Годовой отчет 2009 Содержание Ключевые показатели деятельности в 2009 году 4
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет 2008 Содержание Ключевые показатели деятельности в 2008 году, 2382.58kb.
- Годовой отчет Общества Отчет Общества об итогах своей деятельности в 2009 году Предварительно, 872.17kb.
- Годовой отчет за 2009 год Директор, 700.84kb.
- Анализ итогов 2009-2010 учебного год, 3855.66kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «северсталь», 875.54kb.
- Годовой отчет за 2009 год Генеральный директор, 338.44kb.
- Годовой отчет за 2009 год Генеральный директор, 447.31kb.
- Годовой отчет апатиты, 2009 г. Кольского отделения Российского минералогического общества, 224.43kb.
- Годовой отчет за 2009 год Генеральный директор С. В. Юшко Главный бухгалтер О. В. Егорова, 1250.35kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества «Моторостроитель» за 2009 год, 961.89kb.
НЕАВИАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Общий объем услуг неавиационного характера в 2009 году в стоимостном выражении составил 37,6 % от суммарно полученной выручки. Динамика изменения объемов получаемого от неавиационных видов деятельности дохода показала в 2009 году прирост на 16,7 % по сравнению с показателем 2008 года, что является положительной тенденцией.
Аренда
Сдача в аренду участков территории, производственных площадей в зданиях и сооружениях аэропорта, а также имущества представляет собой основной вид услуг неавиационного характера, оказываемых ОАО «МАШ», а доходы аэропорта от аренды занимают основную долю в структуре неавиационной выручки.
Суммарная площадь зданий и помещений, сданных в 2009 году в аренду, составила 106,06 тыс. кв. метров, что на 20,8 % превышает показатель 2008 года. В 2010 году были заключены договоры с ФГУП «Госкорпорация по ОрВД в РФ», ООО «Аэропит М», ОАО «Авиационная компания «ТРАНСАЭРО», ООО «Северный Ветер», ООО «Авиа Групп» ( БМЗ-3) и другими.
Основная доля приносящей доход площади приходится на пассажирские терминалы.
Помещения сдавались в аренду, в основном, предприятиям торговли и общественного питания, организациям, оказывающим коммунальные, транспортные, финансовые, агентские и другие услуги пассажирам.
Суммарная площадь арендуемой в терминалах территории составила 50,16 тыс. кв. м., что на 23,8% превышает показатель прошлого года.
Распределение сдаваемой в аренду площади по видам арендаторов
(все площади аэропорта)
кв.м.
| Категория арендатора | 2008 год | 2009 год |
| Авиационная деятельность | | |
| Авиакомпании (кассы) | 171 | 120 |
| Авиакомпании (офис) | 16 800 | 11697 |
| Авиационная безопасность | 1 974 | 1 902 |
| Салоны (обслуживание пассажиров) | 2 648 | 2 648 |
| Бортовое питание | 11 | 11 |
| авиационная деятельность всего | 21 604 | 16 378 |
| Неавиационная деятельность | | |
| Банки и банкоматы | 290 | 280 |
| Беспошлинная торговля | 7 921 | 9 067 |
| Туристические агентства | 236 | 311 |
| Торговая деятельность | 2 814 | 1 925 |
| Общественное питание | 9 243 | 9 539 |
| Услуги связи | 255 | 231 |
| Прочие арендаторы | 42 341 | 68334 |
| Неавиационная деятельность всего | 63 100 | 89 687 |
| арендовано всего | 84 704 | 106 065 |
В субаренду земли в 2009 году было сдано 1 5920,59 тыс. кв. м. земельных участков, что на 64,4 % выше показателя 2008 года. Существенный прирост площадей аренды обусловлен заключением договоров с ООО «Авиа Групп», ОАО «Ирландский Клуб», ОАО «Аэрофлот», ОАО «Шереметьево Карго».
Участки территории сдавались в аренду для осуществления технического обслуживания воздушных судов, организации торговли, организациям, выполняющим строительно-монтажные работы, на территории аэропорта, организациям, осуществляющим обработку и перевозку грузов, для организации автостоянок.
Распределение сдаваемой в субаренду земли по видам арендаторов
(все площади аэропорта)
кв.м.
| Категория арендатора | 2008 год | 2009 год |
| Авиационная деятельность | | |
| Авиабезопасность | | |
| Авиакомпании | 204 | 228 128 |
| Бортовое питание | 18 786 | 18 786 |
| Обработка грузов | 12 804 | 8 119 |
| авиационная деятельность всего | 31 794 | 255 033 |
| Неавиационная деятельность | | |
| АЗС | 3 660 | 3 660 |
| Автостоянка | 94 576 | 101 855 |
| ТЗК | 279 800 | 279 800 |
| Беспошлинная торговля | 31 471 | 8 697 |
| Торговля | 1 213 | 1 348 |
| Склады | 63 126 | 63 126 |
| Прочие | 419 358 | 807 039 |
| Неавиационная деятельность всего | 893 204 | 1 265 561 |
| арендовано земли всего | 924 998 | 1 520 594 |
Средняя ставка аренды площадей составила в 2009 году 2 860 руб. за 1 кв.м. в месяц, что выше показателя 2008 года на 83%.
Коммунальное и энергообеспечение обеспечение
Служба теплотехнического и санитарно-технического обеспечения Общества обеспечивала коммунальными услугами (тепло- и водоснабжение, прием стоков) предприятия и организации, действующие на территории аэропорта. Объем добычи воды для сторонних потребителей составил в 2009 году 671,01 тыс. кубов, что на 0,9 % ниже показателя прошлого года. Объем тепловой энергии для сторонних потребителей составил 108,45 тыс. Гкал., что на 30,4% выше показателя 2008 года. Объем принятых от абонентов стоков в 2010 году составил 595,5 тыс. кубов (на 1,2% ниже показателя прошлого года).
Электрослужба Общества обеспечивала электроэнергией субагентов-потребителей, осуществляла техническое обслуживание других предприятий, наладку электрооборудования, проведение электромонтажных работ, испытание электроинструмента и поверку приборов. Суммарный объем переданной абонентом электроэнергии составил в 2009 году 61,9 млн. кВт/час., что в общем объеме полученной аэропортом электроэнергии (124,8 млн. кв-ч) составляет 49,6%.
Услуги связи, транспорта и медицинские услуги
Служба связи предоставляла услуги связи предприятиям и организациям.
Служба спецтранспорта оказывала транспортные услуги сторонним организациям. Часть транспортных средств (топливозаправщики) передана в операционную аренду компании ЗАО «ТЗК- Шереметьево».
Медико-санитарная часть Общества осуществляла обслуживание работников Общества с оплатой через системы обязательного и добровольного медицинского страхования, а также услуги по договорам со сторонними организациями.
Технологическое подключение объектов недвижимости к коммунальной инфраструктуре аэропорта
Строительство новых объектов недвижимости на территории аэропорта потребовало их интеграции в общую систему коммунальной инфраструктуры аэропорта. Услуги по подключению оказывались на возмездной основе по договорам с ОАО «Терминал», ОАО «Аэрофлот-Российские авиалинии».
5
ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ВЫРУЧКА ОТ ПРОДАЖИ УСЛУГ
Выручка Общества в 2009 году составила 7 925,5 млн. руб., что соответствует бюджетному показателю и на 9,8 % превышает показатель 2008 года.
Выручка от услуг по авиационной деятельности составила 4 945,1 млн. руб., что на 0,7 % ниже, чем планировалось бюджетом и на 6,1 % выше, чем в 2008 году.
Выручка от аэропортовых сборов составила 2 940,8 млн. руб., что на 4,3% меньше показателя бюджета и на 2,0 % больше, чем в 2008 году.
За предоставленные услуги по наземному обслуживанию в 2009 году получено 1 643,1 млн. руб., что на 5,1% выше показателя бюджета и на 20,8% больше, чем в 2008 году.
Доходы от прочих услуг авиационного характера составили 316,3 тыс. руб., что на 2,8 % ниже бюджетного показателя и на 25,4 % выше показателя прошлого года.
Доля выручки от услуг авиационного характера составила 62,4 % в общей выручке Общества в 2009 году.
Структура авиационной выручки
тыс. руб.
| Статья | 2008 | Бюджет 2009 | 2009 | 09/Б | 09/08 |
| Аэронавигационные сборы всего | 38 383 | | | | |
| Сбор за взлет-посадку | 1 282 496 | 1 370 897 | 1 335 735 | 97,4% | 104,2% |
| Сбор за обеспечение авиационной безопасности | 219 846 | 215 530 | 210 674 | 97,7% | 95,8% |
| Сбор за пользование терминалами | 1 341 201 | 1 430 276 | 1 341 790 | 93,8% | 100,0% |
| Сбор за сверхнормативную стоянку | 39 964 | 57 087 | 52 637 | 92,2% | 131,7% |
| Аэропортовые сборы всего | 2 883 507 | 3 073 790 | 2 940 835 | 95,7% | 102,0% |
| Обслуживание пассажиров | 255 679 | 302 321 | 296 382 | 98,0% | 115,9% |
| Предоставление средств посадки-высадки пассажиров | 83 428 | 167 803 | 181 329 | 108,1% | 217,3% |
| Доставка пассажиров | 104 479 | 113 681 | 116 979 | 102,9% | 112,0% |
| Обработка грузов и почты | 25 902 | 16 742 | 20 248 | 120,9% | 78,2% |
| Техническое обслуживание ВС | 292 387 | 311 393 | 338 341 | 108,7% | 115,7% |
| Технико-коммерческое обслуживание ВС | 252 236 | 325 416 | 316 299 | 97,2% | 125,4% |
| Прочие услуги по наземному обслуживанию | 345 560 | 326 322 | 373 509 | 114,5% | 108,1% |
| Доходы от услуг по наземному обслуживанию | 1 359 671 | 1 563 678 | 1 643 087 | 105,1% | 120,8% |
| доходы от дОПОЛНИТНЛЬНЫх УСЛУГ АВИАЦИОННОГО ХАРАКТЕРА | 381 321 | 344 356 | 361 129 | 104,9% | 94,7% |
| выручка от авиационных видов деятельности всего | 4 662 882 | 4 981 824 | 4 945 051 | 99,3% | 106,1% |
Выручка от услуг по неавиационной деятельности составила 2 980.4 млн. руб. Это на 62,3 млн. рублей или на 2,1% выше суммы выручки, предусмотренной бюджетом, и на 426,1 млн. рублей или на 16,7 % превышает сумму выручки от неавиационной деятельности, полученную в 2008 году.
Превышение фактической величины выручки над бюджетной обусловлено перевыполнением бюджета выручки:
- от отпуска электроэнергии на 17,7%,
- от предоставления услуг транспорта на 31,9%
- от услуг по охране неавиационных объектов на 15,3 %,
- от аренды зданий, площадей, рекламных мест, имущества и субаренды земельных участков на 1,3%,
- от предоставления медицинских услуг на 19,8%
- от прочих дополнительных услуг неавиационного характера на 15,3%.
Как и в предыдущие годы, основная часть выручки от неавиационной деятельности (74,8%) получена в виде арендной платы. Всего в виде платы за сдачу в аренду производственных помещений, рекламных мест, имущества и участков территории получено 2 229,5 млн. руб. Это больше, чем в 2008 году на 19,9%.
По сравнению с уровнем 2008 года выросла выручка, получаемая за предоставление коммунальных услуг, на 36,3 %. Выручка, получаемая за отпуск электроэнергии, выросла на 26,7%. Увеличилась к 2008 году выручка от оказания услуг связи на 15,9 %. На 80,8 % увеличилась выручка за услуги транспорта. Выручка от услуг по охране неавиационных объектов увеличилась по сравнению с уровнем 2008 года на 25,3%, выручка от услуг по предоставлению права неавиационной деятельности на территории аэропорта выросла на 78,4%,
Доля выручки от услуг неавиационного характера составила 37,6 % в общей выручке Общества в 2008 году.
Структура выручки от неавиационной деятельности
тыс. руб.
| Статья | 2008 | Бюджет 2009 | 2009 | 09/Б | 09/08 |
| Аренда помещений | 1 561 211 | 1 757 133 | 1 764 732 | 100,4% | 113,0% |
| Аренда рекламных мест | 86 527 | 98 400 | 99 221 | 100,8% | 114,7% |
| Субаренда земельных участков | 177 409 | 267 906 | 286 829 | 107,1% | 161,7% |
| Аренда имущества | 34 759 | 77 992 | 78 726 | 100,9% | 226,5% |
| доходы от Аренды всего | 1 859 905 | 2 201 430 | 2 229 509 | 101,3% | 119,9% |
| Энергообеспечение | 113 427 | 122 145 | 143 707 | 117,7% | 126,7% |
| Коммунальные услуги | 177 239 | 260 544 | 241 576 | 92,7% | 136,3% |
| Услуги связи | 37 256 | 42 891 | 43 184 | 100,7% | 115,9% |
| Услуги транспорта | 5 201 | 7 127 | 9 402 | 131,9% | 180,8% |
| Услуги по охране неавиационных объектов | 33 766 | 36 700 | 42 320 | 115,3% | 125,3% |
| Медицинские услуги | 21 747 | 21 323 | 25 536 | 119,8% | 117,4% |
| Информационный услуги | 40 045 | 35 607 | 25 048 | 70,3% | 62,5% |
| Доходы от прочих неавиационных услуг | 265 704 | 190 409 | 220 154 | 115,6% | 82,9% |
| выручка от неавиационных видов деятельности всего | 2 554 290 | 2 918 176 | 2 980 435 | 102,1% | 116,7% |
ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ
В 2009 году производственные расходы осуществлялись в виде эксплуатационных расходов и расходов, не снижающих налогооблагаемую прибыль. Общая сумма производственных расходов в 2009 году составила 6 205,9 млн. руб. Это на 0,9 % больше суммы производственных расходов, предусмотренной бюджетом на год.
Эксплуатационные расходы (в форме № 2 Отчета о прибылях и убытках - себестоимость оказанных услуг и коммерческие расходы) произведены в размере 6 233,2 млн. руб., что на 3,5% больше, чем предусматривалось бюджетом и на 11% больше расходов предшествующего года. Структура эксплуатационных расходов по элементам затрат приведена в Приложении В.4
Оплата труда
Расходование средств на оплату труда и на уплату единого социального налога меньше, чем предусмотрено бюджетом на 2,3% и на 20,3% больше, чем в 2008 году. Заработная плата выплачивалась своевременно. Обязательства перед работниками по оплате труда, предусмотренные Коллективным договором, выполнены.
Среднемесячная зарплата на одного работника ОАО «МАШ» составила 34,7 тыс. рублей, что на 23,5% выше уровня 2008 года.
Амортизация
Фактически начисленная сумма амортизационных отчислений составила 806,0 млн. руб., что на 15,1% больше, чем предусмотрено бюджетом и на 19,1% больше факта прошлого года. Превышение бюджета обусловлено досрочным вводом в эксплуатацию (принятие на баланс) объектов после реконструкции Терминала F, строительства посадочной галереи, технологического оснащения Терминала С.
Материальные затраты
Основные материальные затраты за 2009 год составили 866,5 млн. руб., что в целом, соответствует бюджету.
При значительном повышении объемов потребления Авто и Авиа ГСМ в натуральном выражении относительно 2008 года (свыше 50%) суммарные затраты на топливо снизились на 23,7% в связи со снижением цен в течение 2009 года. Расходы на электроэнергию находятся в пределах бюджета (95,8%) и на 25% превышают показатели 2008 года.
В Приложении В.4.1. приведены данные о величинах выработанных и использованных энергоресурсов.
Динамика средних цен на топливо в 2008-2009 гг.
Динамика средних цен на энергоносители в 2008-2009 гг.
Услуги по основной деятельности
По сравнению с бюджетом превышены расходы по элементам «Услуги по основной деятельности» на 6,7%. Превышение бюджета вызвано увеличением затрат на сервисное обслуживание пассажиров (на 23,4% за счет роста количества обслуженных пассажиров в салонах и залах высокой комфортности – в салоне 1 класса Терминала F на 64%, Центре деловой авиации – на 17%), при этом, данные расходы компенсируются дополнительной авиационной выручкой.
Кроме того, выросли затраты на аренду каналов связи на 10,6% в связи с ростом цены на аренду каналов. А также - расходы ДАНОП на облет оборудования на 10,8%. Это увеличение связано с тем, что в 2009 году проводилась реконструкция аэродромного комплекса силами федерального подрядчика. В ходе реконструкции выявилась необходимость в проведении большего количества облетов, чем было запланировано.
Прочие производственные расходы
Основные статьи расходов по элементу затрат «Прочие производственные расходы»:
- затраты на аренду федерального имущества (200,0 млн. рублей);
- затраты на страхование имущества аэропорта, гражданской ответственности, ОСАГО, КАСКО, ДМС;
- затраты на капитальный ремонт зданий, сооружений и аэродромных покрытий. В 2009 году по капитальному ремонту зданий и сооружений и аэродромных покрытий выполнены работы стоимостью 191,6 млн. руб., что составляет 85,6 % к бюджету. Наиболее крупные из них:
капитальный ремонт искусственных покрытий ВПП-1, асфальтобетонных и цементнобетонных покрытий на объектах: ВПП-1, северные маршруты руления ВС перрона Терминала F, РД-1 примыкающей МРД-1, МРД-2;
перепланировка и капитальный ремонт функциональных зон в здании АВК Шереметьево-2, в том числе в зоне дополнительных режимных ограничений, бизнес - залы);
Рентабельность (отношение прибыли от продаж к эксплуатационным расходам) производственной деятельности Общества в 2009 году составила 27,1 %.
Расходы, не уменьшающие налогооблагаемую прибыль, произведены на сумму 255,8 млн. рублей, что составляет 87,9% от бюджета.
Направления расходов приведены в Приложении В.5
В составе прочих расходов помимо расходов, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль, в бухгалтерском балансе отражены расходы, связанные с приобретением валюты, сумма налога на имущество, относимого на финансовый результат Общества, расходы прошлых налоговых периодов, отрицательная курсовая разница при переоценке имущества и обязательств, уменьшение доходов прошлых лет, затраты по НКС международного терминала Владивосток в размере 343, 2 млн. рублей, переданные по Соглашению о переуступке прав и обязанностей с ЗАО «Терминал Владивосток». Всего прочие расходы произведены в размере 4 014,5 млн. руб.
В 2009 году производились расходы на выплаты в соответствии с условиями Коллективного договора и другие цели. Расходы в соответствии с условиями Коллективного договора – это расходы на льготы и выплаты персоналу, предусмотренные Коллективным договором, которые не могут быть отнесены к расходам на оплату труда. В 2009 году на эти цели израсходовано 33,7 млн. руб. Это на 27,8 % меньше бюджетной величины.
ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
По итогам работы в 2009 году прибыль до налогоообложения составила 1 207,5 млн. руб.
За вычетом налога на прибыль в распоряжении Общества остается чистая прибыль в размере 934,8 млн. руб., что на 159,9 млн. руб. или 20,4 % больше, чем предусматривалось бюджетом.
Основное влияние на превышение величины чистой прибыли относительно бюджета, так и к прошлому году оказали доходы, связанные с переоценкой валютных обязательств Общества в связи с понижением курса доллара США в течение 2009 года.
Динамика изменения курса доллара США в 2009 году
-
01.03.2009
35,7205
01.06.2009
30,9843
01.09.2009
31,8397
01.12.2009
29,0687
Учитывая, что ОАО «Международный аэропорт Шереметьево» в настоящее время осуществляет большую программу развития, чистую прибыль в размере 934,8 млн. руб. предлагается направить на:
- выплату дивидендов в размере 25% от чистой прибыли или 233,7 млн. рублей;
- оставшуюся часть чистой прибыли в размере 701,1 млн. рублей направить на развитие производства (расширение Терминала F), в том числе на выполнение работ по обустройству пограничных пунктов пропуска и зон досмотра и на затраты на услуги инвестиционного консультанта по разработке способа и механизмов консолидации объектов имущественного комплекса аэропорта Шереметьево.
БАЛАНС ОАО «МАШ»
| | | | Изменения | |
| | 31.12.2008 | 31.12.2009 | 2009/2008 | 2009/2008 |
| АКТИВ | | | тыс.руб. | % |
| Внеоборотные активы | 12 050 502 | 15 980 326 | 3 929 824 | 132,6% |
| МПЗ | 538 118 | 531 943 | -6 175 | 98,9% |
| Дебиторская задолженность | 2 012 294 | 2 179 067 | 164 773 | 108,2% |
| Денежные средства | 319 599 | 1 318 100 | 998 501 | 412,4% |
| Краткосрочные финансовые вложения и прочие краткосрочные активы | | | | |
| Прочие оборотные активы | 1 985 | 2 604 | 619 | 131,2% |
| БАЛАНС | 15 099 619 | 20 177 276 | 5 077 657 | 133,6% |
| ПАССИВ | | | | |
| Уставный, добавочный, резервный капитал | 1 549 554 | 1 802 858 | 253 304 | 116,3% |
| Нераспределенная прибыль | 7 099 911 | 8 085 869 | 985 958 | 113,9% |
| Всего собственный капитал | 8 649 465 | 9 888 727 | 1 239 262 | 114,3% |
| Долгосрочные обязательства | 4 563 275 | 8 252 736 | 3 689 461 | 180,9% |
| Займы | 236 402 | 413 930 | 177 528 | 175,1% |
| Кредиторская задолженность | 1 648 682 | 1 621 305 | -27 377 | 98,3% |
| в т. ч.: | | | | |
| задолженность перед поставщиками и подрядчиками | 957 276 | 628 472 | -328 804 | 65,7% |
| прочие кредиторы | 629 929 | 703 193 | 73 264 | 111,6% |
| задолженность перед персоналом и бюджетом | 61 477 | 289 640 | 228 163 | 471,1% |
| Доходы будущих периодов | 1 249 | 578 | -671 | 46,3% |
| Краткосрочные обязательства всего | 1 886 333 | 2 035 813 | 149 480 | 107,9% |
| БАЛАНС | 15 099 619 | 20 177 276 | 5 077 660 | 133,6% |
Активы
Валюта баланса увеличилась за год на 33,6% и составила на конец 2009 г. 20,18 млрд. руб. При этом в составе активов в наибольшей степени возросли внеоборотные активы (на 32,6%) и денежные средства (в 4 раза).
Рост величины внеоборотных активов обусловлен значительными капитальными вложениями в 2009 году, связанными в первую очередь с работами по проекту расширения Терминала F.
Суммарный объем капитальных затрат в 2009 году (с учетом капитализируемых процентов по кредитам и без учета НДС) составил 4,6 млн. руб.
Величина дебиторской задолженности за год увеличилась незначительно на 8,2%.
Капитал и обязательства
В 2009 году произошло увеличение уставного капитала за счет размещения путем закрытой подписки единственному акционеру обыкновенных именных бездокументарных акций в количестве 275 830 000 штук номинальной стоимостью 1 руб. ценой размещений 1 руб. за 1 акцию.
Акции дополнительного выпуска оплачены в неденежной форме путем передачи 274 122 792 обыкновенных акций ОАО «Международный аэропорт Владивосток». Рыночная стоимость указанных акций в количестве 274 122 792 штук определена на основании результатов независимой оценки и составляет 275 830 тыс. рублей.
Основанием для проведения указанной операции являются Указ Президента от 31 октября 2008 года №1555 «Об открытом акционерном обществе «Международный аэропорт Шереметьево», Распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 апреля 2007 года №543-р, Распоряжение Правительства Российской Федерации от 01 декабря 2008 года №1784-р, Распоряжение Росимущества от 26 декабря 2008 года № 3575-р, запись в ЕГРЮЛ о регистрации изменений, вносимых в учредительные документы от 08 октября 2009 года № 2095047112532.
Уставный капитал по состоянию на 31.12.2009 года составил 1 307 332 тыс. рублей.
В связи с увеличением уставного капитала Общества, в соответствии с Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» увеличен резервный капитал на 13 792 тыс. рублей, по состоянию на 31.12.2009 года величина резервного капитала составила 65 367 тыс. рублей.
Существенное увеличение в пассиве краткосрочной и долгосрочной задолженности (соответственно на 75,1% и 80,9%) свидетельствует об изменении структуры капитала и усилении финансового риска.
Для покрытия капитальных затрат по проекту расширения Терминала F в 2009 году привлекались средства по кредитному договору со Сбербанком РФ и HSH Nordbank AG от 14.11.2007 г. на сумму 117,5 млн. долларов США.
В 2009 году для финансирования затрат по проекту расширения Терминала С, включая финансирование строительно-монтажных работ, поставок оборудования, таможенных платежей, НДС и иных расходов, связанных с реализацией проекта, привлекались средства по кредитному договору № 9446 от 22.02.2008 г., со Сбербанком РФ на сумму 7 млн. долларов США.
Кредиторская задолженность снизилась на 27,4 млн. руб. за счет увеличения сроков оплаты текущих хозяйственных обязательств и авансовой схемы отношений с арендаторами.
УПРАВЛЕНИЕ ДЕБИТОРСКОЙ И КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ
Дебиторская задолженность
млн. руб.
| | 31.12.2008 | 31.12.2009 | Изменение | %% |
| 1. Дебиторская задолженность по расчетам с клиентами | 931 | 1 137 | 206 | 22% |
| 2. Авансы выданные | 795 | 387 | -408 | -51% |
| 3. Расчеты по налогам | 128 | 124 | -4 | -3% |
| 4. Прочая ДЗ | 158 | 531 | 373 | 236% |
| ИТОГО | 2 012 | 2 179 | 167 | 8% |
Основной объем дебиторской задолженности формируется за счет остатков средств в расчетах с клиентами и предварительно оплаченных авансов поставщикам и строительным подрядчикам.
Расчеты с основными клиентами производятся по факту оказанных услуг в течение 15-20 дней после выставления счета-фактуры, а также по ряду услуг – путем 100% предоплаты планируемого объема услуг, которые будут потреблены в следующем месяце (декаде).
В 2009 году дебиторская задолженность ОАО «МАШ» (далее – ДЗ) выросла на 8% или на 167 млн. рублей по сравнению с 2008 годом.
Дебиторская задолженность по расчетам с клиентами
Основной акцент в работе с дебиторами делается на своевременность оплаты текущих платежей в сроки, установленные договорными обязательствами, и работу с возникающей дебиторской задолженностью.
В структуре дебиторской задолженности клиентов ОАО «МАШ» на 01.01.2010г. 69% занимает текущая дебиторская задолженность со сроком возникновения до 45 дней.
На конец 2009 года ДЗ по расчетам с клиентами выросла на 22% или на 206 млн. рублей по сравнению с началом года. Задолженность, в основном, связана с несвоевременной оплатой счетов рядом контрагентов. Дебиторская задолженность основных клиентов представлена ниже.
млн. руб.
| | 31.12.2008 | 31.12.2009 | Изменение | %% |
| ОАО "Аэрофлот-российские авиалинии" | 191 | 149 | -42 | -22 |
| ЗАО "ТЗК Шереметьево" | 2 | 97 | 95 | 4750 |
| ЗАО "Авиакомпания "АЭРОСВИТ" | 18 | 61 | 43 | 239 |
| ООО "Аэроэкспресс" | 46 | 49 | 3 | 7 |
| ОАО "Шереметьево - Карго" | 1 | 48 | 47 | 4700 |
| ЗАО "КОМЕК" | 45 | 47 | 2 | 4 |
| ЗАО "Нордавиа" (Аэрофлот-Норд) | 24 | 45 | 21 | 88 |
| Авиакомпания "Blue Wings AG" | 11 | 35 | 24 | 218 |
| ОАО "Терминал" | 0,4 | 33 | 33 | 8150 |
| ЗАО "В.И.П.-интернешнл" | 94 | 26 | -68 | -72 |
| Прочие клиенты | 499 | 547 | 48 | 10 |
| Итого | 931 | 1 137 | 206 | 22% |
«Аэрофлот – Российские авиалинии»
Является основным и наиболее значимым дебитором. На долю авиакомпании приходится 13% задолженности. Задолженность ОАО «Аэрофлот - Российские авиалинии» является текущей. В отношении авиакомпании проводится ежедневный мониторинг финансовой дисциплины.
«ТЗК - Шереметьево»
Основными дебитором по аренде является ЗАО "ТЗК Шереметьево". Задолженность связана с нарушением компанией финансовой дисциплины. С ТЗК - Шереметьево подписан График погашения задолженности, согласно которому Компания должна погасить имеющуюся задолженность до июня 2010г.
«Авиакомпания Аэросвит»
Задолженность авиакомпании связана с нарушением финансовой дисциплины. Взыскание задолженности начато в судебном порядке. Рассмотрение в суде первой инстанции назначено на 1 квартал 2010 года. ОАО «МАШ» оценивает вероятность взыскания долгов как высокую.
«Аэроэкспресс»
В соответствии с условиями договора Компании предоставлена рассрочка до июня 2010 года на сумму 25 млн. рублей на подключение железнодорожного терминала к инженерным сетям ОАО «МАШ». Кроме того, с марта 2008 года Компания имеет просроченный долг 16 млн. рублей за этот вид работ. Ведутся переговоры по урегулированию расчетов, вероятность погашения долга высокая.
«Шереметьево-Карго»
В ноябре 2009г. в адрес Компании были выставлены счета за фактическое пользование земельным участком за 2007-2009гг. на сумму 46,42 млн. руб. В соответствии с соглашением сторон Компании предоставлена рассрочка долга до 10.10.2010 года. Текущие платежи компания оплачивает в установленные сроки.
«КОМЕК»
Компания признана банкротом и в отношении должника открыто конкурсное производство. ОАО «МАШ» участвует в конкурсном производстве и является главным конкурсным кредитором должника. Вероятность погашения долга сомнительна.
«Терминал»
Задолженность Компании возникла с момента заключения в ноябре 2009 года договора за сезонное обслуживание АВК и перрона Терминала D. В адрес Компании направлено уведомление о расторжении договора в случае непогашения задолженности до апреля 2010 года.
«В.И.П.-интернешнл»
Компания ЗАО «В.И.П.-интернешнл» в январе 2009 года погасила ДЗ за услуги залов высокой комфортности в 2008 году в размере 80 млн. рублей, предоставив ОАО «МАШ» собственные векселя общим номиналом 89,2 млн. рублей. Векселя, предъявленные к оплате, оплачены в полном объеме в 2009 году. Тем не менее, существующий долг возник вследствие нарушения сроков платежей по договору.
В отношении задолженности авиакомпаний «Нордавиа» и "Blue Wings AG" начато взыскание в судебном порядке. Рассмотрение в суде первой инстанции назначено на 1 квартал 2010 года. ОАО «МАШ» оценивает вероятность взыскания долгов «Нордавиа» как высокую, долгов "Blue Wings AG" в полним объеме как низкую.
Сомнительная задолженность
В 2009 году ОАО «МАШ» предоставляло услуги авиакомпаниям «Самара», «Дальавиа», «Интеравиа» (по ТЛГ Минтранса от 19.10.2008 года). Суммарная ДЗ этих перевозчиков составляет 13,5 млн. рублей. В связи с объявленным банкротством перевозчиков вероятность взыскания долгов оценивается как низкая.
Оборачиваемость ДЗ по расчетам с клиентами
ОАО «МАШ» ежемесячно проводит мониторинг сроков оборачиваемости дебиторской задолженности клиентов, который позволяет сравнить полученные результаты за определенный период времени с договорными условиями, оценить возможность своевременности платежей, провести анализ состояния всей дебиторской задолженности.
Анализ оборачиваемости ДЗ в 2009 году показал замедление оборота на 8 дней (47 дней) в сравнении с аналогичным периодом 2008 года (39 дня). Период оборачиваемости превышает норматив оборачиваемости дебиторской задолженности (40 дней) на 7 дней.
Основные причины увеличения периода оборачиваемости связаны с наличием в расчетах крупных сумм просроченной дебиторской задолженности по авиационной деятельности авиакомпаний FlyLAL -Lithuanian Airlines", "Словак Эрлайнс", "KOREAN AIR", "АэроСвит", «Blue Wings», «Skynet Airlines» и др., а также с ростом задолженности по услугам аренды ЗАО «ТЗК – Шереметьево». Также на оборот ДЗ влияет задолженность компании «КОМЕК» по услугам аренды, возникшей с декабря 2005 года.
Авансы выданные
В 2009 году ДЗ ОАО «МАШ» по выданным авансам снизилась на 51% или на 408 млн. рублей по сравнению с 2008 годом. Структура выданных авансов представлена ниже.
млн. руб.
| | 31.12.2009 | Услуга |
| ХОХТИФ (Германия) | 117 | Комплексная реконструкция и расширение Терминала F |
| ООО "Аэроэкспресс" | 81 | Аванс по предварительному договору Купли-продажи помещения в Терминале Аэроэкспресс |
| ОАО "Московская объединенная электросетевая компания" | 61 | Технологическое присоединение к электрической сети энергопринимающих устройств |
| ОАО "Государственная транспортная лизинговая компания" | 29 | Финансовая аренда (лизинг) |
| ЗАО "ЕАТ Регионы" | 13 | Создание системы контроля и управления доступом, систем видеонаблюдения, охранной сигнализации в Терминале Е |
| прочие | 86 | |
| ИТОГО | 387 | |
Снижение ДЗ по выданным авансам объясняется финансовыми условиями заключенных контрактов с генеральным подрядчиком, выполняющим работы по проекту «Расширение и реконструкция Терминала F (Левое крыло)» фирмой «ХОХТИФ АГ». На долю компании приходится 30% выданных авансов. Аванс погашается путем линеарных вычетов из промежуточных платежей в соответствии с графиком выполненных работ.
Аванс, выданный в апреле 2008 года фирме ООО «Аэроэкспресс» в размере 80,51 млн. рублей по предварительному договору Купли-продажи помещения в Терминале Аэроэкспресс будет погашен в момент перехода права собственности на выкупленные площади.
Прочая дебиторская задолженность
На конец 2009 года прочая дебиторская задолженность выросла на 236% или на 373 млн. рублей по сравнению с началом года. Рост прочей ДЗ в первую очередь связан с заключением в декабре 2009 года Соглашения о передаче прав и обязанностей между ОАО «МАШ», ЗАО «Терминал Владивосток» и ООО «Хохтиф» на комплекс работ по строительству аэровокзала в Международном аэропорту «Кневичи» города Владивосток. В соответствии с Соглашением оплата задолженности в размере 343,23 млн. рублей должна быть произведена ЗАО «Терминал Владивосток» 01 июля 2010 года.