Развитие кредитования юридических лиц Челябинского отделения сберегательного банка РФ
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
Чем меньше данный коэффициент, тем выше качество кредитного портфеля банка.
Произведем расчет коэффициентов доходности кредитного портфеля.
Данные для расчета коэффициентов представлены в таблице 20.
Таблица 20 - Исходные данные для расчета коэффициентов доходности в млрд. руб.
ПоказательЗначение200820092010Проценты полученные630,0823,1809,6Проценты уплаченные230,2266,5250,7Величина ссуд, приносящих доход3832,73785,54419,7Величина ссуд, не приносящих доход 186,3480,5452,3Активы банка673671058629Источник: по данным годовой отчетности ОАО Сбербанк России
Коэффициент К4 позволяет оценить кредитного портфеля.
К41= (630,0 - 230,2 / 4019) * 100% = 9,9%
К42 = (823,1 -266,5 / 4266) * 100% = 13,0%
К43 = (809,6 - 250,7 / 4872) * 100% = 11,5%
Рисунок 14 - Динамика рентабельности кредитного портфеля
Как видно по результатам расчетов, рентабельность кредитного портфеля сначала растет в 2009 году до 13,0%, а затем в 2010 году происходит снижение до 11,5%. Это связано с сокращением полученных процентов по кредитам.
Коэффициент К5 отражает уровень доходности кредитного портфеля.
К51= 630,0 / 3833=16,4%
К52= 823,1 / 3785,8 = 21,7%
К53= 809,6 / 4419,9 = 18,3%
Рисунок 15 - Динамика доходности кредитного портфеля
За анализируемый период произошло сначала увеличение доходности с 16,4% до 21,7%, затем снижение до 18,3%. Снижение доходности кредитного портфеля связано с тем, что за последний год произошло снижение полученных процентов.
К61= 630,0 - 230,2 / 3833 = 10,4%
К62 = 823,1 - 266,5 / 3785,5 = 14,7%
К63 = 809,6 - 250,7 / 4419,9 = 12,6%
Рисунок 16 - Динамика сочетания цены активных и пассивных операций
Коэффициент К6 за последний год сократился с 14,7 % до 12,6 %. Снижение данного коэффициента связано со снижением как полученных так и уплаченных процентов.
Показатель К7 отражает объем ссуд в активах банка. Характеризует качество управления кредитным портфелем банка с позиций объемов кредитных вложений, не приносящих доход.
К71= 186,3 / 6736 =2,8%
К72= 480,5 / 7105,1 = 6,8 %
К73= 452,3 / 8628,5 = 5,2%
Рисунок 17 - Динамика бездоходных ссуд в активах банка
Коэффициент К7 сначала растет с 2,8 % до 6,8%, затем снижается до 5,2%, что связано со снижением уровня бездоходных ссуд в активах. Это является положительной тенденцией.
Оценим коэффициенты ликвидности кредитного портфеля.
Исходные данные для расчета коэффициентов ликвидности представлены в таблице 21.
Таблица 21 - Исходные данные для расчета коэффициентов ликвидности
в млрд. руб.
ПоказательЗначение200820092010Остатки ссудной задолженности401942664872Депозиты юридических лиц168316521817Источник: по данным годовой отчетности ОАО Сбербанк России
Коэффициент К8 показывает отношение ссудной задолженности к размеру депозитных ресурсов. Позволяет оценить, насколько привлеченные ресурсы используются в доходоприносящих операциях банка.
К81= 4019 / 1683 = 2,4
К83 = 4266 / 1652 =2,6
К82 = 4872 / 1817 = 2,7
Рисунок 18 - Изменение соотношения ссудной задолженности и депозитных ресурсов
Коэффициент К8 за рассматриваемый период вырос с 2,4 до 2,7. Это свидетельствует о том, что задолженность по ссудам возрастает более быстрыми темпами, нежели привлечение депозитов.
Коэффициент К9 (норматив Н7) - максимальный размер крупных кредитных рисков ограничивает совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков к размеру собственного капитала банка. Данное соотношение не может быть более 800% от собственного капитала.
Представим значение норматива.
К91 (Н7) = 64,6%
К92 (Н7) = 80,0%
К93 (Н7) = 47,2%
Рисунок 19 - Динамика норматива Н7
Банком выполняется норматив по крупным кредитным рискам (Н7), куда включаются все кредиты и другие требования, в сумме превышающие 5% от величины собственных средств: данный показатель по кредитным рискам значительно ниже, чем установленный ЦБ уровень. За последний год норматив Н7 сократился за счет снижения кредитных рисков.
Выводы по разделу:
Проанализировав кредитный портфель Сбербанка РФ за 2008-2010 гг. можно сделать следующие выводы:
) Величина кредитного портфеля по юридическим лицам за рассматриваемый период увеличилась с 4019 до 4872 млрд. руб.
) Просроченная задолженность банка за 2010 год составила всего 9,3 % в кредитном портфеле, сократившись по сравнению с 2009 годом на 2%, что является хорошим показателем.
) Сберегательный банк РФ делает ставку на среднесрочные и долгосрочные кредиты, доля которых в кредитном портфеле на конец рассматриваемого периода составляет 35,7 % и 29,1 % соответственно.
) Рассматривая структуру выданных кредитов по отраслям можно отметить, что в кредитном портфеле преобладают кредиты, выданные предприятиям, работающим в сфере торговли услуг.
) В составе кредитного портфеля преобладают кредиты, выданные в рублях (78,7%). Доля кредитов выданных в иностранной валюте на конец отчетного периода составляет всего 21,3%.
) Доходность кредитного портфеля по юридическим лицам за рассматриваемый период снизилась до 18,3% из-за снижения полученных по кредитам процентов.
) За рассматриваемый период кредитный риск снизился.
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ЧЕЛЯБИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РФ
.1 Основные ограничения и направления развития кредитования юридических лиц
Одной из наиболее важных проблем кредитования юридических лиц является оп