Развитие кредитования юридических лиц Челябинского отделения сберегательного банка РФ
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
? политики развития любого коммерческого банка.
Банки стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд.
Основные рычаги минимизации кредитного риска лежат в сфере организации кредитного процесса и управления им.
Практика показывает, что качественной может считаться такая структура кредитного портфеля, которая соответствует выполнению в совокупности следующих условий:
Стандартные ссуды (1 группа) > 40% всей ссудной задолженности
Нестандартные ссуды (2 группа) > 30% всей ссудной задолженности, но не более 60%
Сомнительные ссуды (3 группа) не более 20% всей ссудной задолженности
Проблемные ссуды (4 группа) не более 5% всей ссудной задолженности > 0% всей ссудной задолженности
Безнадежные ссуды (5 группа) не более 1% всей ссудной задолженности > 0% всей ссудной задолженности.
Анализ кредитного портфеля Сбербанка за 2008-2010 гг. показал, что, несмотря на рост кредитного портфеля (с 4019 до 4872 млрд. руб.), за анализируемый период сумма просроченной ссудной задолженности снизилась незначительно.
В кредитной портфеле в 2008 году 4,6 % составляют просроченные ссуды, в 2009 году этот показатель увеличивается до 11,3 %, в 2010 году происходит снижение до 9,3 %.
Безнадежные ссуды составили: 2,1% всей ссудной задолженности в 2008 году, 8,1% в 2009 году и 7,8 % в 2010 году. Эти показатели гораздо выше требуемых значений.
Таким образом, несмотря на снижение доли безнадежных ссуд в общей ссудной задолженности, риск невозврата кредитов по-прежнему остается главной проблемой банка.
Именно просроченная задолженность увеличивает степень кредитного риска и соответственно снижает качество кредитного портфеля банка.
Поэтому необходимо разработать такие меры по развитию кредитования, которые позволят уменьшить число просроченных ссуд, тем самым улучшить качество кредитного портфеля.
В целях сокращения просроченных ссуд можно рекомендовать применить следующие меры:
Надежная система оценки кредитоспособности заемщика.
Диверсификация кредитного портфеля.
Минимизация кредитного риска с помощью применения достаточного и ликвидного обеспечения кредита.
Постоянный контроль ссудной задолженности и своевременное выявление угрозы неплатежей по кредиту.
Постоянный анализ и поддержание оптимальной структуры кредитного портфеля.
Рассмотрим каждую из предложенных мер подробнее.
В первую очередь банки должны более серьезно относиться к оценке финансового состояния заемщика. Анализ кредитоспособности позволяет на ранней стадии кредитного процесса до выдачи кредита спрогнозировать риск и практически полностью предотвратить всевозможные потери. Анализ кредитоспособности ссудозаемщика включает целый ряд методов, важнейшими из которых являются: сбор информации о клиенте, оценка кредитного риска, оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов, анализ денежных средств. Следует отметить, что существующие методики определения кредитоспособности основываются на анализе бухгалтерского баланса заемщика, однако совокупность данных расчетов не всегда отражает действительную ситуацию финансового положения.
Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь вызовет нарушение ликвидности банка и в конечном итоге может привести к банкротству кредитной организации.
Размер предоставляемых кредитов зависит от финансового и имущественного положения заемщика, при условии, что он не снижает его кредитоспособность. Наличие высоколиквидного обеспечения не должно является основанием для положительного решения о возможности выдачи кредита при невыполнении условий финансовой состоятельности и отсутствии источников погашения кредита. Банк строит отношения с клиентами на долгосрочной основе, позволяющей прогнозировать их экономическое состояние и экономическое поведение.
В современных условиях анализ кредитоспособности должен быть связан не только с оценкой платежеспособности клиента на определенную дату, но и с выявлением наиболее предпочтительных заемщиков, прогнозированием их финансовой устойчивости в перспективе, с учетом возможных рисков по кредитным операциям.
Решить эту проблему в иностранных государствах помогает широкая сеть независимых аудиторских фирм, чье объективное заключение о финансовом состоянии потенциальных заемщиков облегчает работу банков. В России аудиторское дело находится на стадии становления.
При стабильной экономике или относительно стабильном положении клиента оценка его кредитоспособности в будущем может опираться на фактические характеристики в прошлые периоды.
В условиях экономической нестабильности, высоких темпов инфляции фактические показатели за прошлые периоды не могут являться единственной базой оценки способности клиента погасить свои обязательства, включая ссуды банка, в будущем. В этом случае должны использоваться либо прогнозные данные для расчета названных коэффициентов, либо рассматриваемый способ оценки предприятия дополнится другими. К последнему можно отнести анализ делового риска в момент выдачи ссуды и оценку менеджмента.
При выдаче ссуд на относительно длительные сроки (год и более) также необходимо получение от клиента, кроме отчета за прошлые периоды, прогнозного баланса, прогноза доходов, расходов и прибыли на предстоящий период, соответствующий периоду выдачи ссуды. Прогноз обычно основывается на планиро