Развитие кредитования юридических лиц Челябинского отделения сберегательного банка РФ
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ц: (таблица 16).
Таблица 16 - Состав просроченной задолженности по кредитам юридических лиц
200820092010Общая ссудная задолженность, млрд. руб.401942664872Текущая ссудная задолженность, млрд. руб.38333785,54419,7Просроченные ссуды, млрд. руб., в т. ч.:186,3480,5452,3нестандартные 63,632,030,3проблемные 34,143,924,2сомнительные4,757,618,8безнадежные83,9347,0379,0Источник: по данным годовой отчетности ОАО Сбербанк России
За анализируемый период наблюдается тенденция роста безнадежных кредитов (задолженность просрочена более чем на 180 дней). Темп прироста данной статьи с начала периода составил 322,8%. В разрезе иных сроков динамика просроченных кредитов не стабильна, но в основном наблюдается снижение по всем статьям. Таким образом, увеличение суммы просроченных кредитов произошло в основном за счет увеличения просроченных кредитов сроком свыше 180 дней. Рост числа безнадежных кредитов является крайне негативной тенденцией и говорит о снижении качества кредитного портфеля и росте кредитного риска.
Рассчитаем удельный вес просроченных ссуд в общей ссудной задолженности.= 186,3 / 4019 *100% = 4,6%= 480,5 / 4266 * 100% = 11,3%= 452,3 / 4872 * 100% = 9,3%
Таблица 17 - Удельный вес просроченных ссуд в общей ссудной задолженности
200820092010Текущая ссудная задолженность, ,488,790,7Просроченный ссуды, %4,611,39,3Итого100100100
Представим полученные данные о структуре просроченной задолженности графически: (рисунок 10).
Рисунок 10 - Удельный вес просроченных ссуд в общей ссудной задолженности
Проанализировав удельный вес просроченных ссуд в общей сумме ссудной задолженности, можно сделать вывод, что просроченные ссуды составляют незначительную часть. При этом эта доля сначала возрастает в 2009 году до 11,3%, затем в 2010 происходит снижение доли просроченных ссуд до 9,3%.
Рассмотрим темпы прироста общей ссудной задолженности и темпы прироста просроченных ссуд.
Таблица 18 - Динамика просроченной задолженности по юридическим лицам
2008-092009-10Темп прироста общей ссудной задолженности, %6,114,2Темп прироста просроченных ссуд, 8-5,9
По данным таблицы 8 можно сделать вывод о том, что величина просроченных ссуд юридическими лицами в 2009 году по сравнению с 2008 выросла на 158 %. Рост показателя связан с ростом числа просроченных ссуд.
В 2010 году произошло снижение просроченной задолженности на 5,9 %, что говорит о снижении числа просроченных ссуд. Это является положительной динамикой.
.2 Анализ доходности кредитных операций с юридическими лицами
Одним из наиболее заметных последствий финансового кризиса стало снижение доходности на традиционном для большинства банков рынке - кредитном.
Проведем анализ доходности кредитных операций с юридическими лицами на основании методики, представленной в таблице 3.
Рассчитаем коэффициенты, отражающие степень кредитного риска банка по кредитованию юридических лиц.
Исходные данные для расчета коэффициентов представлены в таблице 19.
Таблица 19 - Исходные данные для расчета коэффициентов кредитного риска
в млрд. руб.
ПоказательЗначение200820092010Сумма кредитного риска118,37432,95415,96Сумма кредитного портфеля401942664872Просроченные ссуды186,3480,5452,3Резерв на покрытие убытков по ссудам202,3579,8702,5Источник: по данным годовой отчетности ОАО Сбербанк России
Коэффициент К1 отражает степень кредитного риска портфеля.
Для расчета данного коэффициента необходимо сначала найти совокупный кредитный риск портфеля (R). Рассчитывается кредитный риск как:
R = ? просроченная задолженность i группы * процент кредитного риска (1).
Рассчитаем кредитный риск портфеля по формуле 1.= 63,6 * 20% +34,1 * 50% + 4,7 * 100% + 83,9 * 100% = 12,72 + 17,05 + 4,7 + 83,9 = 118,37 млрд. руб.= 32,0 * 20% +43,9 * 50% + 57,6 * 100% + 347,0 * 100% = 6,4 + 21,95 + 57,6 + 347,0 = 432,95 млрд. руб.= 30,3 * 20% +24,2 * 50% + 18,8 * 100% + 379,0 * 100% = 6,06 + 12,1 + 18,8 + 379,0 = 415,96 млрд. руб.
Рассчитаем коэффициент степени кредитного риска портфеля.
К11 = 118,37 / 4019 = 2,9%
К12 = 432,95 / 4266 = 10,1%
К13 = 415,96 / 4872 = 8,5%
Рисунок 11 - Динамика степени кредитного риска
За рассматриваемый период произошло сначала увеличение кредитного риска, затем его сокращение. Это связано с колебаниями величины просроченных кредитов. В целом снижение кредитного риска в 2010 году говорит об улучшении качества кредитного портфеля.
Коэффициент К2 показывает, какая доля резерва приходится на один рубль кредитного портфеля и позволяет оценить рискованность кредитного портфеля.
К21 =202,3 / 4019 = 5%
К22 =579,8 / 4266 = 13,6%
К23 = 702,5 / 4872=14,4%
Рисунок 12 - Динамика доли резерва в общем портфеле
За анализируемый период этот показатель вырос с 5 % до 14,4 %. Увеличение данного показателя является отрицательной стороной деятельности банка, т.к. свидетельствует об увеличении риска. Рост коэффициента в динамике произошел в результате увеличения объема резерва под возможные потери по ссудам.
Коэффициент К3 показывает долю просроченных ссуд в кредитном портфеле.
К31 =186,3 / 4019 * 100 % = 4,6%
К32 =480,5 / 4266 *100 % =11,3%
К33 = 452,3 / 4872 * 100 % = 9,3%
Рисунок 13 - Динамика доли просроченных ссуд
В кредитной портфеле в 2008 году 4,6 % составляют просроченные ссуды, в 2009 году этот показатель увеличивается до 11,3 %, в 2010 году происходит снижение до 9,3 %. Рост коэффициента в 2009 году говорит об увеличении объема просроченной задолженности по кредитам. В конце рассматриваемого периода просроченная задолженность снижается и соответственно снижается доля просроченных ссуд, что является положительной тенденцией.