Пояснительная записка к отчету об исполнении областного бюджета за 2007 год
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Ангарского муниципального образования, 773.07kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету об исполнении бюджета Трехгорного городского, 701.19kb.
- Информация Об исполнении бюджета городского поселения Щёлково Щёлковского муниципального, 189.35kb.
- В. В. Проскурина на публичных слушаниях по отчет, 123.1kb.
- Доклад по отчету об исполнении бюджета Почепского городского поселения за 2010 год, 106.8kb.
- Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Староминского сельского поселения, 224.08kb.
- Заключение на Отчет об исполнении бюджета Республики Татарстан за 2007 год, 5203.85kb.
- Пояснительная записка к отчёту об исполнении бюджета мо «Котлас» за 2010 год Бюджет, 257.51kb.
- К проекту закона амурской области, 962.28kb.
- Пояснительная записка к проекту закона красноярского края «об утверждении отчета, 7628.33kb.
937 Инспекция государственного строительного надзора
Ярославской области
Расходы на руководство и управление в сфере установленных функций по инспекции составили 7,9 млн. рублей.
Проведено 1499 проверок объектов капитального строительства. Выявлено 226 административных правонарушений. Сумма наложенных штрафов составила 11,4 млн. рублей. Выдано 210 заключений о соответствии объектов капитального строительства установленным требованиям. Рассмотрено 1002 письма и обращения. Зарегистрировано 189 извещений о начале строительства объектов.
938 Департамент охраны окружающей среды и природопользования
Ярославской области
Согласно Федеральному закону от 06.10.1999 № 184-ФЗ «Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации» и постановлению Администрации Ярославской области от 20.03.2007 № 95 с 01.04.2007 года создан департамент охраны окружающей среды и природопользования Ярославской области. Объем исполненных расходов по департаменту составил почти 46 млн. рублей или 86% к утвержденному плану.
Департаменту охраны окружающей среды переданы ассигнования по финансированию мероприятий в рамках областной целевой программы геологического изучения недр и воспроизводства минерально-сырьевой базы (МСБ) Ярославской области на 2006-2007 годы в сумме 3,8 млн. рублей, а также по мероприятиям в области охраны окружающей среды в сумме 15,7 млн. рублей. За отчетный период финансирование составило 3,6 млн. рублей и 15,7 млн. рублей соответственно.
В соответствии с Федеральным законом «О федеральном бюджете на 2007 год» на осуществление отдельных полномочий РФ в области водных отношений предусмотрены ассигнования в сумме 9,5 млн. рублей Освоено 45% лимита, причиной послужило отсутствие вовремя оформленного контракта. За счет вышеуказанных средств произведено обследование паводковых территорий водных объектов, расположенных на территории Ярославской области, разработано ряд проектов по расчистке и углублению устьевых участков р.Трубеж (г.Переславль-Залесский), р.Которосль (г.Ярославль), р.Пертомки с элементами берегоукрепления (г.Пошехонье).
Расходы на руководство и управление в сфере установленных функций департамента составили 23,0 млн. рублей.
939 Департамент по управлению земельными ресурсами
Ярославской области
Объем исполненных расходов по департаменту составил 18,1 млн. рублей (97% к плану года, в т.ч. расходы на руководство и управление в сфере установленных функций департамента составили 8,7 млн. рублей или 93% к плану года.
В течение 2007 года департаментом проводилась работа по приватизации земельных участков: поступило 14 обращений, по 11 - утверждены постановления о приватизации земельных участков.
В рамках проведения контрольной работы по результатам осмотра земельных участков, предлагаемых к продаже, направлена информация в Управление Роснедвижимости по Ярославской области о 17 не использующихся в соответствии с целевым назначением земельных участках для принятия соответствующих мер.
Департамент выявляет нераспорядившихся дольщиков: в 3 квартале опубликованы в 11 районах области списки дольщиков по 123 СПК с более чем 10 тыс. фамилий, проводится работа по уточнению списков, ведётся приём заявлений от граждан, намеренных распорядиться паем (принято – 1625 заявлений).
Рассмотрено и согласовано 28 проектов постановлений о включении земельных участков в границы населённого пункта.
За период деятельности департамента заключено 37 договоров аренды на земельные участки, находящиеся в собственности области (до момента создания департамента был заключен 1 договор), по которым начислено арендной платы 4,1 млн. рублей На земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, подготовлено и выдано с целью государственной регистрации 32 договора на сумму 58,1 млн. рублей (новая функция). Поступило арендной платы в областной бюджет более 3 млн. рублей Проведена работа с неплательщиками арендной платы: выставлены требования об уплате, направлены уведомления о включении неуплаченных сумм в реестр требований кредиторов.
В 2007 году департамент во взаимодействии с Управлением Роснедвижимости по Ярославской области и органами МСУ принял участие в актуализации показателей государственной кадастровой оценки земель сельскохозяйственного назначения и земель населенных пунктов.
В среднем по области удельный показатель кадастровой оценки земель сельскохозяйственного назначения возрос в 1,5 раза. По населённым пунктам показатели кадастровой оценки по основным видам разрешенного использования земель (личное подсобное хозяйство и индивидуальное жилищное строительство) возросли значительно: по сельским - в 1,5-2 раза, по городам районного значения - в 10-15 раз, областного значения - в 3-4 раза. Увеличение кадастровой оценки земель непосредственным образом влияет на рост налогооблагаемой базы по земельному налогу и рост поступлений по арендной плате за земли.
Департамент также привлекается для участия в судебных заседаниях по вопросам, касающихся предоставления и использования земельных участков на территории Ярославской области. За период работы подготовлено 144 отзыва на различные исковые заявления (о признании прав на земельные участки, установлении юридических фактов, признании недействительными сделок, оспаривании нормативных актов и т.д.), принято участие в судебных заседаниях (в качестве ответчика или заинтересованного лица) по 25 исковым заявлениям.
940 Департамент по охране и использованию животного мира
Ярославской области
В соответствии со ст.9 Федерального закона от 29.12.2006 № 258-ФЗ « О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием разграничения полномочий», статьей 93 Устава Ярославской области, постановлением Администрации Ярославской области от 12.09.2007 № 274 создан департамент по охране и использованию животного мира Ярославской области.
Расходы на руководство и управление в сфере установленных функций департамента, созданного с 1 октября 2007 года, составили 0,9 млн. рублей.
Исполнение фонда финансовой поддержки муниципальных районов, городских округов
Ярославской области
(Приложение №4)
Дотации, образующие Фонд финансовой поддержки муниципальных районов, городских округов Ярославской области, предусмотрены в областном бюджете в целях выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) для обеспечения муниципальных образований финансовыми возможностями для решения вопросов местного значения Определение уровня расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) производится по единой методике, с учетом налогового потенциала муниципальных районов и городских округов, а также с учетом различных факторов и условий, влияющих на стоимость предоставления муниципальных услуг в расчете на одного жителя.
Фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) по итогам 2007 года исполнен в сумме 130,5 млн. рублей или на 99,9 % от предусмотренных по этой статье годовых бюджетных ассигнований.
В течение прошедшего года сумма годовых ассигнований фонда финансовой поддержки муниципальных районов была уменьшена на 46 тыс. рублей в соответствии с приказами департамента финансов (от 22.05.2007 № 23 и от 13.06.2007 №24). Данные приказы были подготовлены вследствие установления нецелевого использования средств в результате проведения плановых ревизий исполнения бюджетов Некрасовского и Ярославского муниципальных районов департаментом финансового контроля и исполнения предписания об изъятии соответствующих сумм в областной бюджет. Бюджетные ассигнования по дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, предусмотренные Некрасовскому и Ярославскому муниципальным районам, были уменьшены на 30 и 16 тыс. рублей соответственно.
В 2007 году в целях стимулирования органов местного самоуправления по активизации и увеличению собираемости налогов, в Ярославской области применялась практика замены дотаций из фонда финансовой поддержки предоставлением дополнительных нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц и единого налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, и налогу на прибыль.
Общая сумма налогов, поступивших по дополнительным нормативам в бюджеты муниципальных районов (городских округов) взамен дотаций, составила 1074,2 млн. рублей (за исключением поступлений по налогу на прибыль в Угличском МР). По итогам года фактическое поступление по дополнительным нормативам превысило расчетный плановый показатель (969,3 млн. рублей) на 11%. Удельный вес средств, поступивших по дополнительным нормативам в местные бюджеты, составил 81% в общем объеме средств на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.
По итогам 2007 года общий объем средств, направленных на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований (с учетом сумм налогов по дополнительным нормативам и субвенций местным бюджетам на исполнение полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений в размере 120,7 млн. рублей), составил 1325,4 млн. рублей. Это на 24 % больше уровня 2006 года, когда из фонда финансовой поддержки было перечислено на выравнивание бюджетной обеспеченности 1072,5 млн. рублей (за исключением поступлений по дополнительному нормативу по налогу на прибыль в Угличском муниципальном районе).
Таким образом, практика замены дотации из фонда финансовой поддержки дополнительными нормативами в бюджеты муниципальных образований по отдельным видам налогов, впервые применяемая с 2007 года в Ярославской области, оказалась достаточно эффективной.
Исполнение фонда компенсаций
ярославской области
(Приложение №5)
Региональный фонд компенсаций образуется в целях финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке.
Субвенции из регионального фонда компенсаций распределяются в соответствии с едиными для каждого вида субвенции методиками, утверждаемыми законом Ярославской области в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Субвенции распределяются между всеми муниципальными образованиями области, органы местного самоуправления которых осуществляют переданные им отдельные государственные полномочия, пропорционально численности населения (или отдельных групп населения), числу потребителей соответствующих муниципальных и государственных услуг, числу лиц, имеющих право на получение трансфертов населению, другим показателям с учетом объективных условий, влияющих на стоимость муниципальных и государственных услуг (объем выплат).
Фонд компенсаций за 2007 года исполнен в сумме 5772 млн. рублей (95% к плану года), что на 14,6% больше уровня предыдущего года.
Исполнение фонда муниципального развития Ярославской области
(Приложение №6)
Областной бюджет, по-прежнему, остается основным инвестором муниципальных образований области (за исключением бюджета города Ярославля): за счет областных средств создается и поддерживается социальная и инженерная инфраструктура муниципальных образований.
В 2007 году из фонда муниципального развития переданы в бюджеты муниципальных образований средства в общей сумме 935,5 млн. рублей, что составило 91% от плана года. Объем финансирования фонда муниципального развития увеличился в 1,5 раза по сравнению с фактическим финансированием фонда в 2006 году (611,8 млн. рублей). Средства областного бюджета направлялись в основном на строительство объектов в рамках областных целевых программ.
В результате обеспечен ввод в эксплуатацию шести объектов социальной сферы: 30-квартирный жилой дом в п.Некрасовское, поликлиника на 150 мест в п.Борисоглебский, жилой дом в с.Нагорье Переславского МР, детский сад в п.Октябрьский Рыбинского МР, поликлиника в с.Новый Некоуз, футбольный стадион в г.Тутаеве.
Кроме того, за счет средств областного и федерального бюджетов профинансированы мероприятия по переселению граждан из жилищного фонда, признанного непригодным для проживания, и жилищного фонда с уровнем износа более 70% на общую сумму 501,3 млн. рублей, что выше уровня 2006 года на 183,8 млн. рублей. Ввод жилья по ОЦП «Переселение граждан из ветхого и аварийного жилищного фонда Ярославской области» составил 34,1 тыс.кв.м., в том числе в Ярославле - 33,5 тыс.кв.м. (введены жилые дома: по ул. Звездная 11 и 11-а, дома №13 и 16 по пр. Фрунзе, № 2 по ул. Академика Колмогорова); построен 5-этажный жилой дом в г.Мышкине.
За счет средств ОЦП «Развитие физической культуры и спорта» в 2007 году осуществлялось софинансирование строительства физкультурно-оздоровительных комплексов в Ростове и Угличе в рамках ФЦП «Развитие физической культуры и спорта в РФ на 2006-2015 годы» и реализации социального проекта ВПП «Единая Россия». В соответствии с заключенными соглашениями по социальному проекту ВПП «Единая Россия» для данных объектов были поставлены металлоконструкции, технологическое и спортивное оборудование.
ОЦП «Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры Ярославской области» за 2007 год профинансирована на сумму 428 млн. рублей (90% от плана), что превышает в 1,9 раза объем финансирования 2006 года. Подводя итоги реализации данной программы за 2007 год, можно отметить:
- работы по реализации программы велись на 223 объектах инженерной инфраструктуры области;
- выполнялись мероприятия по модернизации 29 тепловых источников. Из них 6 переведены на другие, более экономичные виды топлива (газ, дрова), 5 построено новых; завершены работы на 19 котельных в Ростовском, Рыбинском, Борисоглебском, Брейтовском, Даниловском Любимском, Некрасовском, Первомайском, Переславском, Пошехонском, Ярославском муниципальных районах.
Проведены работы по децентрализации и оптимизации системы отопления в городе Ростове, в поселках Константиновский и Фоминское Тутаевского МР, в д.Поляна Гаврилов-Ямского МР, улицы Привокзальная г.Данилова, селе Новый Некоуз, в том числе в 398 квартирах (22288 м2), что позволило уйти от обслуживания 18 км. аварийных теплотрасс в двухтрубном исполнении.
Ведутся работы на 11 объектах системы водоотведения и 21 объекте системы водоснабжения Ярославской области, в том числе работы завершены на 11 объектах.
По предварительным расчётам госзаказчика программы (департамента ЖКХ и инфраструктуры области) выполнение запланированных мероприятий позволило сэкономить 61 млн. рублей в расчёте на отопительный сезон, в том числе в натуральных показателях экономия газа составит 1131 тыс.м3, мазута – 7367 тонн, угля – 160 тонн.
Исполнение фонда софинансирования
социальных расходов муниципальных районов (городских округов) Ярославской области
(Приложение №7)
Совокупность субсидий местным бюджетам из областного бюджета образует фонд софинансирования социальных расходов муниципальных районов (городских округов). Под субсидиями местным бюджетам из бюджета Ярославской области понимаются средства, предоставляемые бюджетам муниципальных образований в целях софинансирования расходных обязательств органов местного самоуправления по реализации ими полномочий по вопросам местного значения.
Данный механизм призван создавать условия для повышения самостоятельности и ответственности местных властей перед своим населением, способствует социальной справедливости, максимальному выравниванию резких различий в уровне экономического развития муниципальных образований.
Методика распределения каждого из 40 видов субсидий является единой.
В 2007 году Фонд софинансирования социальных расходов муниципальных районов (городских округов) Ярославской области исполнен в сумме 3235,6 млн. рублей (97,5% к годовому плану).
При этом основной объем (2218 млн. рублей или 69%) в структуре Фонда составляют всего 6 видов субсидий, преимущественно направленных на решение жилищно-коммунальных вопросов.
Другие 34 вида субсидий на общую сумму 1018 млн. рублей составляют 31% объема Фонда.
В целом же доля средств Фонда, направляемых на поддержку жилищно-коммунального хозяйства муниципальных образований области, составляет более 1,6 млрд. рублей (почти 50% средств Фонда.):
Исполнение показателей областного бюджета в 2007 году по отдельным видам субсидий сложилось следующим образом:
- субсидия на оздоровительную кампанию детей и подростков профинансирована в размере 18,4 млн. рублей (100% от годовых ассигнований), в том числе на укрепление материально-технической базы оздоровительных учреждений 3 млн. рублей
- субсидия на оказание финансовой помощи образовательным учреждениям профинансирована в сумме 58,4 млн. рублей (99% годовых ассигнований).
- субсидия на развитие первичной медико-санитарной помощи профинансирована в размере 63,8 млн. рублей или 78% от годовых ассигнований.
- субсидия на поддержку массового спорта в Ярославской области профинансирована в сумме 15,5 млн. рублей (98% годовых ассигнований), в том числе на реализацию в образовательных учреждениях областной целевой программы «Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на период с 2005 по 2007 год» средства перечислены полностью в сумме 4,5 млн. рублей
- субсидия на реализацию молодежной политики в части предоставления услуг социальной помощи и поддержки молодежи муниципальными социальными учреждениями молодежи профинансирована в сумме 10,1 млн. рублей или 96% годовых ассигнований.
- субсидия на финансирование природоохранных мероприятий в рамках программы «Отходы» выделена в сумме 25,6 млн. рублей или 93% бюджетных ассигнований. В результате проведены работы по вывозу на ликвидацию непригодных к применению ядохимикатов (с территорий Первомайского и Пошехонского районов вывезено на утилизацию 30 тонн). Также утилизированы ртутьсодержащие отходы, образующиеся у бюджетных организаций г.Переславля-Залесского, Рыбинского, Даниловского и других муниципальных районов. Построена и введена первая очередь полигона ТБО «Черная гора» Гаврилов-Ямского муниципального района, построен полигон ТБО в с.Середа Даниловского муниципального района, тем самым решена проблема захоронения твердых бытовых отходов для жителей с.Середа и близлежащих деревень;
- субсидия на долевое участие в оплате коммунальных услуг учреждений бюджетной сферы муниципальных районов - в сумме 444,7 млн. рублей (100% запланированного годового финансирования). За счет средств местных бюджетов на вышеуказанные мероприятия направлено 222,6 млн. рублей (34% от общего объема выделенных бюджетных средств). Участие в оплате коммунальных услуг бюджетами всех уровней позволило обеспечить потребность на 98%. Активно участвуют в долевом финансировании бюджеты Рыбинского городского округа, Ростовского, Угличского, Гаврилов-Ямского, Даниловского и Пошехонского муниципальных районов, тогда как, за счет бюджетов Борисоглебского и Переславского муниципальных районов выделено лишь около 9% общего объема субсидирования;
- субсидия на капитальный ремонт жилищного фонда профинансирована в сумме 162,8 млн. рублей или 99,7% годовых назначений в соответствии с проведенными муниципальными образованиями конкурсами и заключенными договорами с учетом фактически выполненных работ;
- субсидия на модернизацию, техническое и программное оснащение бюджетного учета и казначейской системы профинансирована в сумме 17,0 млн. рублей (94,6%);
- субсидия на возмещение затрат, связанных с проведением оздоровительной кампании детей и подростков, за счет средств федерального бюджета профинансирована в сумме 8,1 млн. рублей (100% годовых кредитов);
- за счет средств областного бюджета профинансировано субсидий на долевое участие в возмещении разницы в цене угольной продукции для населения Ярославской области в размере 25,8 млн. рублей (90% годового объема), закуплено около 21 тыс. тонн угля;
- субсидия на содержание жилищного фонда по региональным стандартам, установленным Законом Ярославской области «О региональных стандартах оплаты жилья и коммунальных услуг в Ярославской области» профинансирована в сумме 769,5 млн. рублей или 99,7% годовых назначений;
- субсидия на реализацию областной целевой программы «Развитие и совершенствование бытового обслуживания населения Ярославской области» на 2006-2007 годы исполнена в сумме 1,2 млн. рублей или 94% к плану;
- субсидия на финансирование дорожного хозяйства г. Ярославля в рамках реализации мероприятий программы по подготовке к празднованию 1000-летия г.Ярославля исполнена в сумме 80 млн. рублей или 100% плана. Данные средства направлены на ремонт Октябрьского моста через реку Волгу и реконструкцию путепровода у ОАО «Автодизель»;
- субсидия на подготовку к зиме объектов коммунального и социального назначения профинансирована в сумме 110,5 млн. рублей или 92% годовых назначений;
- субсидия на финансирование дорожного хозяйства муниципальных районов области исполнена в сумме 97,7 млн. рублей Недофинансирование объясняется отсутствием документов на оплату выполненных объемов работ;
- субсидия на издание районных газет профинансирована в размере 0,9 млн. рублей или 98% от годовых ассигнований;
- субсидия на реализацию мероприятий губернаторской целевой программы «Поддержка учреждений культурно-досуговой сферы Ярославской области» на 2007-2008 годы профинансирована в размере 27,4 млн. рублей или 91% от годовых ассигнований;
- субсидия на ремонт противотуберкулезных кабинетов профинансирована в размере 0,48 млн. рублей или 98% от годовых ассигнований.
- субсидия на реализацию региональной целевой программы «Государственная поддержка молодых семей Ярославской области в приобретении (строительстве) жилья» исполнена в сумме 59,3 млн. рублей или на 99% годовых плановых назначений;
- субсидия на реализацию губернаторской целевой программы «Государственная поддержка граждан, проживающих на территории Ярославской области, в сфере ипотечного жилищного кредитования» профинансирована в сумме 31,9 млн. рублей или 94% годового плана (в 2006 г . на указанные цели было направлено 3,5 млн. рублей). Финансирование программы осуществлялось на основании документов, предоставленных государственным заказчиком программы – департаментом экономического развития, инвестиций и международного сотрудничества Администрации области и органами местного самоуправления муниципальных образований;
- субсидия на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности исполнена в сумме 14,4 млн. рублей, в том числе на строительство (приобретение) жилья – 6,8 млн. рублей, на улучшение жилищных условий молодым семьям и специалистам на селе - 7,6 млн. рублей. В 2007 году в программе принимают участие 25 молодых семей и 6 специалистов. По итогам года введено в действие и приобретено более 1000 кв.м. жилья. Также погашена кредиторская задолженность по субсидиям участникам программы прошлого года на общую сумму 6,45 млн. рублей;
- субсидия на развитие дошкольного образования в Ярославской области профинансирована в сумме 45,4 млн. рублей (100% годовых ассигнований);
- субсидия на реализацию областной целевой программы «Обеспечение территорий муниципальных образований Ярославской области градостроительной документацией и правилами землепользования и застройки» на 2007-2009 годы профинансирована в сумме 11,3 млн. рублей или на 78%. Низкий процент освоения плана объясняется проведением в муниципальных образованиях конкурсных процедур, сроками выполнения работ и авансированием контрактов;
- субсидия на проведение выборов выделена в полном объеме в размере 0,8 млн. рублей;
- субсидия на реализацию подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» федеральной целевой программы «Жилище» на 2002-2010 годы (второй этап) профинансирована в сумме 40,8 млн. рублей или 89% годовых плановых назначений. Недоосвоение плана объясняется необходимостью возврата в федеральный бюджет остатка средств, полученных в 2006 году, согласно условиям Соглашения с Федеральным агентством по строительству и ЖКХ;
- субсидия на организацию проезда отдельных категорий граждан, оказание мер социальной поддержки которым относится к ведению Российской Федерации и Ярославской области, по решению органов местного самоуправления профинансирована с учетом заявок муниципальных образований в сумме 54,6 млн. рублей;
- субсидия на финансирование капитального ремонта моста через р.Которосль исполнена в сумме 23,8 млн. рублей, объект введен в эксплуатацию;
- субсидия местным бюджетам на покрытие расходов, возникающих в связи с повышением заработной платы работникам бюджетной сферы Ярославской области профинансирована в полном объеме в сумме 36,0 млн. рублей;
- субсидия на осуществление капитального ремонта гидротехнических сооружений, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации, муниципальной собственности, и безхозяйных гидротехнических сооружений исполнена в полном объеме в сумме 1,4 млн. рублей;
- субсидия за счет средств федерального бюджета на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий граждан Российской Федерации, проживающих в сельской местности исполнена в сумме 10,7 млн. рублей, в том числе на строительство (приобретение) жилья гражданам – 5 млн. рублей, на улучшение жилищных условий молодым семьям и специалистам на селе - 5,7 млн. рублей;
- в соответствии с Законом Ярославской области от 27 июня 2007 г. № 45-з «О мерах социальной поддержки педагогических работников образовательных учреждений» со второго полугодия предоставлялась субсидия по обеспечению мер соцподдержки педагогическим работникам, проживающим и работающим в сельской местности, по оплате жилищно-коммунальных услуг в сумме 13 млн. рублей (57% годового лимита). Низкое исполнение объясняется необходимостью разработки и утверждения нормативно-правовой базы для новой формы поддержки;
- субсидия на организацию транспортного обслуживания населения автомобильным транспортом во внутримуниципальном сообщении исполнена в сумме 15,0 млн. рублей или на 100 % от плановых назначений;
- субсидия на проведение капитального ремонта многоквартирных домов профинансирована за счет средств федерального бюджета в сумме 83,3 млн. рублей или 100% годовых назначений в соответствии с проведенными муниципальными образованиями конкурсами и заключенными договорами с учетом фактически выполненных работ;
- субсидия на развитие улично-дорожной сети. Из федерального бюджета поступило 477,3 млн. рублей Средства в соответствии с методикой в полном объеме направлены г.Ярославлю;
- субсидия на заработную плату работникам бюджетной сферы профинансирована в сумме 25,2 млн. рублей;
- субсидия на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки исполнена в сумме 65,2 млн. рублей или 100% плана. Средства направлены на реконструкцию автодорог микрорайона №2 городского поселения Ростов в соответствии с методикой распределения;
- субсидия за счет средств федерального бюджета на переселение граждан из жилищного фонда, признанного непригодным для проживания, и (или) жилищного фонда с высоким уровнем износа (более 70 процентов) в рамках подпрограммы «Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры» федеральной целевой программы «Жилище» на 2002-2010 годы (второй этап) профинансирована в полном объеме на сумму 252,5 млн. рублей, что выше уровня 2006 г. на 150, 2 млн. рублей;
- субсидия за счет средств федерального бюджета на реализацию подпрограммы «Обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства» федеральной целевой программы «Жилище» на 2002-2010 годы (второй этап) исполнена в сумме 0,55 млн. рублей или на 12% от плана года. В рамках программы субсидия предоставляется на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на обеспечение земельных участков под жилищное строительство коммунальной инфраструктурой. Средства, поступившие из федерального бюджета в объеме 0,55 млн. рублей направлены бюджету Ростовского МР на финансирование инвестиционного проекта «Строительство малоэтажного жилья 2-ой очереди микрорайона № 2 в г. Ростове». Низкий процент финансирования (12%) объясняется тем, что в связи с проводимыми федеральным агентством по строительству и ЖКХ конкурсными процедурами и проверкой подтверждающей документации по инвестиционному проекту средства в сумме 0,55 млн. рублей поступили в областной бюджет только в декабре 2007 года;
- субсидия на частичную компенсацию расходов, связанных с увеличением затрат на теплоснабжение (отопление и горячее водоснабжение) объектов жилищного фонда и учреждений бюджетной сферы муниципальных образований Ярославской области профинансирована в сумме 35,1 млн. рублей или 98% к плану.
Кроме субсидий из Фонда софинансирования социальных расходов муниципальных районов (городских округов) муниципальным образованиям области за счёт средств резервных фондов на решение вопросов местного значения было перечислено 168,6 млн. рублей, в том числе:
- 101,5 млн. рублей - за счет средств резервного фонда Администрации Ярославской области для оказания финансовой помощи муниципальным образованиям Ярославской области на покрытие дополнительных расходов,
- 60,7 млн. рублей – за счет резервного фонда Администрации Ярославской области для покрытия дополнительных расходов, возникающих в результате решений, принятых Администрацией Ярославской области (по обращениям депутатов),
- 6,4 млн. рублей – за счет резервного фонда Губернатора области для финансирования непредвиденных расходов областного бюджета.
Исполнение иных безвозмездных и безвозвратных перечислений из областного бюджета
(Приложение №8)
Помимо указанных выше дотаций, субсидий и субвенций в бюджеты муниципальных образований перечислены следующие средства:
1. Субвенция на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам «Скорой медицинской помощи» профинансирована в сумме 57,8 млн. рублей или 84% от годовых ассигнований. Выплаты медицинским работникам произведены полностью и своевременно. Невысокий процент освоения средств обусловлен тем, что средства в федеральном бюджете на 2007 год были предусмотрены сверх необходимой потребности.
2. Субвенция на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования профинансирована в сумме 45,2 млн. рублей или 69% от годовых ассигнований. Субвенция выплачена в полном объеме от потребности. Низкий процент исполнения объясняется тем, что средства по субвенции в федеральном бюджете были предусмотрены сверх необходимой потребности, и согласно уведомлению Министерства финансов РФ №7 от 29.11.2007 ассигнования по данной субвенции были уменьшены на 13,75 млн. рублей (до 51,37 млн. рублей), однако в областном бюджете это уточнение не нашло отражения из-за поздних сроков поступления уведомления от Минфина.
3. Субсидия на оказание высокотехнологичной медицинской помощи гражданам РФ профинансирована в объеме 18,1 млн. рублей или 100% к годовым ассигнованиям в пределах средств, поступивших из федерального бюджета.
4. Субсидия на передачу в муниципальную собственность государственных учреждений Ярославской области – в сумме 6,97 млн. рублей в связи с передачей специализированной детско-юношеской школы олимпийского резерва по конному спорту из государственной собственности Ярославской области в муниципальную собственность г. Ярославля.
Исполнение иных межбюджетных трансфертов на финансирование объектов ФАИП и ФЦП
(Приложение №9)
Согласно статье 46 Закона Ярославской области «Об областном бюджете на 2007 год» и поступлением средств федерального бюджета:
- на реализацию федеральной целевой программы «Жилище», подпрограммы «Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры» в местные бюджеты переданы средства в сумме 16,1 млн. рублей;
- в рамках реализации непрограммной части ФАИП профинансирована субсидия на берегоукрепление в Рыбинске и Угличе в сумме 22,4 млн. рублей.
Источники внутреннего финансирования дефицита областного бюджета
(Приложение №10)
Законом Ярославской области от 12.12.2006 № 100-з «Об областном бюджете на 2007 год» (с изменениями и дополнениями) предусматривался дефицит бюджета в сумме около 2865 млн. рублей, покрытие которого планировалось производить в основном за счет заемных средств (размещения ценных бумаг и привлечения кредитов в сумме 2599,3 млн. рублей). Структура источников покрытия дефицита планировалась следующая: размещение государственных облигаций Ярославской области (82,3%), привлечение кредитов (8,4%), продажа акций (3,5%), снижение остатков средств на счетах (6,5%).
Фактический объем средств по источникам финансирования дефицита областного бюджета составил в 2007 году 926,8 млн. рублей, в т.ч.:
- долговые обязательства в ценных бумагах (2588,2 млн. рублей);
- кредитные соглашения и договоры ( -591,6 млн. рублей);
- акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в государственной и муниципальной собственности ( -179,5 млн. рублей);
- земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности ( 39,5 млн. рублей);
- изменение остатков средств на счетах бюджета ( -929,7 млн. рублей).
Таким образом, фактически для покрытия дефицита в 2007 году использовались только заемные средства (разница между привлеченными средствами от размещения ценных бумаг и погашением кредитов) в сумме 1996,6 млн. рублей. Т.е. весь дефицит и расходы на погашение долга финансировались за счет средств от размещения государственных облигаций Ярославской области с учетом ситуации на финансовом рынке. Снижение объема дефицита на конец года произошло вследствие поступления в декабре целевых средств федерального бюджета, использовать которые в 2007 году не было возможности, в результате чего увеличились остатки средств на счетах до 929,7 млн. рублей.
Государственный долг Ярославской области
(Приложение №11)
Государственный долг области возрос за 2007 год на 2 млрд. рублей или на 30,5% и составил 8,633 млрд. рублей. В связи с планируемым дефицитом бюджета в сумме 2,9 млрд. рублей в течение года привлекались заемные средства для финансирования дефицита бюджета. При привлечении средств (кредиты коммерческих банков и размещение ценных бумаг) в сумме 5,5 млрд. рублей на погашение долга направлено 3,5 млрд. рублей в соответствии с ранее заключенными договорами.
Изменилась структура государственного долга: возрос удельный вес рыночных заимствований на 15,16% (с 63,03% до 78,19%) и снизился удельный вес кредитов в связи с погашением в большей сумме, чем привлечено:
За счет курсовой разницы долг увеличился на 30 млн. рублей, при этом, валютный риск снизился к концу года на 5,5%.
Риск ликвидности долговых обязательств снизился на 4,6%. Средняя срочность долговых обязательств к концу года снизилась на 78 дней, т. е. возрос риск процентных ставок.
Соотношение государственного долга области на 01.01.2008 к фактическим доходам бюджета без учета финансовой помощи за 2007 год составило 48,8%, к плановым доходам без финансовой помощи на 2008 год - 41,3%.
Отчет о предоставленных государственных гарантиях Ярославской области
(Приложение №12)
Обязательства по государственным гарантиям области не исполнялись в связи с погашением долга в сумме 440 тыс.рублей заемщиком – ГУП по МТО «Ярославльагропромтехснаб». Государственного долга по гарантиям области на конец года нет.
Исполнение адресной инвестиционной программы Ярославской области за 2007 год
(Приложение №13)
Адресная инвестиционная программа Ярославской области исполнена на сумму 1522 млн. рублей, что составляет 77% от плана.
В т.ч. по объектам областной собственности исполнение составило 586,6 млн. рублей или 62% плана. Причины отклонений в освоении средств по отдельным объектам приведены в пояснениях к Приложению №3 по главным распорядителям бюджетных средств.
Вложения в объекты муниципальной собственности профинансированы через Фонд муниципального развития области в сумме 936 млн. рублей (91% плановых назначений). Информация об итогах реализации этой части АИП даны в пояснениях к Приложению №6.
Финансирование строек и объектов
за счет средств ФАИП и ФЦП
(Приложение №14)
Средства Федеральной адресной инвестиционной программы и федеральных целевых программ в 2007 году при плане 1846,3 млн. рублей профинансированы в сумме 1267,7 млн. рублей (в 2006 году - 1322,4 млн. рублей). Из поступивших средств федерального бюджета 76% направлено на строительство объектов областной собственности.
Из объектов областной собственности значительная часть средств направлена:
- на строительство обхода г. Ярославля с мостом через р.Волгу - 624,7 млн. рублей (выполнялись работы на втором и третьем пусковом комплексе, техническая готовность объекта составила около 20%);
- на строительство областного перинатального центра 223 млн. рублей (завершены работы по устройству нулевого цикла зданий клинико-диагностического корпуса, выполнялись работы по монтажу и устройству стен корпуса стационарного лечения и другие работы, техническая готовность объекта составила 15,7 %),
- на строительство и модернизацию дорог общего пользования - 95,9 млн. рублей;
- на строительство училища культуры на 320 мест, г.Ярославль – 10 млн. рублей, введено в эксплуатацию.
Из объектов муниципальной собственности значительная часть средств направлена:
- на финансирование мероприятий по переселению граждан из жилищного фонда, признанного непригодным для проживания и жилищного фонда с высоким уровнем износа – 252,5 млн. рублей,
- на мероприятия по строительству объектов берегоукрепления на участках историко- художественного музея в г. Рыбинске (объект введен в эксплуатацию) и набережной р. Волга г. Углич (выполнялись работы по устройству коммуникаций, покрытию пола причала №2 , верхнего и нижнего ярусов набережной).
В ходе выполнения федеральных целевых программ «Жилище» и «Социальное развитие села» улучшили жилищные условия 178 семей, переселено из непригодного для проживания жилья 1809 человек, приобретено и построено 42 340 кв. м общей площади жилья.
В ходе выполнения федеральной целевой программы «Социальное развитие села» введено в эксплуатацию 3,9 км газопровода, в том числе:
- 0,7 км газопровода в с. Бурмакино, Некрасовский муниципальный район;
- 1,3 км газопровода в д. Алешково, Ярославский муниципальный район;
- 1,9 км газопровода в д. Мостец и д. Ермолово, Ярославский район.
В рамках подпрограммы «Обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства» в декабре 2007 года поступили средства на компенсацию затрат на уплату процентов по займам в кредитных учреждениях на строительство малоэтажного жилья 2-ой очереди в г. Ростов. Срок реализации проекта 3 года.
Исполнение областных целевых программ за 2007 год
(Приложение №15)
В истекшем году доля расходов, сформированных по программно-целевому принципу, в областном бюджете увеличилась по сравнению с 2006 годом на 2 процентных пункта и составила 10%.
В течение года реализовывалось 49 программ с плановым объемом финансирования из областного бюджета около 2540 млн. рублей. Общая сумма финансирования программ из средств областного бюджета в 2007 году составила 2227,7 или около 88% от плана. Недофинансирование программ происходило в основном по следующим причинам:
- невыполнение контрактов подрядчиками;
- признание нецелесообразности проведения ранее намеченных мероприятий;
- отсутствие потребности при заявительном принципе финансирования;
- несвоевременность оформления органами местного самоуправления сметной, конкурсной документации и принятия необходимых для осуществления софинансирования нормативных правовых актов;
- отсутствие средств в местных бюджетах для обеспечения необходимых объемов софинансирования;
- недостаток бюджетных средств;
- экономия при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ и оказание услуг для государственных нужд.
Причины недовыполнения плана по отдельным программам приведены в пояснениях к Приложению №3 по главным распорядителям бюджетных средств.
Реализация областных целевых программ в 2007 году осуществлялась по 9 основным направлениям:
- здравоохранение, физическая культура и спорт – 7 программ;
- образование и молодежная политика – 8 программ;
- социальная политика – 9 программ;
- культура и туризм – 2 программы;
- жилищно-коммунальное хозяйство и градостроительство – 5 программ;
- промышленность, предпринимательство, транспорт, связь, потребительский рынок товаров и услуг – 5 программ;
- агропромышленный комплекс, природопользование и охрана окружающей среды – 5 программ;
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность – 5 программ;
- государственное управление – 3 программы.
В истекшем году продолжалась работа по совершенствованию нормативно-правовой и методической базы программно-целевого планирования, направленная ужесточение требований к содержанию программ (наличию и содержанию целевых показателей, методик оценки эффективности реализации программ), внедрение элементов среднесрочного планирования, формализованных процедур оценки и рейтингования программ. В результате к концу 2007 года из 49 программ 44 имели в своем составе систему целевых индикаторов и показателей результативности, а также формализованные методики оценки их эффективности. В начале года таких программ было 29. Тем не менее, эффективность использования программно-целевого метода управления должна быть значительно повышена в ходе внедрения в Ярославской области механизмов управления по результатам и бюджетирования, ориентированного на результат.
Исполнение показателей доходов и расходов по внебюджетной деятельности бюджетных учреждений
(Приложения 16,17,18)
Объем доходов, полученных в 2007 году бюджетными учреждениями от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, составил 764,4 млн. рублей при плане 835,8 млн. рублей.
Наибольший объем средств от предпринимательской деятельности получен учреждениями сферы здравоохранения (196 млн. рублей), лесного хозяйства (165,1 млн. рублей), образования (128,6 млн. рублей).
Кроме того, значительные суммы средств получены учреждениями департамента труда и соцподдержки населения, департамента культуры и туризма, а также департамента АПК.
Бюджетные учреждения остальных 10 органов власти в общей сложности получили менее 1% от объема доходов областного бюджета по данному направлению.
Объем расходов за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, составил в 2007 году 745,2 млн. рублей или 86% к плану. Низкое исполнение плана расходов связано, в первую очередь, с недовыполнением плана по доходам (91%). Так, по департаменту образования исполнение составило 83%, по департаменту лесного хозяйства 89%, аналогичная ситуация и по другим департаментам области. В связи с этим необходимо рекомендовать главным распорядителям бюджетных средств принять меры к повышению качества планирования доходов и расходов учреждений по данному направлению деятельности и внедрять в практику элементы плановых заданий по сбору средств в разрезе учреждений.
Необходимо также отметить, что структура расходов учреждений за счет полученных средств крайне неоднородна. Так, в департаменте здравоохранения более 60% данных средств направляется на выплату заработной платы, в департаменте культуры - 23%, в департаменте образования - 36%, в департаменте АПК - 58%, в департаменте соцобеспечения - 6%, в департаменте лесного хозяйства - 54%. В связи с этим, представляется целесообразным рекомендовать главным распорядителям бюджетных средств обратить внимание на структуру расходов подведомственных учреждений за счет средств от внебюджетной деятельности и принять меры по повышению эффективности и результативности расходования указанных средств.
Отчет о выполнении прогнозного плана (программы) приватизации государственного имущества Ярославской области за 2007 год
(Приложение №19)
В соответствии с действующим законодательством прогнозный план (программа) приватизации государственного имущества, находящегося в собственности Ярославской области, на 2007 год утвержден Законом Ярославской области от 12.12.2006 № 100-з «Об областном бюджете на 2007 год». В течение 2007 года в указанный закон вносились изменения в части включения и исключения государственного имущества из прогнозного плана (программы) приватизации. Изменения вносились законами Ярославской области от 04.10.2007 № 58-з; от 22.11.2007г. № 96-з; от 19.12.2007 № 107-3.