3 Оценка положения компании ООО «Мега Пласт» на рынке строительной отрасли

Вид материала

Реферат

Содержание Анализ рынка листов из поливинилхлорида (ПВХ). Рисунок 3.9 – Структура потребления ПВХ листов Таблица 3.3 Емкость рынка ПВХ листов Стоимость, млн. руб. Емкость рынка Владимирский химический завод Таблица 3.4 Система критериев и показателей для оценки сравниваемых товаров Таблица 3.5 Сравнительная характеристика с основными поставщиками аналогичной продукции SIMONA Ltd Годовой объем Условия оплаты Условия поставки Условия доставки Наименование затрат Таблица 3.7 Статьи ежегодных текущих затрат Таблица 3.8 Расчет планируемой чистой прибыли и рентабельности проекта Таблица 3.9 Показатели эффективности внедрения производства новой продукции

Подобный материал:

• Блок-схема формирования технико-экономических показателей производственно-хозяйственной, 6.51kb.
• Представление результатов конкурентного положения компании на рынке в период макроэкономического, 585.2kb.
• Ii региональная конференция «Стратегия перехода к устойчивому развитию строительного, 54.33kb.
• Исследование ключевых смыслов, циркулирующих в рекламе строительных фирм, родилось, 108.93kb.
• Учебная программа курса «Экономические, управленческие и правовые аспекты развития, 47.85kb.
• Мониторинг сми апрель 2009 года, 2470.1kb.
• Владимир Львович Хрипунов, ранее работавший в структуре Торгово-Строительной Группы, 487.69kb.
• Vi анализ предприятия, 121.71kb.
• «Мега тур в Европу» 7 дней, 51.65kb.
• Применение Системных Продуктов Здоровья компании витамакс в лечении больных с воспалительными, 54.89kb.

Анализ рынка листов из поливинилхлорида (ПВХ).

Листовой ПВХ получил широкое распространение в 70х-80х годах прошлого века. Сплошной или жесткий ПВХ получают методом экструзии пластифицированного ПВХ. Конечная продукция (листы) однородна по всей массе, отличается высокой прочностью. В зависимости от толщины листов плотность может варьироваться у пластиков различные марок, но незначительно.

Для производства листовых пластиков в ПВХ добавляют стабилизаторы, пластификаторы, пигменты и вспомогательные добавки.

Исходный цвет листов – белый, либо прозрачный. Но выпускаются листы и других расцветок; как правило, цены на них выше. Для снижения себестоимости производства продукции используется односторонняя окраска поверхности листа.

Листы жесткого ПВХ достаточно легко поддаются таким видам обработки как фрезеровка, формовка и распил.

Существует еще такой специфический вид продукции, как гибкие листы ПВХ или листовой пластикат на основе ПВХ. Это композиция состоит из непосредственно самого полимера, пластификатора, стабилизатора и, по необходимости, красителя. Широкое применение данный материал находит для сварки коробов, изготовления лент и облицовки гальванических ванн.

В начале же речь шла о другой пластической массе на основе поливинилхлорида – винипласте, или же непластифицированном поливинилхлориде. В ее состав также входит стабилизатор и смазывающие вещества, облегчающие переработку. Также с добавлением красителя возможно получение материала в цвете. Для улучшения физических свойств винипласта могут использоваться определенные модификаторы. Методы переработки винипласта: каландрирование, прессование, литье под давлением, экструзия или вакуумформование, - зависят от вида вырабатываемого изделия.

Помимо оговоренных выше областей, листы применяются также в строительной промышленности, в автомобильной, в при изготовлении химической аппаратуры и в других отраслях.

Температурный диапазон эксплуатации данных листов по ГОСТ 9639-71 – от 0 до +60 °C. Нижний температурный предел эксплуатации листов согласно тому же документу установлен -50 °C (в тех случаях, когда листы не подвергают механическим воздействиям).

Также ПВХ широко используется в строительстве для внутренней отделки стен и оконных откосов, отделки балконов, дверном производстве. Прозрачные компактные и волнистые листы находят применения в качестве кровельных перекрытий, используются как заменители стекла.

Находят применение листовой ПВХ и в промышленности, что обусловлено хорошей химической стойкостью – для изготовления емкостей и воздуховодов. Еще одна область применения листов – изготовление корпусов оргтехники.

Очень широко используется описываемый материал при изготовлении рекламных продуктов: это и выставочные стенды, и наружная реклама, формованные знаки, сложные изделия (объемные буквы и пр.). В данной области в виду широких возможностей обработки материала и его высокой износоустойчивости ПВХ листы является практически идеальным материалом.

Надо отметить, что цветные листы приспособлены к изменениям внешних условий хуже, чем неокрашенные, и эта особенность должна быть учтена при использовании их для наружной рекламы.

Структура потребления ПВХ листов.

Основных отраслей потребления ПВХ листов можно выделить шесть:

• строительство;
  
• изготовление сэндвич - панелей;
  
• промышленное формование;
  
• наружная реклама;
  
• автомобильная промышленность;
  
• фотоэлектрическая отрасль.
  

Наиболее крупным потребительским сегментом является строительная отрасль, потребляющая листы для внутренней отделки стен и оконных откосов, балконов, дверей. Прозрачные компактные и волнистые листы находят применения в качестве кровельных перекрытий, используются как заменители стекла.

Вторым по величине потребления листов сегментом является изготовление сэндвич - панелей. Далее следует такая отрасль, как промышленное формование.

На фотоэлектрическую отрасль приходится лишь 3% ПВХ листов – наименьший потребительский сегмент.

Наглядно структура потребления ПВХ листов представлена на диаграмме 3.9:



Рисунок 3.9 – Структура потребления ПВХ листов


В настоящее время объем рынка ПВХ листов составляет 22,5 тыс. т. в тоннажном исчислении или 5 315 млн. руб. в стоимостном исчислении.

Совокупный объем внутреннего производства продукции составляет в тоннажном исчислении 2004т. Исходя из среднерыночных цен, можно оценить рынок в стоимостном исчислении в 381 млн. руб.

По данным ФТС РФ внешнеторговый оборот ПВХ листов составляет 21,1 тыс. т., из которых 20,8 тыс. т. приходится на импорт, а 311 тонн – на экспорт продукции. Исходя из среднерыночных цен, можно оценить импорт в 4 994 млн. руб. Такая оценка представляется более объективной, нежели данные, представленные в таможенных декларациях.

В таком случае объем рынка можно оценить как сумму импортных поставок продукции и внутреннего производства за минусом экспорта. Емкость рынка приведена в таблице 3.3:

Таблица 3.3

Емкость рынка ПВХ листов

Показатель	Объем, т.	Стоимость, млн. руб.
Внутреннее производство	2 004	381
Импорт	20 807	4994
Экспорт	311	59
Емкость рынка	22 500	5 315

Как видно из таблицы, текущая емкость рынка составляет 22,5 тыс. т. в тоннажном исчислении или 5 315 млн. руб.

Доминирующая долю рынка занимает импортная продукция – 92,4% общего объема или 20,8 тыс. т. На внутреннее производство приходится менее 8% - 2 тыс. тонн продукции.

На диаграмме 3.10 наглядно показано структура рынка ПВХ листов.

Рисунок 3.10 – Структура рынка ПВХ листов

Производством листового ПВХ в России занимаются 5 компаний:

• Мытищинский пластик;
  
• ВиПласт;
  
• ЛивныПластик;
  
• Владимирский химический завод (ВХЗ);
  

Наиболее крупным производителем листов из ПВХ является Владимирский Химический Завод с годовым объемом производства в 800 тонн продукции, или 39,9% рынка. Далее в порядке убывания идут Мытищинский пластик – 35,9%, ВиПласт – 12,2% и ЛивныПластик – 12%.

Объем внешнеторгового оборота ПВХ листов составил в 2004 г. в тоннажном исчислении 21,1 тыс. т. или 19,8 млн. дол. в стоимостном исчислении.

В структуре импорта доминирующее положение занимает импорт – более 98% в 2004 г. или 20,8 тыс. т. в тоннажном исчислении. В течение последних пяти лет объемы импорта в структуре внешней торговли практически не изменялась, в среднем находясь на уровне 97-98%.

Соответственно, на долю экспорта приходится в настоящее время лишь 1,5% внешнеторгового оборота. Среднее значение за период – 2,4% внешнеторгового оборота.

Если принять за начальную точку отсчета 2003 г., то можно следующим образом проиллюстрировать динамику изменения внешнеторгового оборота (рисунок 3.11):



Рисунок 3.11 – Темы роста объемов внешнеторгового оборота ПВХ листов

Импорт листов из ПВХ в 2007 г. составил в тоннажном исчислении 20,8 тыс. т. или 19,4 млн. дол. В стоимостном исчислении (согласно данным ФТС РФ). За последние 5 лет объемы импорта листов из ПВХ выросли в 3,4 раза – с 6,1 тыс. т. в 2003 г. до 20,8 тыс. т. в 2007 г.

На протяжении всего рассматриваемого периода объемы импорта линейно возрастали – в среднем на 38,5% в год. Так, с 2003 г. по 2004 г. объем импортируемых листов из ПВХ вырос на 59,6% - с 6 117 тыс. т. до 9 763 тонн. В 2005 году темпы роста снизились, и импорт вырос лишь на 3,6% - до показателя 10 111 т. Далее, в 2006-2007 гг. последовал резкий рост объемов ввозимых листов из ПВХ – 69,6% в 2002-2003 гг. и 21,4% в 2003-2004 гг.

Итак, очевидно, что в ближайшие годы следует ожидать рост объемов импорта на уровне 15-20% в год.

Как уже было указано, в 2007 г. объем импорта листов из ПВХ составил 20,8 тыс. т. Наибольший объем продукции ввозится в РФ из Германии – 29,4% в тоннажном исчислении или 28,6% в стоимостном исчислении. Также в пятерку крупнейших стран входят:

• Финляндия;
  
• Литва;
  
• Израиль;
  
• Украина.
  

В совокупности на данные пять стран приходится 69,4%. Второе место по объему ввозимых в РФ листов из ПВХ занимает Финляндия, на которую приходится 13,9% в тоннажном исчислении. Далее идут Литва – 11,5%; Израиль – 9,1% и Украина – 5,5% импорта. Всего листы в Россию поставляет 41 страна. Соответственно, на остальные 36 стран-поставщиков приходится лишь 30,6% импорта.

Доли основных стран-поставщиков продукции представлены на рисунке 3.12



Рисунок 3.12 – Сегментация импорта листов ПВХ по странам-поставщикам

Из 405 компаний, поставляющих листы из ПВХ в Российскую федерацию, наибольший удельный вес приходится на следующие компании:

• Палрам Израиль;
  
• Века;
  
• Бамптон Инвестмент;
  
• Алкан Аирекс;
  
• Винк Истерн Трейдинг;
  
• Феникс;
  
• Беакон Шиппинг.
  

В совокупности на данные компании приходится 31,5% импорта в тоннажном исчислении или 29,7% в стоимостном исчислении. Крупнейшей компанией-поставщиком является компания Палрам Израиль, на которую приходится 9,8% импорта в тоннажном исчислении. Лидерами второго эшелона являются компании Века – 5,1%; Бамптон Инвестмент – 5,1%; Алкан Аирекс – 3,9%; Винк Истерн Трейдинг - 3,1%; Феникс – 3,0% и Беакон Шиппинг – 2,2%. Соответственно, на все остальные 396 компаний приходится лишь 68,5% импорта в тоннажном исчислении.

Наглядно доли основных компаний-поставщиков представлены на диаграмме 3.13.



Рисунок 3.13 - Сегментация импорта листов ПВХ по компаниям-поставщикам

В 2007 г. компаний-получателей листов из ПВХ в РФ насчитывалось 401 компания.

Из них крупнейшими являются следующие фирмы:

• Росполимер;
  
• Иммортал;
  
• Пострейд;
  
• Орион;
  
• Неман Траст;
  
• Райтэкс;
  
• Интерторг;
  

На данные компании приходится 39,7% импорта в тоннажном исчислении или 34,4% в стоимостном исчислении.

Безусловным лидером по объему получаемой продукции является компания Росполимер – 16% импорта в тоннажном исчислении. Также существенный объем продукции распределяется среди следующих компаний: Иммортал – 6,4%; Пострейд – 5,1%; Орион – 4,5%; Неман Траст – 2,9%; Райтэкс – 2,6%; Интерторг – 2,2%. Соответственно, на остальные 394 компании приходится в совокупности лишь 60,3%.

Наглядно доли основных компаний-получателей листов из ПВХ представлены на диаграмме 3.14:



Рисунок 3.14 - Сегментация импорта листов ПВХ по компаниям-получателям

В логистике поставок заметна следующая тенденция: крупные компании (как поставщики, так и получатели), как правило, работают с пятью-шестью зарубежными партнерами.

Так, крупнейшая компания-поставщик Палрам Израиль работает в России с шестью компаниями, самой крупной из которых является Росполимер – 89% внешнеторгового оборота. Также партнерами компании Палрам Израиль являются компании: Райтэкс; Дивокс; Неман траст; Эльт строй; Северная пальмира.

Вторая по объему ввозимой в РФ продукции компания – Века, работает с восемью российскими компаниями. Большая часть внешнеторгового оборота данной компании -82,5%, - приходится на компании Росполимер (56,9%), Пострейд (12,8%) и Прима (12,7%).

Как уже было замечено, наиболее крупные компании-потребители, такие как Росполимер, Иммортал, Пострейд, Орион и пр., работают с несколькими поставщиками.

Так, основными партнерами в международной торговле компании Росполимер являются Палрам Израиль – 54,4% внешнеторгового оборота; Алкан Аирекс – 24,1%; Века – 18,2%. Еще 3,3% приходится на 5 достаточно мелких компаний.

Листы из ПВХ для российской компании Иммортал поставляют следующие компании: Феникс (46%), Матадор Бизнес (23,1%), Браво Холдинг (22,9%), Гроуп Хеппнер (5,4%) и МБМ Интернешнл Спедишн (2,6%).

Анализируя импорт ПВХ листов можно выделить следующие области их применения:

• Строительство;
  
• Изготовление рекламной продукции;
  
• Изготовление пластиковых карт.
  
• Изоляция;
  
• Изготовление упаковки;
  
• Канцелярские товары;
  
• Обувная промышленность;
  
• Мебельная промышленность;
  
• Автомобильная промышленность;
  
• Прочее.
  

Экспорт листов из ПВХ в 2004 г. составил в тоннажном исчислении 311 тыс. т. или 481 тыс. дол. в стоимостном исчислении.

Наглядно динамика экспорта продукции в 2003-2007 гг. представлена на рисунке 3.15.



Рисунок 3.15 – диаграмма экспорта листов из ПВХ

За последние 5 лет объемы экспорта листов из ПВХ выросли в 1,8 раза – со 176 т. (2003 г.) до 311 т. (2007 г.).

Основываясь на имеющейся информации об экспорте продукции за последние 5 лет и все возрастающей роли ПВХ в некоторых отраслях можно сделать вывод, что в ближайшие годы экспорт будет находиться на уровне 5-6%.

В 2007 г. объем экспорта составил 311 т. Наибольший объем экспортируемой продукции предназначается для стран СНГ – в первую очередь, Украины. На ее долю приходится 41% всех экспортируемых ПВХ листов.

Лидерами второго эшелона являются:

• Казахстан;
  
• Узбекистан;
  
• Латвия;
  
• Литва.
  

Также достаточно большая доля продукции приходится на Узбекистан (25,1% импорта в тоннажном исчислении) и Казахстан (23%). На Латвию и Литву приходится 6,9% и 3,2% соответственно. Всего Россия экспортирует ПВХ листы 12 странам. Соответственно, на остальные 7 стран приходится лишь 0,9% импорта.

Наибольший объем листов ПВХ на экспорт поставляет Владимирский химический завод, на который приходится 65,2% экспорта в тоннажном исчислении или 202,3 т. Таким образом, на экспорт идет 25,3% продукции, изготовляемой ВХЗ.

Второй по объему экспортируемой продукции является Новосибирских химический завод "Химпласт" – его доля в экспорте составляет 16,1%.

Также существенный объем экспорта приходится на следующие компании:

• Пластик - 3,5%;
  
• Трофи - 3,5%;
  
• Электрозавод - 3,4%.
  

В совокупности на данные компании приходится 10,4% экспорта в тоннажном исчислении. Соответственно, на остальные компании приходится лишь 8,3% экспортируемых листов.

Средняя стоимость отечественного ПВХ-листа в настоящий момент составляет 190 руб./шт.

Основными факторами, влияющими на цену, являются:

• размер листа;
  
• цветность.
  

Добавление цветной характеристики продукции по сравнению с белой (бесцветной), удорожает ее, как правило, на 20-25%.

По данным ФТС РФ средняя стоимость импортных листов составляет 1,2 дол./кг. При среднем расчетном весе одного листа в 7 кг., цена одного импортного листа составляет порядка 8,4 дол./шт. или, в рублевом эквиваленте, 240 руб./шт.

Таким образом, отечественные листы в среднем стоят на 20% дешевле по сравнению с импортными. К сожалению, невысокое их качество вынуждает потребителей идти на приобретение более дорогой, но в большинстве своем более качественной импортной продукции.

В настоящий момент емкость рынка составляет 22,5 тыс. т. или 20,8 млн. дол. Доля импортной продукции на рынке – 92,4% общего объема или 20,8 тыс. т. На внутреннее производство приходится менее 8% - 2 тыс. тонн продукции.

На рынке действуют четыре игрока, размещающихся в Центральном регионе; двое из них находятся в Москве. Лидер рынка – Владимирский химический завод. Среди отраслей потребления отечественной продукции можно выделить строительство, изготовление сэндвич-панелей, промышленной формование и наружную рекламу – в совокупности на данные области приходится более 90% внутреннего производства. Внутреннее производство ПВХ листов в ближайшие годы вряд ли измениться, рост, если и будет, то будет крайне незначительный – не более 5% ежегодно

У российских компаний не будет существенного роста по причине достаточно невысокого качества, которое в настоящее время не может соперничать с импортом. Поэтому, хотя структура потребления импортной и отечественной продукции во многом схожа, вряд ли в ближайшее время будут развиваться процессы импортозамещения. Хотя для отечественных компаний это является единственной возможностью для завоевания рынка.

Основная доля рынка – это импортная продукция. Структура потребления импортной продукции несколько отличается – это, в первую очередь, строительство, а далее идут: изготовление рекламной продукции, изготовление пластиковых карт и различные виды изоляции. Экспорт составляет во внешнеторговом обороте крайне незначительную долю. Рост рынка будет определяться главным образом импортом продукции, рост которого на ближайшую перспективу можно оценить на уровне 15-20% в год. Прогнозную емкость рынка в целом к 2009 г., основываясь на имеющихся данных, можно оценить в 36,4 тыс. тонн в тоннажном исчислении.

Проведем сравнительный анализ экономической эффективности панелей ПВХ и из полистирола. При исследовании необходимо выбрать критерии сравнения (показатели). С этой целью используем следующую систему показателей (см. таблицу 3.4).

Оценка по представленным показателям проводится по 5-бальной шкале на основе систематизации полученных данных проведенного выше анализа исследуемых товаров. При этом за 1 балл принята наиболее не отвечающая параметрам показателя оценка. За 5 баллов принята наиболее удовлетворяющая всем параметрам показателя оценка.

Таблица 3.4

Система критериев и показателей для оценки сравниваемых товаров

(по пятибалльной шкале)

Показатели	Лист ПВХ	Лист УПП
Итого:	47	61

Сравнительная характеристика с основными поставщиками аналогичной продукции показана в таблице 3.5:

Таблица 3.5

Сравнительная характеристика с основными поставщиками аналогичной продукции

	SIMONA Ltd (Германия) г.Москва	Смартпласт, г.Клин	Лада-Лист, г.Тольятти	МегаПласт г.Москва
Качество продукции
Годовой объем выпускаемой продукции, (шт.)
Стоимость за 1 единицу товара, (руб.)
Условия оплаты товара
Условия поставки товара
Условия доставки
Сопутст- вующие товары

Таким образом, в результате сравнительного анализа товаров можно сделать вывод о том, что листы из полистирола намного опережают листы ПВХ по основным показателям. Это означает, что предприятию экономически выгоднее продавать листы из полистирола. Данный вид товара поможет ООО «Мега Пласт» улучшить свое экономическое положение, повысить и укрепить финансовую устойчивость.

Рассчитаем экономическую эффективность проекта по внедрению производства новой продукции – листов из полистирола:

1. В таблице 3.6 представлены статьи первоначальных капиталовложений на внедрение проекта:

Таблица 3.6

Статьи калькуляции затрат на внедрение проекта

Наименование затрат	Цена

Таким образом, первоначальные капиталовложения (∆К) на производство новой продукции составят 1798,00 тыс. руб.

2. Рассчитаем ежегодные издержки на реализацию проекта (таблица 3.7):

Таблица 3.7

Статьи ежегодных текущих затрат

Таким образом ежегодные текущие затраты составят 1 237 600,5 рублей (С_тек).

3. Рассчитаем планируемую чистую прибыль проекта:

Ожидаемый планируемый доход от внедрения проектных мероприятий (∆П) составит: реализация продукции через своих постоянных и новых покупателей.

- …………………………………………………………………………………

∆П год. = 180 000 * 120 = 21 600 000 рублей.

В результате, выручка от реализации продукции составит ………………

4. Рассчитаем годовой экономический эффект:
Годовой экономический эффект (Э_г) – это разница между выгодами по проекту и затратами на его реализацию и эксплуатацию.

Э_г = Р_г – З_г = ∆П – С_тек – Е_н ∙ ∆К,

где:

Э_г – годовой экономический эффект по проекту;

Р_г – результат (выгоды или поступления по проекту);

З_г – затраты или расходы по проекту;

∆П – дополнительная прибыль от внедрения мероприятия;

С_тек – текущие затраты на внедрение мероприятия;

∆К – первоначальные капиталовложения на внедрение мероприятия;

Е_н – нормативный коэффициент экономической эффективности капитальных вложений (принимается Е_н = 0,15).

Таким образом, годовой экономический эффект от проекта составляет:

Э_г. = ……………………………………………………………………………………….

В таблице 3.8 представлен расчет планируемой чистой прибыли и рентабельности проекта:

Таблица 3.8

Расчет планируемой чистой прибыли и рентабельности проекта

Показатели	Сумма в месяц (год), руб.

Сравним показатели проекта с общими показателями финансовой деятельности предприятия за 2008 год.

В таблице 3.9 представлены показатели эффективности инвестиционного проекта, а также сравнение базового и проектного вариантов.

Таблица 3.9

Показатели эффективности внедрения производства новой продукции

Показатель	Базовый вариант (2007 г.)	Проектный вариант (2008 г.)

В результате осуществления проекта увеличится выручка от реализации, чистая прибыль и рентабельность реализации продукции.

Все это свидетельствует о целесообразности финансирования и реализации проекта.