой нагрузки в РФ, промышленно развитых странах.
    
15. Система налогообложения как фактор социального регулирования уровня и качества жизни населения.
    
16. Роль налоговой политики в финансовой политике государства и ее эффективность.
    
17. Налоговая политика при Александре III и Николае II (к. 19 в.)
    
18. Налоговая политика с начала 20 в. До НЭПа.
    
19. Налогообложение в СССР в период НЭПа.
    
20. Налоги в условиях централизованного планирования и управления экономикой.
    
21. Налоговая политика в РФ в условиях перехода к рыночной экономике.
    
22. Субъекты налоговой политики и их компетенция на федеральном, региональном и муниципальном уровнях.
    
23. Роль и значение таможенных пошлин в социально-экономической политике государства.
    
24. Стратегия и тактика налоговой политики.
    
25. Основные цели налоговой политики.
    
26. Либерально-ограниченная модель налоговой политики.
    
27. Социально-напряженная модель налоговой политики.
    
28. Послевоенное реформирование налоговых систем развитых стран.
    
29. Методы оптимизации налоговой нагрузки.
    
30. Налоговая политика экономически развитых стран на современном этапе.
    
31. Эволюция налоговой политики в России
    
32. Количественные характеристики налоговой политики: универсальный базовый
    
33. Налоговое бремя, как способ регулирования социально – экономической политики Государства
    
34. Методы и инструменты налоговой политики
    
35. Охарактеризуйте цели налоговой политики.
    
36. Раскройте базовые количественные показатели на которых основывается оценка налоговой политики.
    
37. Сущность и роль налоговых льгот и преференций в осуществлении налоговой политики.
    
38. Формы реализации налоговой политики в отношении нерезидентов РФ..
    
39. Сущность ведения налоговой политики.
    
40. Методы осуществления налоговой политики.
    
41. Типы налоговой политики в настоящее время в зарубежных странах.
    
42. Налоговые льготы присущи налоговой системе зарубежных
    
43. Налоги как финансовая основа современного государства.
    
44. Принципы налогообложения и их реализация при построении налоговой системы.
    
45. Основные принципы реформирования российской налоговой системы.
    
46. Налоговая система США.
    
47. Налоговая система Франции.
    
48. Налоговая система Великобритании.
    
49. Налоговая политика и эффективная налоговая нагрузка.
    
50. Налоговая капитализация и оптимальное налогообложение.
    
51. Особые экономические зоны в Российской Федерации.
    
52. Налоговая политика России в XIX веке.
    
53. Налоговая политика СССР.
    
54. Методы прогнозирования экономического развития и его значение в
    
55. Методы налогового прогнозирования. Налоговый паспорт региона.
    
56. . Налоговая политика в сфере экологической защиты нации.
    
57. Гармонизация налоговых систем стран-участников ЕврАзЭС.
    
58. Основные недостатки действующей налоговой системы России.
    
59. Методы устранения двойного налогообложения.
    
60. Типовая конвенция ОЭСР, основные положения.
    

9. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

9.1.Литература

Нормативно-правовые документы:

1. Конституция Российской Федерации.
   
2. Налоговый кодекс Российской Федерации
   
3. Гражданский кодекс Российской Федерации.
   
4. Таможенный кодекс Российской Федерации.
   
5. Бюджетный Кодекс Российской Федерации.
   
6. Закон РФ от 27.12.1991 №2118-1 «Об основах налоговой системы в Российской Федерации».
   
7. Федеральные законы РФ «О федеральном бюджете» на 2000-2009 гг.
   
8. Федеральный закон РФ от 6.10.2003 г. № 131-ФЗ. Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации.
   
9. Постановление Правительства РФ «О программе развития бюджетного федерализма в РФ на период до 2005 года» от 15.08.2001 г. № 584
   
10. Приказ ФТС России от 29 сентября 2004 г. № 85 "Об утверждении инструкции о действиях должностных лиц, осуществляющих классификацию товаров в соответствии с ТН ВЭД России и контроль правильности определения классификационного кода в соответствии с ТН ВЭД России
    
11. Приказ ФТС России от 29 сентября 2004 г. № 80 "Об утверждении инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих контроль за правильным заявлением страны происхождения товаров и принятие решений о стране происхождения товаров"
    

Основная литература

12. Налоги и налогообложение: Учебник для вузов. Пансков В.Г., КнязевВ.Г. — М.: МЦФЭР, 2007. —336 с.
    
13. Пансков В.Г. Налоги налогообложение в Российской Федерации: Учебник. — М.: МЦФЭР, 2008.
    
14. Романовский М.В. и Врублевская О.В. Налоги и налогообложение: учебник для вузов. — СПб.: ПИТЕР, 2007.
    
15. Черник Д.Г., Починок А.П., Морозов В.П. Основы налоговой системы: Учебник для вузов. – Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.
    

Дополнительная литература

16. Алексеенко, М. М. Взгляд на развитие учения о налогах. Харьков, 1870.
    
17. Афанасьев, В. С. Буржуазная экономическая мысль 30 — 80-х годов XIX века (Очерк истории). М.: Мысль, 1976.
    
18. Витте, С. Ю. Конспект лекций о государственном хозяйстве. СПб., 1914.
    
19. Боголепов, М. И. Финансы, правительство и общественные интересы. СПб., 1907.
    
20. Вознесенский, Э.А. Финансы как стоимостная категория. М.: Финансы и статистика, 1985.
    
21. Все начиналось с десятины: пер. с нем. / общ. Ред. и вступ. ст. Б. Е. Ланина. М.: Прогресс, 1992.
    
22. Государственное право Германии. Т. 2. М.: Ин-т государства и права РАН, 2008
    
23. Евстигнеев. Е.Н. Налоги и налогообложение 3-е издание Питер, 2008 г.
    
24. Кулищер, И. М. Очерки финансовой науки. Пг., 1919.
    
25. Макконнелл, К., Брю, С. Экономикс: Принципы, проблемы и политика: в 2 т. М.: Республика, 2008.
    
26. Маркс, К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 1. Кн. 1. Процесс производства капитала. М.: Политиздат, 1983.
    
27. Микеладзе, П. В. Косвенные налоги. Л.: Финиздат, 1927.
    
28. Налоги и налоговое право: учеб. пособие / под ред. А. В. Брызгалина. М.: Аналитика-Пресс, 2007.
    
29. Налоги и налогообложение / под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. СПб.: Питер, 2004.
    
30. Налоги и налогообложение: учеб. пособие для вузов / И. Г. Русакова, В. А. Кашин, А. В. Толкушкин и др. / под ред. И. Г. Русаковой, В. А. Кашина. М.: Финансы: ЮНИТИ, 20088.
    
31. Налоги: учебник для вузов / под. ред.Д. Г. Черника. М.: ЮНИТИ, 2006.
    
32. Налоговое право: учебник / под ред. С. Г. Пепеляева. М.: Юристь, 2003.
    
33. Налоговые системы зарубежных стран: учебник для вузов / под ред. проф. В. Г. Князева, проф.Д. Г. Черника. М.: Закон и право: ЮНИТИ, 1998.
    
34. Лыкова Л.Н. Налоги и налогообложение в России: учебник для вузов
    М.: БЕК, 2007
    
35. Нитти, Ф. Основные начала финансовой науки. М., 1904.
    
36. Окунева, JI. П. Налоги и налогообложение в России: учебник. М.: АО «Финстатинформ», 1996.
    
37. Пансков, В. Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации. М., 2006.
    
38. Петти, У., Смит, А., Рикардо, Д. Антология экономической классики. М., 2000.
    
39. Погребинский, А. П. Государственные финансы царской России в эпоху империализма. М.: Финансы, 1968.
    
40. Пушкарева, В. М. История финансовой мысли и политики налогов: учеб. Пособие. М.: Финансы и статистика, 2001.
    
41. Рабинович, Г. Л., Иваньков, М. А. Налог с оборота и его роль в финансовом механизме. М.: Финансы и статистика, 1982.
    
42. Рикардо, Д. Начало политической экономии и налогового обложения // Сочинения. Т. 1. М.: Госполитиздат, 1955.
    
43. Сабанти, Б. М. Развитие финансов и финансовой науки в России (период феодализма). Иркутск: Изд-во Иркутского ун-та, 1986.
    
44. Сабанти, Б. М. Теория финансов: учеб. пособие. М.: Менеджер, 1998.
    
45. Самоев, Р. Г. Общая теория налогов и налогообложения. М., 2008.
    
46. Сумароков, В. Н. Государственные финансы в системе макроэкономического регулирования. М.: Финансы и статистика, 1996.
    
47. Тимошенко, В.А. История российского налогообложения. Саратов: Сателлит, 2003. Тривус, А. Налоги как орудие экономической политики. Баку, 1925.
    
48. Тургенев, Н. Опыт теории налогов. М.: Госиздат, 1937.
    
49. Финансы и кредит: учебник/А. Ю. Казак и др.; под ред.А. Ю. Казака. Екатеринбург: МП «ПИПП», 1995.
    
50. Юткийа, Т. Ф. Налоги и налогообложение: учебник.М.: Инфра-М, 2003.
    
51. Янжул, И. И. Основные начала финансовой науки. М., 1904.
    
52. Дадашев А.3., Лобанов А.В. Налоговое администрирование в Российской Федерации: учеб. пособие. М., 2002
    
53. Налоговый словарь-справочник. М., 2008.