Пояснительная записка к проекту закона области «Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Правительства Республики Татарстан о прогнозе социально-экономического развития Республики, 60.02kb.
- Пояснительная записка к проекту решения совета депутатов кропачевского городского поселения, 233.06kb.
- Закон липецкой области об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012, 14602.92kb.
- Пояснительная записка к проекту решения Рязанской городской Думы «Об утверждении бюджета, 956.54kb.
- Заключение Контрольно-счетной палаты Брянской области на проект закона Брянской области, 994.04kb.
- Доклад на публичные слушания по проекту местного бюджета на 2012 год и на плановый, 138.46kb.
- Доклад по проекту областного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов, 139.03kb.
- Мониторинг сообщений сми об Общественной палате РФ за октябрь 2011 года, 2580.98kb.
- Решение (шестнадцатая сессия), 127.8kb.
- Российская федерация закон липецкой области об областном бюджете на 2010 год и на плановый, 7868.84kb.
По подразделу на 2012, 2013 и 2014 годы предусмотрены средства в размере 500 000 тыс. рублей.
тыс. рублей
| РАСХОДЫ | Уточнен-ный план 2011 года | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |||
| сумма | % к 2011 году | сумма | % к 2012 году | сумма | % к 2013 году | ||
| Всего по подразделу | 385 000 | 500000 | 129,9 | 500000 | 100 | 500000 | 100 |
| в том числе | | | | | | | |
| Иные расходы | 385000 | 500000 | 129,9 | 500000 | 100 | 500000 | 100 |
По разделу отражены расходы на обслуживание государственного долга области. Увеличение расходов на планируемый период обусловено увеличением обьема привлекаемых кредитах кредитных организаций.
Раздел 14 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»
Общий объем расходов по данному разделу составил на 2012 год – 2 742 620 тыс. рублей, на 2013 год – 2 886 928 тыс. рублей, на 2014 год – 2 993 010 тыс.рублей.
тыс. рублей
| РАСХОДЫ | Уточнен-ный план 2011 года | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |||
| сумма | % к 2011 году | сумма | % к 2012 году | сумма | % к 2013 году | ||
| Итого по разделу | 4126254,9 | 2742620 | 66,4 | 2886928 | 105,3 | 2993010 | 103,7 |
| в том числе: | | | | | | | |
| Дотации на выравнивание бюджетной обеспечен-ности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 977940 | 1087324 | 111,2 | 1114765 | 102,5 | 1114479 | 100 |
| Иные дотации | 1042868,5 | 144208 | 13,8 | 134775 | 93,5 | 118235 | 87,7 |
| Прочие межбюджетные трансферты общего характера | 2105446,4 | 1511088 | 71,8 | 1637388 | 108,4 | 1760296 | 107,5 |
Подраздел 01 «Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований»
Общий объем расходов по данному разделу составил на 2012 год – 1 087 324 тыс. рублей, на 2013 год – 1 114 765 тыс. рублей, на 2014 год–1 114 479 тыс. рублей.
тыс. рублей
| РАСХОДЫ | Уточнен-ный план 2011 года | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |||
| сумма | % к 2011 году | сумма | % к 2012 году | сумма | % к 2013 году | ||
| Всего по подразделу | 977940 | 1087324 | 111,2 | 1114765 | 102,5 | 1114479 | 100 |
| в том числе | | | | | | | |
| Предоставление межбюджетных трансфертов (за исключением областных целевых программ) | 977940 | 1087324 | 111,2 | 1114765 | 102,5 | 1114479 | 100 |
На плановый период муниципальным образованиям области средства на выравнивание будут предоставляться в виде дотаций и субсидий на выравнивание бюджетной обеспеченности. В тоже время в соответствии с бюджетным посланием Губернатора области Законодательному Собранию с целью сокращения разрыва в бюджетной обеспеченности муниципальных образований области на 2012 год и плановый период, увеличивается доля дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности и сокращается доля предоставляемых субсидий.
Объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности из фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) на все три года определен в сумме 1 300 млн. рублей.
При расчете дотации на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годы перечень репрезентативных расходов дополнен расходами, связанными с организацией защиты населения, расходами по обеспечению мерами пожарной безопасности в сельских поселениях, не обеспеченных федеральными и областными пожарными частями, а так же расходами по содержанию единой диспетчерской службы.
В соответствии с решениями представительных органов муниципальных образований области приняли решение о замене дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц на 2012 год - 11 муниципальных районов с объем замененной дотации 222,7 млн. рублей, на 2013 год – 10 муниципальных районов с объем замененной дотации 195,2 млн. рублей, на 2014 – 9 муниципальных районов с объем замененной дотации 195,5 млн. рублей.
Соответственно на данные суммы уменьшен объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, соответственно в областном бюджете предусмотрена дотация в следующих объемах 2012 году - 1 077 324 тыс. рублей, в 2013 году – 1 104 771 тыс. рублей, в 2014 году - 1 104 483 тыс. рублей.
Подраздел 02 «Иные дотации»
Общий объем расходов по данному разделу составил на 2012 год – 144 208 тыс. рублей, на 2013 год –134 775 тыс. рублей, на 2014 год – 118 235 тыс. рублей.
тыс. рублей
| РАСХОДЫ | Уточнен-ный план 2011 года | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |||
| сумма | % к 2011 году | сумма | % к 2012 году | сумма | % к 2013 году | ||
| Всего по подразделу | 1042868,5 | 144208 | 13,8 | 134775 | 93,5 | 118235 | 87,7 |
| в том числе | | | | | | | |
| Предоставление межбюд-жетных трансфертов | 1042868,5 | 144208 | 13,8 | 134775 | 93,5 | 118235 | 87,7 |
В подразделе 02 «Иные дотации» отражены расходы, связанные с предоставлением дотации на стимулирование муниципальных образований области, с объемом средств ежегодно по 60 000 тыс. рублей.
Учтены средства, предоставляемые ежегодно на реализацию Указа Президента Российской Федерации от 28.04.2009 № 607 «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов», в сумме 10 000 тыс. рублей.
Кроме того, предусмотрена дотация бюджету ЗАТО «Первомайский» в объеме средств, предоставляемых из федерального бюджета. Сокрашение расходов в 2014 году связано с уменьшением обьема средств из федерального бюджета.
Значительное сокращение объемов средств на предоставление иных дотаций в 2012-2014 годах объясняется тем, что в течении 2011 года муниципальным образованиям в ходе исполнения областного бюджета предусмотрена дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов на решение отдельных вопросов в сумме 951 899,5 тыс. рублей.
Подраздел 03 «Прочие межбюджетные трансферты общего характера»
Общий объем расходов по данному разделу составил на 2012 год – 1 511 088 тыс.рублей, на 2013 год – 1 637 388 тыс.рублей, на 2014 год – 1 760 296 тыс.рублей.
тыс. рублей
| РАСХОДЫ | Уточнен-ный план 2011 года | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |||
| сумма | % к 2011 году | сумма | % к 2012 году | Сумма | % к 2013 году | ||
| Всего по подразделу | 2105446,4 | 1511088 | 71,8 | 1637388 | 108,4 | 1760296 | 107,5 |
| в том числе | | | | | | | |
| Предоставление межбюд-жетных трансфертов (за исключением областных целевых программ) | 2037746,4 | 1509238 | 74,1 | 1637388 | 108,4 | 1760296 | 107,5 |
| Областные целевые программы | 67700 | 1850 | 2,7 | | | | |
По подразделу 03 «Прочие межбюджетные трансферты общего характера» отражены расходы по предоставлению субсидии на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальным образованиям области. При определении объема средств на планируемый период учтены положения Федерального закона от 29.11.2010 № 313-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» в соответствии с которым с 1 января 2012 года полномочия по организации оказания всех видов медицинской помощи закреплены за субъектами Российской Федерации. В связи с этим при расчете субсидии на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальным образованиям области исключены расходы на здравоохранение.
В тоже время при определении объема субсидии на выравнивание учтены средства, необходимые на выплату ежемесячных пособий педагогическим работникам и на питание школьников, обучающихся по первой ступени обучения в образовательных школах, расположенных в сельской местности.
Продолжится практика поддержки местных инициатив. На данные цели предусмотрено 200 млн. рублей, в том числе 150 млн. рублей – поселениям и 50 млн. рублей – муниципальным районам.
В планируемом периоде будет продолжена практика стимулирования самообложения граждан. Расчет средств, предоставляемых из областного бюджета, будет производиться из расчета 1 рубль на каждый собранный муниципальным образованием рубль без учета безвозмездных поступлений. Объем средств на стимулирование предусмотрен ежегодно по 10 млн. рублей.
ИСТОЧНИКИ ПОКРЫТИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА
Расходы областного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов не обеспечиваются плановыми доходами, в результате дефицит областного бюджета сложился: в 2012 году в объеме 3 340 810,9 тыс. рублей, в 2013 году - 2 514 627 тыс. рублей, в 2014 году - 1 531 976,1 тыс. рублей.
Источники покрытия дефицита областного бюджета представлены в следующей таблице.
тыс.рублей
| № п/п | Наименование показателя | 2012 год | 2013 год | 2014 год |
| Источники финансирования дефицита областного бюджета | 3 340 810,9 | 2 514 627,0 | 1 531 976,1 | |
| 1. | Разница между полученными и погашенными кредитами кредитных организаций | 3 550 072,1 | 1903 592,4 | 963 776,1 |
| | Получение кредитов | 10 595 907,6 | 12 499 500,0 | 13 463 276,1 |
| | Погашение кредитов | 7 045 835,5 | 10 595 907,6 | 12 499 500,0 |
| 2. | Разница между полученными и погашенными бюджетными кредитами от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | -823 276,3 | -235 399,8 | -200 000,0 |
| | Получение кредитов | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| | Погашение кредитов | 823 276,3 | 235 399,8 | 200 000,0 |
| 3. | Иные источники финансирования дефицита бюджета | 114 015,1 | 96 434,4 | 18 200,0 |
| | Исполнение государственных гарантий Кировской области с правом регрессного требования гаранта к принципалу и поступление денежных средств в областной бюджет от получателей этих гарантий в качестве возмещения уплаченных гарантом сумм | + 315 420 - 315 420 | + 204 620 - 204 620 | + 198 926 - 198 926 |
| | Предоставление и возврат бюджетных кредитов на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджетов муниципальных образований, а также для осуществления мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий | + 300 000 - 300 000 | + 300 000 - 300 000 | + 300 000 - 300 000 |
| | Возврат бюджетных кредитов со сроком до 5 лет, предоставленных в 2009 и 2010 годах из областного бюджета бюджету Города Кирова для ремонта автомобильных дорог общего пользования | 24 825,1 | 18 200,0 | 18 200,0 |
| | Возврат бюджетных кредитов со сроком до 3 лет, предоставленных в 2010 году из областного бюджета на частичное покрытие дефицитов бюджетов муниципальных образований Кировской области | 89 190,0 | 78 234,4 | 0,0 |
| 4. | Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета | 500 000,0 | 750 000,0 | 750 000,0 |
Кредиты кредитных организаций являются основным источником покрытия дефицита областного бюджета в 2012 году и плановом периоде 2013 и 2014 годов, а также источником погашения действующих долговых обязательств, сроки исполнения которых приходятся на данный период.
В 2012 и в 2013 годах также запланировано погашение ранее привлечённых 3-5 летних федеральных бюджетных кредитов, сроки погашения которых приходятся на данный период.
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ
Прогноз динамики государственного долга Кировской области представлен в следующей таблице:
тыс.рублей
| Долговые обязательства по состоянию на 1 января года, следующего за очередным финансовым годом | Оценка 2011 год | Прогноз | ||
| 2012 год | 2013 год | 2014 год | ||
| Кредиты кредитных организаций | 7 000 000,0 | 10 627 000,0 | 12 503 000,0 | 13 453 000,0 |
| Бюджетные кредиты | 1 856 000,0 | 1 033 000,0 | 797 000,0 | 597 000,0 |
| Государственные гарантии | 963 000,0 | 690 000,0 | 550 000,0 | 450 000,0 |
| ИТОГО - Государственный долг Кировской области (верхний предел) | 9 819 000,0 | 12 350 000,0 | 13 850 000,0 | 14 500 000,0 |
| Долговая нагрузка областного бюджета, в % к доходам областного бюджета без учёта безвозмездных перечислений | 52,2% | 58,5% | 57,7% | 57,3% |
Предельный объём государственного долга на 2012 год составит 20 550 000,0 тыс. рублей, на 2013 год – 23 900 000,0 тыс. рублей, на 2014 год – 25 200 000,0 тыс. рублей.
В связи со значительным уровнем долговой нагрузки областного бюджета в 2012-2014 годах государственные гарантии Кировской области юридическим лицам предоставляться не будут. В программах государственных гарантий на 2012 год и на плановый период предусмотрено предоставление государственных гарантий муниципальным образованиям области в объёме 100 000,0 тыс. рублей ежегодно в целях обеспечения исполнения обязательств перед кредитными организациями по кредитам, привлекаемым на покрытие дефицитов местных бюджетов.
Заместитель Председателя
Правительства области,
глава департамента финансов
Кировской области Е.В. Ковалева