Отчет взаимной оценки По противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма июнь 2011 г

Вид материала

Отчет

Содержание Закона о ПОД/ФТ 5. Юридические лица и образования и некоммерческие организации Закона о ПОД/ФТ Закона о Рынке ценных бумаг

Подобный материал:

• Отчет взаимной оценки По противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, 8920.21kb.
• Кабинет министров украины и национальный банк украины, 351.09kb.
• Ляется процесс оценки функционирования в Банке системы противодействия легализации, 535.32kb.
• Председатель Правления Банка (его заместители), 60.08kb.
• И финансированию терроризма, 370.16kb.
• Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным, 301.5kb.
• Анию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее Правила), 743.94kb.
• Информация по проведенным мероприятиям ро фсфр россии в юфо, 14.13kb.
• Проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской, 441kb.
• Федеральный закон о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской, 45.38kb.

4.4. Другие нефинансовые предприятия и профессии. Современные безопасные операционные методы (Р.20)

4.4.1. Описание и анализ.

Рекомендация 20

980. Согласно статье 3 ^ Закона о ПОД/ФТ, все меры ПОД/ФТ применяются к букмекерским конторам, организаторам лотерей, тотализаторам и другим игорным заведениям, имеющим игровые автоматы для проведения игр, основанных на риске.
     
981. Тот факт, что вышеупомянутые виды деятельности были отнесены под Закон о ПОД/ФТ свидетельствует о том, что казахстанская сторона рассмотрела целесообразность включения некоторых видов деятельности в список СФМ. Тем не менее дилеры товаров высокой стоимости, аукционы и ломбарды (в особенности) не были включены в указанный список и могут также быть подвержены высокому риску ОД/ФТ.
     
982. Деятельность вышеуказанных субъектов в РК как объектов учета, не лицензируется и не находится под контролем каких-либо надзорных органов.
     
983. Максимальный объем наличных расчетов в рамках одной сделки между юридическими лицами в РК не может превышать 4000 МРП (примерно 4,6 млн. тенге или 32.000 долларов США). Данные требования к юридическим лицам способствуют минимизации риска ОД с использованием наличных денежных средств.
     
984. Максимальная номинальная стоимость банкнот в РК не превышает 10.000 тенге (примерно 70 долларов США). Эта валюта не является конвертируемой и за пределами страны она практически не используется. Таким образом, тенге менее подвержена риску ОД.
     
985. Власти РК содействуют распространению и повышению использования банковских платежных карт среди населения страны. По состоянию сентября месяца 2010г. количество выпущенных карт превышало 8.200 тысяч единиц (с сентября месяца 2006г. этот показатель увеличивался в среднем на 21% из года в год). Что касается количества кассовых терминалов для осуществления безналичных платежей, то по состоянию сентября месяца 2010г. в РК было установлено более чем 26.400 кассовых терминалов (с сентября месяца 2006г. этот показатель увеличивался в среднем на 28% из года в год).
     
     Эффективность
     
986. В экономике РК по-прежнему есть ориентированность на наличные деньги, что является серьезным препятствием для снижения риска ОД/ФТ в реальной экономике. Тем не менее, меры по продвижению современных и безопасных методов и ограничительные меры для операций на основе наличных средств привели к снижению пропорции наличности в экономике. По состоянию сентября месяца денежные агрегаты М0 (объем наличных денег в обращении) и М2 (объем наличных денег в обращении, а также вклады до востребования и небольшие срочные вклады) равнялись соответственно 1,1 и 6,4 млрд. тенге, а за 2006-2010гг. показатель М0/М2 снизился примерно с 25% до 17%.
     

4.4.2. Рекомендации и комментарии.

987. Республике Казахстан рекомендуется стремиться и далее снижать опору на наличные деньги и вводить более эффективные системы оплаты.
     

4.4.3. Соответствие Рекомендации 20.

	Рейтинг	Резюме факторов, лежащих в основе рейтинга
Р.20	ЗС	Недостаточные системные меры по снижению оборота наличной валюты.

^ 5. ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА И ОБРАЗОВАНИЯ И НЕКОММЕРЧЕСКИЕ ОРГАНИЗАЦИИ

5.1. Юридические лица – Доступ к информации о бенефициарных собственниках и контроле (Р.33)

5.1.1. Описание и анализ

Рекомендация 33

988. Согласно статье 5 Закона о Государственной регистрации юридических лиц, Министерство юстиции РК осуществляет государственную регистрацию юридических лиц и учетную регистрацию филиалов и представительств, а также представляет информацию государственным контрольным и надзорным органам по их запросу.
     
989. Законодательством РК не налагается обязанность на юридические лица сообщать о бенефициарных собственниках и контролерах, и только подается информация об учредителях. Согласно статье 6 Закона о Государственной регистрации юридических лиц, требование каких-либо документов и сведений, кроме предусмотренных Законом и иными законодательными актами, запрещается.
     
990. Таким образом, у регистрирующего органа (МинЮст) нет информации о бенефициарных собственниках юридических лиц и, соответственно, прозрачность в отношении бенефициарной собственности и контроля юридических лиц не обеспечена.
     
991. Пункт 2 статьи 18 ^ Закона о ПОД/ФТ устанавливает, что государственные органы РК (в том числе и МинЮст) обязаны предоставлять информацию по запросу КФМ из собственных информационных баз. Необходимо подчеркнуть, что согласно статье 42 Гражданского Кодекса, юридические лица должны в течение месяца перерегистрироваться в случае изменений в наименовании, в уставном капитале и в составе учредителей. Изменения, внесенные в учредительные документы по указанным основаниям без перерегистрации юридического лица, являются недействительными. В случае внесения других изменений и дополнений в учредительные документы юридическое лицо извещает об этом регистрирующий орган в месячный срок.
     
992. Тем не менее, так как информации о бенефициарных собственниках у МинЮста нет, то такая информация не может быть предоставлена.
     
993. Согласно статье 139 Гражданского Кодекса акции могут выпускаться только как именные эмиссионные ценные бумаги. Таким образом, существует косвенный запрет на выпуск акций на предъявителя.
     
994. Согласно статье 57 ^ Закона о Рынке ценных бумаг, центральный депозитарий, кастодиан и брокер/дилер вправе оказывать услуги номинального держания ценных бумаг. Но при этом, в течение трех календарных дней после заключения договора о номинальном держании с клиентом, профессиональные участники рынка ценных бумаг должны открыть клиенту лицевой счет в системе учета номинального держания и субсчет клиента в системе учета центрального депозитария с раскрытием всех идентификационных реквизитов клиента, необходимых для открытия субсчета. Регистрация сделок с ценными бумагами в номинальном держании осуществляется по вышеупомянутым обоим счетам. Закон также предусматривает варианты передачи информации о клиентах и их ценных бумагах в номинальном держании регистратору, центральному депозитарию, эмитенту (статья 62) и правоохранительным органам (статья 43).
     
995. Финансовые учреждения могут проверять у МинЮста только информацию об учредителях, так как данных о бенефицарных собственниках не имеются.
     

Эффективность

996. В стране регистрировано более 300.000 юридических лиц, а в рамках текущего законодательства информация о бенефициарных собственниках этих фирм просто отсутствует, что способствует развитию такой актуальной проблемы в стране, как лжепредприятия и фирмы-однодневки.
     

5.1.2. Рекомендации и комментарии

997. Учитывая тот факт, что в рамках текущего законодательства информация о бенефициарных собственниках юридических лиц не запрашивается, не регистрируется и такая информация не может быть передана государственным органам и другим пользователям, команда оценки считает Рекомендацию 33 несоответствующей критериям.
     
998. Одновременно рекомендуется (1) внести в законодательство о ПОД/ФТ определение понятия "бенефициарный собственник", (2) установить формы заполнения этой информации при регистрации юридических лиц и в начале деловых отношений с финансовыми учреждениями, (3) рассмотреть вариант своевременного доступа к информации о юридических лиц, их учредителях и бенефициарных собственниках для всех пользователей такой информации.
     

5.1.3. Соответствие Рекомендации 33

	Рейтинг	Резюме факторов, лежащих в основе рейтинга
Р.33	НС	Отсутствует понятие бенефициарного собственника. Отсутствуют законoдательные требования для запрашивания и регистрации информации о бенефициарных собственниках. У государственных органов нет своевременной и достоверной информации о бенефициарных собственниках юридических лиц.