Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета Староминского сельского поселения Староминского района за 2010 год
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Решения Совета Староминского сельского поселения Староминского района Об утверждении, 566.31kb.
- План работы ревизионной комиссии контрольного органа Совета Староминского сельского, 39.31kb.
- Структура комплексного инвестиционного плана модернизации экономики Староминского сельского, 3231.39kb.
- Административный регламент, 330.38kb.
- Информация Об исполнении бюджета городского поселения Щёлково Щёлковского муниципального, 189.35kb.
- «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Алексеевского сельского поселения Матвеево, 106.85kb.
- Доклад по отчету об исполнении бюджета Почепского городского поселения за 2010 год, 106.8kb.
- Постановление администрации куйбышевского сельского поселения староминского района, 239.53kb.
- «Об исполнении бюджета сельского поселения Фруктовское Луховицкого муниципального района, 2865.44kb.
- Собрание депутатов Кичкинского сельского поселения Заветинского района Ростовской области, 485.02kb.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ОТЧЕТУ
об исполнении бюджета Староминского сельского поселения Староминского района за 2010 год
Отчет об исполнении бюджета Староминского сельского поселения Староминского района за 2010 год сформирован на основании сводной бюджетной отчетности главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета в соответствии с бюджетной классификацией, утвержденной Решением Совета Староминского сельского поселения Староминского района от 27.11.2009 года № 3.7 «О бюджете Староминского сельского поселения Староминского района на 2010 год».
Учитывая спад экономики и отрицательную динамику доходов по некоторым налогам в 2009 году, первоначально параметры бюджета 2010 года были сформированы по консервативному варианту, исходя из прогноза минимального роста или снижения основных бюджетообразующих показателей. Восстановление положительной динамики макроэкономических показателей и их рост повлекли изменение доходного потенциала бюджета поселения и его наращивание в течение отчетного года, что обусловило корректировку показателей бюджета.
В течение года в Решение Совета Староминского сельского поселения Староминского района «О бюджете Староминского сельского поселения Староминского района на 2010 год» внесено 5 изменений. В результате вносимых изменений доходы были увеличены на 27 265,1 тыс. рублей или на 38,5%, расходы – на 40 405,5 тыс. рублей или на 57,2%, дефицит – 13 140,4 тыс. рублей.
Бюджет Староминского сельского поселения Староминского района за 2010 год исполнен по доходам в сумме 101 050,8 тыс. рублей, или 103,2% к уточненным бюджетным назначениям, по расходам 102 157,5 тыс. рублей или 92,0% к уточненным бюджетным ассигнованиям. Дефицит бюджета поселения составил 1 106,7 тыс. рублей при запланированном 13 140,4 тыс. рублей.
ДОХОДЫ
Доходная часть бюджета Староминского сельского поселения Староминского района с учетом безвозмездных перечислений из вышестоящих бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за 2010 год исполнена в сумме 101 050,8 тыс. рублей, или на 103,2 % к уточненному годовому плану.
Поступление собственных доходов (без учета безвозмездных поступлений) составило 84 650,6 тыс. рублей или 104,3 % к годовому плану, в том числе налоговых доходов – 69 357,3 тыс. рублей (104,3%), неналоговых доходов – 15 293,3 тыс. рублей (103,9%).
Обеспечено выполнение уточненных плановых показателей по всем видам налоговых и неналоговых доходов.
Значительное перевыполнение плановых показателей сложилось по отдельным доходным источникам, не имеющим постоянного характера поступлений, в том числе по доходам от продажи земельных участков, по доходам в виде штрафных санкций, по прочим неналоговым доходам.
Динамика доходов бюджета поселения в сравнении с поступлениями за 2009 год (без учета произведенных возвратов остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов в вышестоящий бюджет бюджетной системы Российской Федерации) представлена на следующей диаграмме:
тыс. рублей
К уровню поступлений 2009 года в сравнимых условиях объем доходов бюджета поселения увеличился на 31,0 % или на 23 909,8 тыс. рублей, в основном за счет роста объема поступлений неналоговых доходов на 38,2% (4 229,5 тыс. рублей). а также объема безвозмездных поступлений в 4 раза (13 101,2 тыс. рублей) и налоговых доходов на 10,5%
(6 579,1 тыс. рублей),
В структуре налоговых доходов наиболее значительный рост поступлений отмечается по единому сельскохозяйственному налогу в 2,1 раза (на 1 738,0 тыс. рублей), по транспортному налогу в 1,1 раза (на 522,0 тыс. рублей), по земельному налогу на 9,4% (на 3 042,6 тыс. рублей).
Положительная динамика поступлений неналоговых доходов бюджета поселения за 2010 год (в сравнимых условиях) к аналогичному периоду прошлого года сложилась по всем основным видам неналоговых доходов.
В структуре неналоговых доходов наиболее значительный рост поступлений отмечается по доходам от продажи земельных участков в 1,92 раза (на 3 767,1 тыс. рублей).
Объем безвозмездных поступлений за 2010 год составил 16 400,2 тыс. рублей, или на 13 101,2 тыс. рублей больше, чем за 2009 год. Рост сложился в основном за счет увеличения поступлений субсидий к уровню прошлого года на 13 298, тыс. рублей.
В 2010 году зачислено в бюджет поселения безвозмездных поступлений от других бюджетов в объеме 97,6 % от годового плана, в том субвенций – 100,0%, субсидий – 97,5%, иных межбюджетных трансфертов – 100%, прочих безвозмездных поступлений - 101,4%. Низкий процент поступления субсидий обусловлен тем, что данные субсидии перечисляются в бюджет поселения, исходя из сумм фактически заключенных муниципальных контрактов.
Динамика безвозмездных поступлений отражена в нижеследующей диаграмме.
тыс. рублей
РАСХОДЫ
Расходная часть бюджета поселения за 2010 год исполнена в объеме 102 157,5 тыс. рублей, или на 92,0% к уточненному годовому плану.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы в целом возросли на 27 401,2 тыс. рублей, или на 36,7%. В основном рост произошел за счет увеличения объема субсидий, поступающих в бюджет поселения, а также за счет средств бюджета поселения, направленные на следующие цели:
-расходы на национальную экономику на 5 614,5 тыс. рублей (на 54,4%);
-расходы на жилищно-коммунальное хозяйство на 16 875,2 тыс. рублей (на 89,8%);
-расходы на физическую культуру и спорт на 2 854,1 тыс. рублей (на 64,7%).
По итогам года расходы, осуществляемые за счет средств бюджета поселения, в целом исполнены на 91,5%, за счет вышестоящих бюджетов бюджетной системы РФ – на 94,7%. Общая сумма неиспользованных ассигнований составила 8 837,0 тыс. рублей, в том числе за счет вышестоящих бюджетов бюджетной системы РФ – 915,7 тыс. рублей, из которых 35% не освоены в связи с превышением расходов над фактической потребностью запланированного объема средств вышестоящих бюджетов
Отраслевая структура расходов бюджета поселения за 2010 год в разрезе источников представлена в таблице:
(тыс. рублей)
| Наименование расхода | Раз-дел | План | Исполнено | Всего неисполненные ассигнования | Процент исполнения (%) | ||||||
| всего | в том числе за счет средств: | всего | в том числе за счет средств: | всего | в том числе за счет средств: | ||||||
| бюджета поселения | вышестоящих бюджетов бюджетной системы | бюджета поселения | вышестоящих бюджетов бюджетной системы | Бюдж. посел | Вышес бюдж | ||||||
| ВСЕГО РАСХОДОВ | | 110 994,5 | 93 710,0 | 17 284,5 | 102 157,5 | 85 788,7 | 16 368,8 | 8 837,0 | 92,0 | 91,5 | 94,7 |
| Общегосударственные вопросы | 0100 | 13 009,5 | 12 997,7 | 11,8 | 11 521,4 | 11 509,6 | 11,8 | 1 488,1 | 88,7 | 88,7 | 100,0 |
| Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования | 0102 | 673,3 | 673,3 | 0,0 | 636,2 | 636,2 | 0,0 | 37,1 | 94,5 | 94,5 | 0,0 |
| Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 0104 | 6 103,3 | 6 091,5 | 11,8 | 5 854,8 | 5 843,0 | 11,8 | 248,5 | 95,9 | 95,9 | 100,0 |
| Резервные фонды | 0112 | 792,8 | 792,8 | 0,0 | - | | 0,0 | 792,8 | | | 0,0 |
| Другие общегосударственные вопросы | 0114 | 5 440,1 | 5 440,1 | 0,0 | 5 030,4 | 5 030,4 | 0,0 | 409,7 | 92,5 | 92,5 | 0,0 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 0300 | 1 389,1 | 1 139,1 | 250,0 | 1 182,6 | 932,6 | 250,0 | 206,5 | 85,1 | 81,9 | 100,0 |
| Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 0309 | 1 161,8 | 911,8 | 250,0 | 966,4 | 716,4 | 250,0 | 195,4 | 83,2 | 78,6 | 100,0 |
| Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности | 0314 | 227,3 | 227,3 | 0,0 | 216,2 | 216,2 | 0,0 | 11,1 | 95,1 | 95,1 | 0,0 |
| Национальная экономика | 0400 | 17 641,5 | 12 950,5 | 4 691,0 | 15 935,0 | 11 430,3 | 4 504,7 | 1 706,5 | 90,3 | 88,3 | 96,0 |
| Водное хозяйство | 0406 | 654,5 | 654,5 | 0,0 | 654,5 | 654,5 | 0,0 | 0,0 | 100,0 | 100,0 | 0,0 |
| Дорожное хозяйство | 0409 | 14 807,6 | 11 017,6 | 3 790,0 | 13 617,8 | 10 014,1 | 3 603,7 | 1 189,8 | 92,0 | 90,9 | 95,1 |
| Другие вопросы в области национальной экономики | 0412 | 2 179,4 | 1 278,4 | 901,0 | 1 662,7 | 761,7 | 901,0 | 516,7 | 76,3 | 59,6 | 100,0 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 0500 | 39 540,2 | 28 993,9 | 10 546,3 | 35 662,7 | 25 250,6 | 10 412,1 | 3 877,5 | 90,2 | 87,1 | 98,7 |
| Жилищное хозяйство | 0501 | 7 101,4 | 413,1 | 6 688,3 | 7 063,6 | 375,3 | 6 688,3 | 37,8 | 99,5 | 90,8 | 100,0 |
| Коммунальное хозяйство | 0502 | 14 566,5 | 10 930,5 | 3 636,0 | 13 827,3 | 10 325,5 | 3 501,8 | 739,2 | 94,9 | 94,5 | 96,3 |
| Благоустройство | 0503 | 10 365,7 | 10 143,7 | 222,0 | 7 926,3 | 7 704,3 | 222,0 | 2 439,4 | 76,5 | 76,0 | 100,0 |
| Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства | 0505 | 7 506,6 | 7 506,6 | 0,0 | 6 845,5 | 6 845,5 | 0,0 | 661,1 | 91,2 | 91,2 | 0,0 |
| Образование | 0700 | 217,3 | 217,3 | 0,0 | 214,2 | 214,2 | 0,0 | 3,1 | 98,6 | 98,6 | 0,0 |
| Молодежная политика и оздоровление детей | 0707 | 217,3 | 217,3 | 0,0 | 214,2 | 214,2 | 0,0 | 3,1 | 98,6 | 98,6 | 0,0 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 0800 | 27 627,5 | 27 627,5 | 0,0 | 26 902,7 | 26 902,7 | 0,0 | 724,8 | 97,4 | 97,4 | 0,0 |
| Культура | 0801 | 22 871,1 | 22 871,1 | 0,0 | 22 197,0 | 22 197,0 | 0,0 | 674,1 | 97,1 | 97,1 | 0,0 |
| Телевидение и радиовещание | 0803 | 26,0 | 26,0 | 0,0 | 25,6 | 25,6 | 0,0 | 0,4 | 98,5 | 98,5 | 0,0 |
| Периодическая печать и издательства | 0804 | 460,0 | 460,0 | 0,0 | 446,5 | 446,5 | 0,0 | 13,5 | 97,1 | 97,1 | 0,0 |
| Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации | 0806 | 4 270,4 | 4 270,4 | 0,0 | 4 233,6 | 4 233,6 | 0,0 | 36,8 | 99,1 | 99,1 | 0,0 |
| Здравоохранение, физическая культура и спорт | 0900 | 7 367,6 | 7 367,6 | 0,0 | 7 268,1 | 7 268,1 | 0,0 | 99,5 | 98,6 | 98,6 | 0,0 |
| Физическая культура и спорт | 0908 | 7 367,6 | 7 367,6 | 0,0 | 7 268,1 | 7 268,1 | 0,0 | 99,5 | 98,6 | 98,6 | 0,0 |
| Социальная политика | 1000 | 1 983,8 | 198,4 | 1 785,4 | 1 252,8 | 62,6 | 1 190,2 | 731,0 | 63,2 | 31,6 | 66,7 |
| Социальное обеспечение населения | 1003 | 1 983,8 | 198,4 | 1 785,4 | 1 252,8 | 62,6 | 1 190,2 | 731,0 | 63,2 | 31,6 | 66,7 |
| Межбюджетные трансферты | 1100 | 2 218,0 | 2 218,0 | 0,0 | 2 218,0 | 2 218,0 | 0,0 | 0,0 | 100,0 | 100,0 | 0,0 |
| Иные межбюджетные трансферты | 1104 | 2 218,0 | 2 218,0 | 0,0 | 2 218,0 | 2 218,0 | 0,0 | 0,0 | 100,0 | 100,0 | 0,0 |
Структура расходов бюджета поселения за 2010 год в разрезе кодов классификации операций сектора государственного управления представлена на следующей диаграмме:
(в %)
Приведенные данные свидетельствуют, что основную долю в расходах бюджета занимали оплата работ, услуг, оплата труда и начисления на оплату труда, увеличение стоимости основных средств.
В соответствии с Бюджетным посланием Президента РФ, учитывая бюджетную и налоговую политику Краснодарского края, Староминского сельского поселения Староминского района имеющиеся ресурсы были сосредоточены на неукоснительное выполнение социальных обязательств перед жителями поселения. Обеспечена своевременная и в полном объеме выплата всех мер социальной поддержки граждан. Задолженность по выплатам отсутствует.
В ходе исполнение бюджета поселения обеспечено решение первоочередных задач социальной направленности. На эти цели израсходовано 35 637,8 тыс. рублей, или 34,9% от общего объема расходов бюджета поселения. Из них расходы на социальную политику составили 1 252,8 тыс. рублей, физическая культура и спорт – 7 268,1 тыс. рублей, культуру и средства массовой информации – 26 902,7 тыс. рублей, молодежная политика и оздоровление детей -214,2 тыс. рублей.
В полном объеме были выделены средства на софинансирование краевых программ, в том числе:
- на софинансирование мероприятий по реконструкции, капитальному ремонту и ремонту улично-дорожной сети 3 905,8 тыс. рублей;
- на софинансирование мероприятий по обеспечению подготовки документов территориального планирования 945,4 тыс. рублей;
- на софинансирование мероприятий по приобретению коммунальной техники 333,0 тыс. рублей;
- на софинансирование мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов 274,7 тыс. рублей;
- на софинансирование мероприятий по строительству водопроводных сетей и обеспечение земельных участков инженерной инфраструктурой 9 438,5 тыс. рублей. В результате реализованных мероприятий построено 1960 м2 асфальтированных дорог, отремонтировано 55,65 км улично-дорожной сети, построено 2,03 км водопроводных сетей, отремонтировано 0,13 км существующих линий, приобретена 1 единица коммунальной техники.
На поддержку отраслей экономики поселения направлено 51 597,7 тыс. рублей, в том числе на водное хозяйство 654,5 тыс. рублей, дорожное хозяйство – 13 617,8 тыс. рублей, другие вопросы в области национальной экономики – 1 662,7 тыс. рублей, жилищно-коммунальное хозяйство 35 662,7 тыс. рублей из них на жилищное хозяйство 7 063,6 тыс. рублей, коммунальное хозяйство 13 827,3 тыс. рублей, благоустройство 7 926,3 тыс. рублей, другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства – 6 845,5 тыс. рублей.
Объем межбюджетных трансфертов поселения составил 2 218,0 тыс. рублей, или 100,0% к годовым ассигнованиям, в целях осуществления части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями (создание, содержание и организация деятельности аварийно-спасательных служб и (или) аварийно-спасательных формирований на территории поселения).
Из краевого фонда компенсаций обеспечено финансирование государственных полномочий, переданных органам местного самоуправления, в объеме 11,8 тыс. рублей, или 100,0% к уточненным годовым ассигнованиям.
В отчетном году финансирование расходов средств бюджета поселения осуществлялось на основании доведенных до муниципальных учреждений поселения заданий по предоставлению муниципальных услуг, утвержденных постановлений администрации Староминского сельского поселения Староминского района:
от 18.12.2009 года № 477 «Об утверждении муниципального задания на предоставление муниципальных услуг физическим и (или) юридическим лицам в сфере культуры на 2010 год на территории Староминского сельского поселения Староминского района»;
от 18.12.2009 года № 478 «Об утверждении муниципального задания на предоставление муниципальных услуг в сфере физической культуры и спорта на 2010 год на территории Староминского сельского поселения Староминского района»;
от 18.12.2009 года № 479 «Об утверждении муниципального задания на предоставление муниципальных услуг в сфере архитектуры, градостроительства и муниципального имущества на 2010 год на территории Староминского сельского поселения Староминского района»;
от 18.12.2009 года № 480 «Об утверждении муниципального задания на предоставление муниципальных услуг в сфере жилищно-коммунального хозяйства на 2010 год на территории Староминского сельского поселения Староминского района»;
Выполнение плана по муниципальным услугам в разрезе муниципальных учреждений поселения представлено в приложении 1 к пояснительной записке.
Из резервного фонда администрации Староминского сельского поселения Староминского района на предупреждение и ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций и иных мероприятий, выделено в отчетном году 234,4 тыс. рублей. Финансовая помощь оказана 3 муниципальным учреждениям. Отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда администрации Староминского сельского поселения Староминского района в 2010 году представлен в приложении 8 к отчету об исполнении бюджета Староминского сельского поселения Староминского района за 2010 год.
Сводный план муниципального заказа на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд поселения на 2010 год утвержден в объеме 30 921,7 тыс.рублей.
В рамках направлений, определенных бюджетной и налоговой политикой края, поселения проводилась работа по совершенствованию механизмов муниципальных закупок. В 2010 году для муниципальных заказчиков проведено 72 процедуры закупок, из них 29 аукционов, 1 открытый конкурс, 42 запросов котировок.
Расчетная экономия бюджетных средств при проведении торгов и запросов котировок составила 817,57 тыс. рублей, в том числе при проведении открытых аукционов – 415,39 тыс. рублей, запросов котировок – 402,18 тыс. рублей.
В течение отчетного года поступление доходов и исполнение расходов сложилось следующим образом
Высокий уровень расходов в декабре сложился в результате обеспечения выплаты заработной платы за декабрь и оплатой контрактов со сроком исполнения до конца 2010 года.
Привлечение заемных средств в бюджет поселения не производилось.
Профицит бюджета поселения за 2010 год составил 12 033,7 тыс. рублей. Причиной образования профицита бюджета является наличие остатков на счетах на конец года.
Кредиторская задолженность бюджета поселения по состоянию на 01.01.2011 года составила 83,4 тыс. рублей, которая образовалась в результате предъявления в январе 2011 года поставщиками счетов на оплату от 31 декабря 2010года.
Кредиторской задолженности по заработной плате работникам бюджетной сферы по состоянию на 01.01.2011 года нет.
Глава Староминского сельского поселения
Староминского района В.Т. Литвинов