Развитие кредитования юридических лиц Челябинского отделения сберегательного банка РФ
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
активы99,3150,7241,0Итого активов67367105,18628,5 Источник: по данным бухгалтерского баланса ОАО Сбербанк России
Проведем анализ структуры и динамики активов за анализируемый период.
Найдем долю кредитов в общей сумме активов банка.= 5078 / 6736 * 100 = 75,4 % = 4864 / 7105,1 * 100% = 68,5%= 5489 / 8628,5 *100% = 63,6%
Таблица 6 - Доля кредитов в общей сумме активов
200820092010Кредиты нетто, млрд. руб.507848645489Активы, млрд. руб.67367105,18628,5Кредиты / активы, ,468,563,6
Представим графически структуру активов: (рисунок 1).
Рисунок 1 - Структура активов
Анализ структуры активов показывает, что значительную долю в активах банка составляют кредиты клиентам (63,6%). За анализируемый период доля кредитов в общей сумме активов банка сократилась на 11,8%.
Проанализируем темпы изменения активов и кредитов: (таблица 7).
Таблица 7 - Темпы изменения активов и кредитов
2008-092009-10Темп прироста кредитов, %4,212,8Темп прироста активов, %5,521,4
Представим графически соотношение темпов прироста активов и темпов прироста кредитов: (рисунок 2).
Рисунок 2 - Соотношение темпов прироста активов и кредитов
За 2009 год темп прироста величины активов составил 5,5%, за 2010 год данный показатель вырос на 15,9% и составил 21,4%. Указанный рост был вызван ростом портфеля ценных бумаг и объемов кредитования клиентов.
Темп прироста кредитов за 2009 год составил 4,2%, за 2010 год увеличился на 8,6% и составил 12,8%. Рост кредитов является позитивной тенденцией и может свидетельствовать о расширении клиентской базы банка, увеличении источников получаемых доходов, достаточно эффективном использовании имеющихся у банка ресурсов. Однако такой рост, может рассматриваться и как негативная тенденция, возможно связанная с возникновением повышенных кредитных рисков, а также с увеличением доли проблемных кредитов.
Проанализировав темпы прироста активов и темпы прироста кредитов, можно сделать вывод о том, что прирост активов происходит более быстрыми темпами.
Рассмотрим состав кредитов по группам кредитополучателей: (таблица 8).
Таблица 8 - Структура кредитов по юридическим и физическим лицам
200820092010Кредиты юридическим лицам, млрд. руб.401942664872Кредиты физическим лицам, млрд. руб.126111781320Итого528054446192
Найдем удельный вес кредитов юридическим лицам в общей сумме кредитов.
= 4019 / 5280 * 100 = 76,1 %= 4266 / 5444 * 100% = 78,4 %= 4872 / 6192 *100% = 78,7 %
Таблица 9 - Удельный вес кредитов по юридическим и физическим лицам
200820092010Кредиты юридическим лицам, ,178,478,7Кредиты физическим лицам, ,921,621,3Итого100100100
Как видно из таблицы 9 основной удельный вес кредитного портфеля приходится на кредиты юридическим лицам и на конец периода составляет 78,7%. За рассматриваемый период данный показатель увеличился с 76,1 до 78,7%.
Проанализируем особенности динамики кредитов по группам кредитополучателей: (рисунок 3).
Рисунок 3 - Динамика доли кредитов юридическим лицам
За рассматриваемый период величина кредитов юридическим лицам в общем кредитном портфеле увеличились на 2,6%, в то время как сумма кредитов физическим лицам сократились. Такое соотношение говорит о том, что кредитование юридических лиц является более предпочтительным для банка.
Далее будем рассматривать кредитный портфель юридических лиц. Проанализируем особенности изменения кредитного портфеля по юридическим лицам за рассматриваемый период: (таблица 10).
Таблица 10 - Динамика кредитного портфеля по юридическим лицам
200820092010Общая ссудная задолженность, млрд. руб.528054446192Кредитный портфель по юридическим лицам, млрд. руб.401942664872
Увеличение роста кредитного портфеля по юридическим лицам в целом за три года обусловлено увеличением объема кредитования юридических лиц на фоне растущего спроса.
Найдем темпы прироста кредитов юридическим лицам и темпы прироста общей ссудной задолженности.
Таблица 11 - Темпы прироста ссудной задолженности и кредитов юридическим лицам
2008-092009-10Темп прироста ссудной задолженности, %3,113,7Темп прироста кредитов юридическим лицам, %6,114,2
Найдем соотношение темпа прироста кредитов юридическим лицам к темпу прироста общей ссудной задолженности.
= 6,1 / 3,1 = 1,97= 14,2 / 13,7 = 1,04
Полученные данные говорят о том, что на конец рассматриваемого периода прирост ссудной задолженности и кредитов юридическим лицам почти равны.
Представим полученные данные о темпах прироста ссудной задолженности и кредитов юридическим лицам графически: (рисунок 4).
Рисунок 4 - Соотношение темпов прироста кредитов юридическим лицам и темпов прироста общей ссудной задолженности
По результатам анализа можно сделать вывод, что кредиты юридическим лицам в 2009 году по сравнению с 2008 увеличились на 247 млрд. руб. или 6,1 % (с 4019 до 4266 млрд. руб.). Рост портфеля кредитов юридическим лицам за 2010 год составил 606 млрд. рублей. Или 14,2 %. Также можно сделать вывод о том, что темп прироста общей ссудной задолженности превышает темп прироста кредитов юридическим лицам.
Проанализируем кредитный портфель по срокам погашения ссуды.
Анализ кредитного портфеля по срокам погашения проводится:
) для определения направленности и ориентированности общей кредитной политики банка - краткосрочная (вложения до 1 года), среднесрочная (вложения сроком 1-3 года), долгосрочная (вложения более 3-х лет);
) для выявления общих проблем, связанных с формированием кредитного портфеля банка (в основном с точки зрения образования и ро