Разработка мероприятий по повышению качества услуг населению (на примере ООО "Альфа +")
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
В»ансовая прибыль - на 10,4%, рентабельность производства на 1,3%, рентабельность продаж на 0,5%. Кроме того, увеличение выручки повлияло на рост производительности труда на 9%. Показатель фондоотдачи уменьшился на 20,4% в связи с увеличением стоимости основных.
В целом, наличие положительных изменений показывает, что мероприятие по обновлению материально-технической базы ООО Альфа + будет экономически эффективным.
Таблица 4.2
Технико-экономические показатели эффективности мероприятия по повышению квалификации сотрудников ООО Альфа +
№п/пНаименование показателяЕд. изм.До проведения мероприятийПосле внедрения мероприятийИзменения+/-%1Выручка (без НДС)тыс. руб.76837913,49230,491032Себестоимостьтыс. руб.4786,364905,76119,4102,53Стоимость основных производственных фондовтыс. руб.562,7562,701004Численность работниковчел.9901005Фонд оплаты трудатыс. руб.1836183601006Балансовая прибыль (с.1 - с.2)тыс. руб.2896,643007,73111,09103,87Рентабельность производства (с.6/с.2)х100%,561,30,8Х8Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100%,7380,3Х9Производительность труда (с.1/c.4)руб./чел853,7879,325,610310Фондоотдача (с.1/с.3)руб./руб13,714,060,36102,611Средняя заработная плата (с.5/с.4)тыс. руб./чел2042040100
Методика расчета технико-экономических показателей
Выручка с учетом внедрения мероприятия по повышению квалификации сотрудников ООО Альфа + увеличится по прогнозам на 3% и составит 7913,49 тыс. руб.
1.Структура себестоимости до проведения мероприятия:
полная себестоимость составила 4786,36 тыс. руб.
в том числе постоянные затраты 4595,36 тыс. руб.
и переменные затраты 191 тыс. руб.
Расчет себестоимости после внедрения мероприятия
переменные затраты на 1 рубль выручки = 191/7683 = 0,03 руб.;
планируемые переменные затраты = 0,03 * 7913,49 = 237,4 тыс.руб.;
затраты на проведение мероприятия составят 73 тыс.руб.
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит
,36 + 237,4 + 73 = 4905,76 тыс. руб.
2. Изменения остальных показателей рассчитываются согласно формулам в таблице 4.2.
Произведенные расчеты показывают, что вследствие роста выручки и увеличения себестоимости, произошло увеличение следующих показателей: балансовая прибыль - на 3,8%, рентабельность производства на 0,8%, рентабельность продаж на 0,3%. Кроме того, увеличение выручки повлияло на рост производительности труда на 3 % и фондоотдачи на 2,6 %.
В целом, мероприятие по повышению квалификации сотрудников ООО Альфа + будет экономически эффективным.
Таблица 4.3
Технико-экономические показатели эффективности мероприятия по получению сертификата качества студийного оборудования
№ п/пНаименование показателяЕд. изм.До проведения МероприятийПосле внедрения мероприятийИзменения+/-%1Выручка (без НДС)тыс. руб.76837990,32307,321042Себестоимостьтыс. руб.4786,364895,07108,71102,33Стоимость основных производственных фондовтыс. руб.562,7562,701004Численность работниковчел.9901005Фонд оплаты трудатыс. руб.1836183601006Балансовая прибыль (с.1 - с.2)тыс. руб.2896,643095,25198,61106,97Рентабельность производства (с.6/с.2)х100%,563,22,7Х8Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100%,738,81,1Х9Производительность труда (с.1/c.4)руб./чел853,7887,834,110410Фондоотдача (с.1/с.3)руб./руб13,714,20,5103,611Средняя заработная плата (с.5/с.4)тыс. руб./чел2042040100
Методика расчета технико-экономических показателей
Выручка с учетом внедрения мероприятия по получению сертификата качества студийного оборудования увеличится по прогнозам на 4% и составит 7990,32 тыс. руб.
3.Структура себестоимости до проведения мероприятия
полная себестоимость составила 4786,36 тыс. руб.
в том числе постоянные затраты 4595,36 тыс. руб.
и переменные затраты 191 тыс. руб.
Расчет себестоимости после внедрения мероприятия
переменные затраты на 1 рубль выручки = 191/7683 = 0,03 руб.;
планируемые переменные затраты = 0,03 * 7990,32 = 239,71 тыс.руб.;
затраты на проведение мероприятия составят 60 тыс.руб.
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит
,36 + 239,71 + 60 = 4895,07 тыс. руб
4. Изменения остальных показателей рассчитываются согласно формулам в таблице 4.3.
Произведенные расчеты показывают, что вследствие роста выручки и увеличения себестоимости, произошло увеличение следующих показателей: балансовая прибыль - на 6,9%, рентабельность производства на 2,7%, рентабельность продаж на 1,1%. Кроме того, увеличение выручки повлияло на рост производительности труда на 4% и фондоотдачи на 3,6 %.
В целом, мероприятие по повышению квалификации сотрудников ООО Альфа + будет экономически эффективным.
Для обобщения результатов расчетов по всем рассматриваемым мероприятиям и получения данных об экономической эффективности проекта в целом, сведем полученные данные в табл. 4.4.
Таблица 4.4
Технико-экономические показатели эффективности проекта
Наименование показателяЕд. изм.До мероприятийIIIIIIПосле мероприятийИзменения+/-%Выручка т.р.7683691,47230,49307,328912,281229,28116Себестоимостьт.р.4786,36390,97119,4108,715405,44619,08113Стоимость основных производственных фондовт.р.562,7207,4500770,15207,45136,9Численность работниковчел.900090100Фонд оплаты трудат.р.183600018360100Балансовая прибыльт.р.2896,64300,5111,09198,613506,84610,2121,07Рентабельность производства,51,30,82,764,884,38107,23Рентабельность продаж,70,50,31,139,351,65104,37Производительность трудар/ч853,776,825,634,1990,25136,55116Фондоотдачар/р13,7-2,80,360,511,57-2,1384,47Средняя заработная плата тыс.руб./чел2040002040100
Таким образом, вследствие внедрения мероприятий, направленных на улучшение качества предоставляемых услуг