Разработка рекомендаций по повышению эффективности ипотечного кредитования на примере Челябинского отделения Сбербанка России
Курсовой проект - Банковское дело
Другие курсовые по предмету Банковское дело
?сти уделять особое внимание организации системы комплексного подхода предупреждения и снижения кредитных рисков банка. В то же время усиление конкуренции требует от банков оперативного принятия решений о предоставлении кредитов.
Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика.
Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются:
финансовая отчетность;
сведения, представленные заемщиком;
опыт работы с данным клиентом других лиц;
схема кредитуемой сделки с технико-экономическим обоснованием получения ссуды;
данные инспекции на месте.
Качественный анализ реализуется также поэтапно:
а) изучение репутации заемщика;
б) определение цели кредита;
в) определение источников погашения основного долга и причитающихся процентов;
г) оценка рисков заемщика, принимаемых банком на себя [13].
Исходной информацией для оценки кредитоспособности клиента является специальный раздел заявления на выдачу ссуды - "Расчет месячного дохода". Таблица 13 показывает, как осуществляются подобные расчеты работниками банка.
Таблица 13 - Расчет месячного дохода
--------------------------------------T----. Месячный доход ¦ B. Месячный расход
--------------------------------------+----
------- Зарплата за вычетом налога. ¦Текущие расходы.
Пенсия. ¦Обслуживание предыдущих кредитов.
Проценты по вкладам и ценным бумагам.¦Квартплата.
Прочие доходы ¦Прочие расходы
--------------------------------------+----
Итого: ¦Итого:
--------------------------------------+----. Располагаемый доход (A - B)
-------------------------------------------
Сбербанк России, использует методику, основанную на количественной оценке финансового состояния и качественного анализа рисков.
Для оценки финансового состояния заемщика используется три группы оценочных показателей:
коэффициенты ликвидности (K1, K2, K3);
коэффициент соотношения собственных и заемных средств (K4);
показатель оборачиваемости и рентабельности (K5).
Согласно Регламенту Сбербанка России основными оценочными показателями являются коэффициенты K1, K2, K3, K4, K5, а остальные показатели (оборачиваемости и рентабельности) необходимы для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти коэффициентам (см. в этой связи таблицу 3). По результатам анализа пяти коэффициентов заемщику присваивается категория по каждому из этих показателей на базе сравнения полученных значений с установленными (достаточными) [17].- отношение собственных оборотных средств к сумме активов, где
Собственные оборотные средства (СОС) = (П490 - А190), Сумма активов - строка 290 баланса
К1 = СОС / стр. 290
- отношение нераспределенной прибыли к сумме активов;
К 2 = стр. 470 Ф1 / стр. 290- отношение балансовой прибыли (до уплаты налогов и процентов) к сумме активов /Бланасовая прибыль - это прибыль предприятия до вычетов и отчислений - Ф2 - стр. 140
К3 = стр. 140 Ф2 / / стр. 290
К4 - коэффициент соотношения собственных и заемных средств. Он показывает, сколько заемных средств приходится на 1 руб. собственных.
К4 = ЗК / СК =
(Раз.IV (стр.490) - Раз.III (стр.390)) / Раз.V (стр.590) + Раз.VI (стр.690)-(стр.640 + стр.650 + стр.660).
К 5 - показатель рентабельности ПРОДАЖ:
К5 = прибыль от реализации / выручка от реализации =
стр.050 формы N 2 / стр.010 формы N 2
Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с весами (таблица 14).
Таблица 14 - Категории показателей оценки кредитоспособности заемщика в соответствии с методикой Сбербанка России
Коэффициент I категория II категория III категория K1 0,2 и выше 0,15 - 0,2 Менее 0,15 K2 0,8 и выше 0,5 - 0,8 Менее 0,5 K3 2,0 и выше 1,0 - 2,0 Менее 1,0 K4, кроме торговли1,0 и выше 0,7 - 1,0 Менее 0,7 K4 для торговли 0,6 и выше 0,4 - 0,6 Менее 0,4 K5 0,15 и вышеМенее 0,15 Нерентабельные
Следующий шаг - расчет общей суммы баллов (S) с учетом коэффициентов значимости каждого показателя, имеющих следующие значения: K1 = 0,11; K2 = 0,05; K3 = 0,42; K4 = 0,21; K5 = 0,21.
Значение S, наряду с другими факторами, используется для определения рейтинга заемщика. Формула расчета суммы баллов S имеет вид:
= 0,11 х К1 + 0,05 х К2 + 0,42 х К3 + 0,21 х К 4 + 0,21 x К 5
Можно отметить, что для кредитного портфеля ипотечные кредиты несут в себе минимальный риск, поскольку обеспечены залогом недвижимости, но прогнозировать уровень риска на весь период кредитного договора достаточно сложно. Кроме того, доходность по ипотечным кредитам относительно невысока.
Проанализируем работу с ипотечными кредитами в Челябинском отделении Сбербанка России. Управление риском ликвидности в Банке включает ряд финансовых операций. Во-первых, осуществляется детальный расчет потоков наличности для определения возможной потребности в наличных средствах. Во-вторых, разработана стратегия мобилизации наличных средств с определением их источников и затрат. В принципе, для регионального банка система источников не столь обширна, как у крупных московских банков (вклады, депозиты, межбанковские кредиты и др.). Диверсификация источников финансирования может уменьшить стоимость ресурсов и риск ликвидности активов.
Риск концентрации залога для банка заключается в том, что есть заемщики (предп?/p>