Развитие кредитования юридических лиц Челябинского отделения сберегательного банка РФ
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
В»учатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита.
Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения. Кредит, как правило, предвосхищает образование тех доходов, которые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве. Практически заемщик обращается к кредитору с просьбой о ссуде не только потому, что в данный момент у него нет свободных денежных средств, но и потому, что он заинтересован в получении доходов, в том числе доходов, которые можно было бы использовать для предстоящих платежей.
Сущность кредита выступает в его трех функциях:
распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);
создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);
осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).
Рассмотрим безусловные принципы банковского кредитования:
) Принцип срочности - кредит дается на однозначно определенный срок.
) Принцип возвратности - в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.
) Принцип платности - за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
Перечисленные три принципа в Федеральном Законе О банках и банковской деятельности (ст. 1) названы условиями [2].
) Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор / соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам Центрального банка).
) Принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора / соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре / соглашении, либо в специальном приложении к нему.
) Принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).
Рассмотрим классификацию кредитов:
По сфере применения: кредиты в сферу производства и кредиты в сферу обращения.
Для современной практики более характерны вложения средств в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций выше.
В зависимости от срока: краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные.
Краткосрочные ссуды - это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года, в основном обслуживающие кругооборот капитала, текущие потребности клиентов.
Среднесрочные ссуды - это ссуды со сроком погашения от 1 года до 3 лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита.
К долгосрочным ссудам относятся ссуды, сроки которых превышают 3 года. Такие ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, ряда разновидностей оборотных средств.
Исходя из критериев платности кредита: банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной.
Рыночная цена кредита складывается на рынке в данный момент исходя из спроса и предложения по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной инфляции это подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению.
Ссуды с повышенной процентной ставкой обычно возникают в связи с большим риском кредитования клиента, нарушением им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др.
Ссуды с льготной процентной ставкой возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой).
) По обеспеченности кредита: прямое обеспечение, косвенное обеспечение или без обеспечения (бланковый кредит). В качестве обеспечения ссуды могут выступать как залог товарно-материальных и финансовых ценностей, гарантии обязательства либо поручительства, так и страхование риска непогашения кредита страховой организацией.
) По способу погашения:
погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора);
погашаемые в рассрочку (частями, долями: равномерными и неравномерными в сроки, согласованные с банком).
) По способу предоставления:
разовый кредит - зачисление всей суммы кредита полностью на расчетный счет заемщика за один раз, при этом возможность возобновления лимита не предусмотрена;
кредитная линия - предоставление заемщику юридически оформленного обязательства кредитного учреждения выдавать ему в течение некоторого времени кредиты (открыть кредитную линию) в пределах согласованного лимита;
овердрафт - кредит на операционные расходы. Предоставляется при отсутствии или недостаточности средств на расчетных счет