Единый комплекс автоматизированного ведения бюджетного учёта внимание!!! Изменение централизованных настроек, перечисленных в «Описании Макета», строго запрещено

Вид материала

Документы

Содержание Остатки на счетах и хозяйственные операции Регистрация «входящих» остатков Основные средства, нематериальные и непроизведенные активы. Учет - Инвентарная картотека ПКМ - Операции над объектом - Ввод в эксплуатацию ПКМ - Хозяйственный учет - Формирование остатков материальных ценностей ПКМ - Сверка синтетич. и аналитич. остатков Материальные запасы Остатки дебиторской и кредиторской задолженности Учет - Дебиторская/кредиторская задолженность - ПКМ -Добавить Прочие счета Проверка баланса входящих остатков Перенос входящих остатков по счетам

Подобный материал:

• Инструкция по бюджетному учету часть I. Организация бюджетного учета, 3990.85kb.
• Единый план счетов бухгалтерского учета 9 3 Допущения и способ ведения бухгалтерского, 3098.77kb.
• Приказ Министра Обороны Российской Федерации №250дсп от 7 мая 2008 г. «О финансовом, 169.3kb.
• Метод ведения бухгалтерского учета. Элементы метода ведения бухгалтерского учета, 173.48kb.
• Справка о работе Отделения по Кинель-Черкасскому району Управления Федерального казначейства, 47.79kb.
• Редприятие позволяет организовать эффективный бухгалтерский, кадровый, оперативный, 264.82kb.
• Учебный план по дополнительной образовательной программе, 44.58kb.
• Продолжительность: 1 день, 27.78kb.
• Правила ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях Раздел Общие положения, 6425.27kb.
• «ас фк», 193.67kb.

Остатки на счетах и хозяйственные операции

1. Регистрация «входящих» остатков

• Производится сбор первичной информации об остатках на счетах бюджетного учета:
  
• Определяется дата запуска Системы, т.е. число, на которое будут регистрироваться остатки;
  
• Производится сверка аналитических регистров, с которых будут заноситься остатки в Систему, с Главной книгой учреждения на дату запуска;
  

Далее осуществляется регистрация входящих остатков.

1. Основные средства, нематериальные и непроизведенные активы.

Информация об этих активах содержится на бумажных носителях: инвентарных карточках и инвентарной книге.

1. Ввести инвентарные карточки в разделе Учет - Инвентарная картотека.
   

Рекомендуем разбить картотеку на каталоги по смысловой группировке объектов, например по счетам бюджетного учета. Если время ограничено, то необходимо заполнить обязательные поля. (Характеристики инвентарных карточек подробно рассматриваются в соотв.разделе)

После заполнения полей карточки необходимо ввести ее в эксплуатацию: ПКМ - Операции над объектом - Ввод в эксплуатацию. Заполнить поле ДАТА УЧЕТА реальной датой ввода в эксплуатацию этого объекта, убрать флажок СОЗДАВАТЬ ХО, ОК. В случае возникновения ошибки можно выполнить ПКМ - Откат операций - Ввод в эксплуатацию.

2. Сформировать остатки ТМЦ на основе данных инвентарной картотеки.
   

ПКМ - Хозяйственный учет - Формирование остатков материальных ценностей, указать период - месяц начала работы в Системе, ОК.

В результате Система автоматически сформирует остатки по всем зарегистрированным карточкам.

3. Зарегистрировать остатки по синтетическим и аналитическим счетам основных средств.
   

Учет - Остатки средств по счетам, указать в окне Отбор месяц начала работы в Системе. Добавляя новую строку, вводить номер счета ОС и сумму остатка по счету из Главной книги. Также заполнять остатки по аналитическим счетам в нижнем окне раздела. Если Система запускается не с начала года, необходимо отдельно ввести сумму без аналитики на начало года и накопительные остатки по аналитическим счетам увеличения /уменьшения.

4. Проверить введенные остатки:
   

ПКМ - Сверка синтетич. и аналитич. остатков, и Система сообщает о том, равна ли сумма по синтетическому счету суммам по аналитическим счетам. ПКМ - Проверка увязки - сверить сумму остатка по синтетическому счету с суммой остатков по ТМЦ и суммой остатков по ИК (инвентарной картотеке). Для массовой проверки увязки необходимо выделить несколько счетов или все сразу.

5. Зарегистрировать остатки по синтетическим и аналитическим счетам амортизации.
   

Сначала - остатки по синтетическому счету, потом по аналитике, затем выполнить их сверку. Также остатки по счетам амортизации сверяются с остатками по инвентарным карточкам: Инвентарная картотека - ПКМ - Отчеты - Инвентарная книга на дату запуска Системы. Итоговые суммы начального износа и начисленной амортизации по инвентарным карточкам должны быть равны синтетическим остаткам по счетам амортизации.

2. Материальные запасы

Информация о материальных запасах содержится на таких бумажных носителях как ведомости или книги аналитического учета.

1. Учет - Остатки материальных ценностей – ПКМ - Добавить, ввести номер счета материальных запасов, номенклатуру, МОЛ, количество и сумму, OK.
   
2. Регистрация остатков по синтетическим и аналитическим счетам МЗ - аналогично ОС. Так же - проверка увязки.
   

3. Остатки дебиторской и кредиторской задолженности

Информация об остатках дебиторской и кредиторской задолженности содержится в ведомостях взаиморасчетов.

1. Учет - Дебиторская/кредиторская задолженность - ПКМ -Добавить – ввести номер счета, контрагента и сумму задолженности. Если сальдо дебетовое, то сумма вводится положительная, если кредитовое, то со знаком «-». При необходимости заполняем аналитику, документ-основание и другие поля.
   
2. Зарегистрировать остатки по аналитическим и синтетическим счетам и проверить увязку.
   

4. Прочие счета

В разделе Учет - Остатки средств по счетам вводятся суммы остатков по прочим счетам из главной книги и аналитических регистров.

5. Проверка баланса входящих остатков

После регистрации остатков по всем счетам нужно проверить входящий баланс в разделе Учет - Остатки средств по счетам: ПКМ - Проверка баланса остатков. Если Система выдает сообщение, что сумма остатков по дебету и кредиту совпадает, значит, остатки введены корректно.

Обратите внимание, что данная функция не проверяет остатки отдельно по источникам и балансовым единицам, а только сравнивает общую сумму всех дебетовых и кредитовых остатков.

6. Перенос входящих остатков по счетам

(См. тему «Перенос остатков на следующий учетный период»)

Внимание! После ввода начальных остатков через разделы Учет – Остатки… пользователи обыкновенно совершают такую ошибку, как переносе остатков на тот месяц, которым введены входящие остатки. Например, регистрируются остатки на 1 января 2008г., а после этого при переносе остатков выбирается также НАЧАЛО ФОРМИРОВАНИЯ ОСТАТКОВ НА «1 января 2008г». Естественно, все введенные данные пропадают, так как Система пытается рассчитать остатки на 1 января 2008г, исходя из остатков и оборотов Декабря 2007г., которые в базе данных отсутствуют.




Если Вы не уверены, что не совершите эту ошибку по рассеянности, рекомендуем вводить начальные остатки другим способом:

1. Установить текущей датой Системы последнее число месяца, предшествовавшего началу автоматизации (например, 31 Декабря 2007г.),
   
2. Регистрировать остатки в разделе Учет – Хозяйственные операции. При этом вводятся проводки по каждому счету, каждой номенклатурной позиции и каждому контрагенту в корреспонденции с фиктивным балансовым счетом, например «000».
   
3. Перенести остатки на начало года - автоматически сформируются все виды остатков, а счет «000» закроется.