Шайтанова Лидия Михайловна, к т. н., доцент, доцент кафедры «Экономика и бухгалтерский учет» Омского института (филиала) ргтэу учебно-методический комплекс
| Вид материала | Учебно-методический комплекс |
- Норышева Рита Александровна, к биол н., доцент кафедры «Торговое дело» Омского института, 470.34kb.
- Костарев Сергей Владимирович д ф. н., доцент, профессор кафедры «Менеджмент и маркетинг», 270.35kb.
- Ботов Михаил Иванович, к т. н., доцент, профессор ргтэу, Елхина Валентина Дорофеевна,, 622.56kb.
- Колущинская Оксана Юрьевна, ст преподаватель кафедры «Менеджмент и маркетинг» Омского, 566.62kb.
- Васильев Владимир Вениаминович Допущено Редакционно-издательским советом Омского института, 1786.57kb.
- Учебно-методический комплекс Для студентов, обучающихся по специальности 080507 «Менеджмент, 677.59kb.
- Баранников Александр Лукьянович, кандидат технических наук, доцент, доцент кафедры, 853.95kb.
- Баранников Александр Лукьянович, кандидат технических наук, доцент, доцент кафедры, 798.96kb.
- Кутыркин Александр Борисович, кандидат философских наук, доцент, доцент кафедры антикризисного, 304.07kb.
- Лепешкин Вячеслав Анатольевич, к э. н., доцент, доцент кафедры экономики и управления, 1452.03kb.
4. Содержание курса
Предметом изучения дисциплины «Финансовая математика» является количественный финансовый анализ для решения широкого круга задач от элементарного начисления процентов до анализа инвестиционных, кредитных и коммерческих операций.
Тема 1.Цель, задачи и содержание курса
Задачи курса. Содержание курса. Основные положения и определения.
Тема 2. Простые проценты
Значение времени, как основного фактора в финансовых расчетах. Основные сведения о процентах и процентных ставках. Формула наращения по простым процентам.
Алгоритм начисления простых процентов. Простые переменные ставки.
Реинвестирование по простым процентам.
Дисконтирование и учет по простым ставкам. Примеры задач.
Тема 3. Сложные проценты
Применение сложных процентов в финансовых расчетах.
Формула наращения по сложным процентам. Формула наращения по сложным процентам при переменной ставке.
Формула удвоения суммы. Начисление годовых процентов при дробном числе лет.
Номинальная и эффективная ставки процентов.
Дисконтирование по сложной ставке процентов.
Номинальная и эффективная учетные ставки процентов.
Непрерывные проценты. Расчет срока ссуды и процентных ставок
Тема 4. Начисление процентов в условиях инфляции и налогообложения
Следствие инфляции. Связь индексов покупательной способности и индекса цен
Наращение по простым процентам при наличии инфляции.
Наращение по сложным процентам при наличии инфляции. Измерение реальной ставки процентов. Учет налогов.
Тема 5. Потоки платежей.
Расчет наращенной суммы для различных типов ренты. Расчет современной величины для различных типов ренты. Зависимости между современной величиной и наращенной суммой ренты.
Тема 6. Практические приложения теории
Конверсия валюты и начисление процентов. Погашение задолженности частями.
Переменная сумма счета и расчет процентов.
Изменение условий контракта. Эквивалентный переход от одной ставки к другой.
Ипотечные и потребительские кредиты.
Оценка стоимости акций.
5. Темы практических занятий
Дисциплина «Финансовая математика» изучается студентами, обучающимися по специальностям: «Финансы и кредит» и «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».
Конечной целью преподавания дисциплины «Финансовая математика» является формирование у будущих специалистов теоретических знаний и практических навыков по проведению финансовых расчетов в различных сферах предпринимательской деятельности в малом, среднем и крупном бизнесе. Программой предусмотрено чтение лекций, а также проведение практических занятий.
Задания для практических занятий предназначены для студентов всех форм обучения.
Цель практических занятий – закрепление теоретических знаний по дисциплине «Финансовая математика» путем обсуждения теоретических вопросов и решения практических задач.
Тема 2. Простые проценты
Изучив Тему 2, студенты должны:
знать:
• Основные понятия и определения величин, используемых в финансовых расчетах
• Виды процентных ставок
• Формулу простых процентов
• Область применения формулы простых процентов
• Методы начисления простых процентов, используемые в мировой практике
• Формулу расчета конечного результата при начислении простых процентов по изменяющейся во времени ставке
• Сущность операции реинвестирования и формулу расчета конечного результата
• Сущность операции дисконтирования. Два метода дисконтирования:
математическое дисконтирование и учетную операцию
• Начисление процентов по простой учетной ставке
• Отличие простой ставки наращения от простой учетной ставки
уметь:
• Правильно указывать в договорах процентные ставки и методы начисления процентов
• Производить расчет наращенной суммы, первоначальной суммы,
срока операции, процентной ставки по остальным заданным параметрам операции
• Учитывать переменную во времени величину простой процентной ставки
• Рассчитывать конечный результат операций с многократным реинвестированием на разные сроки под разные процентные ставки
• Сравнивать результаты инвестирования средств по различным схемам
получить навыки:
• Адекватного применения формул расчета по простым процентам в ссудных, учетных, коммерческих, депозитных операциях,
• Использования для расчетов любой счетной техники, которая имеется
в распоряжении студента.
Вопросы к теме:
1. Что такое «наращение суммы»?
2. Что такое «дисконтирование»?
3. Как обозначаются процентные ставки при наращении и дисконтировании?
4.Сравните операции наращения, дисконтирования и приведения
5. Запомните основные формулы расчета простых процентов
6. Какие методы начисления простых процентов вы знаете?
7. В чем сущность операции учета?
8. Какие виды дисконтирования вы знаете?
9. Какие схемы начисления процентов используются при сроках ссуды, заданных в днях?